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小微企業(yè)論文范文第1篇

1.傳統(tǒng)信貸模式對比分析傳統(tǒng)擔(dān)保制度是指以第三人的信用或特定財產(chǎn)上設(shè)定的權(quán)利來確保特定債權(quán)人實現(xiàn)的一項重要的民事法律制度?？傮w上看,傳統(tǒng)擔(dān)保人制度對債權(quán)人確實非常有利,而對債務(wù)人卻相對較為苛刻和不利。一旦被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營危機，資金融通和企業(yè)債務(wù)遭遇重大困難，無法向金融機構(gòu)履行債務(wù)責(zé)任時，責(zé)任將會落在擔(dān)保人身上，最糟的可能性是凍結(jié)負債企業(yè)或擔(dān)保人的現(xiàn)金或有價證券,對中小微企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)造成巨大沖擊。除此之外，傳統(tǒng)擔(dān)保人制度還會造成以下常見的不良后果：假借訂立合同，惡意進行磋商，容易導(dǎo)致欺詐和；故意隱瞞與訂立合同有關(guān)的重要事實或者提供虛假情況；有其它違背誠實信用原則的行為。本方案的優(yōu)勢主要體現(xiàn)在金融貸款連坐工程三大模式的組合運用。首先，貸款連坐模式，形成一種小組之間互相監(jiān)督的“連坐”制度，組內(nèi)每家企業(yè)都會影響整個小組信譽；其次，保證金模式，連坐小組成員除每月必須繳納必要貸款利息外，還需要向上繳“小組合作中心”繳納保證金，由金融機構(gòu)代為保管，保證金額視小組企業(yè)規(guī)模及融資規(guī)模而定；最后，懲罰激勵模式，通過建立貸后管理預(yù)警監(jiān)控檢查系統(tǒng)實現(xiàn)對信貸資產(chǎn)的有效監(jiān)控，為貸后檢查提供風(fēng)險預(yù)警信息和便捷的數(shù)據(jù)查詢方式。對于信貸狀況良好的企業(yè)，金融機構(gòu)可視情況適當(dāng)放寬信貸額度，并在貸款利率上給予一定優(yōu)惠；而成員信譽過低則會招致多梯度懲罰。

2.機遇風(fēng)險分析近年來，中小微企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展遇到了空前嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一方面，由于中小微企業(yè)貸款存款派生能力較低，導(dǎo)致金融機構(gòu)從事中小微貸款不但成本高，風(fēng)險也較大，常常會出現(xiàn)金融機構(gòu)“貸大不貸小”的傾向；另一方面，民間貸款的高額利息使得無法還貸、越借越多的惡性循環(huán)愈演愈烈，加劇了中小微企業(yè)的融資困境。與此同時，中小微企業(yè)客觀上對融資貸款卻擁有極大的需求，而本方案的推出，能夠激勵金融機構(gòu)在信用風(fēng)險可控的前提下投向?qū)嶓w經(jīng)濟，提高中小微企業(yè)信貸資金的可獲得性，降低社會融資成本，減輕中小微企業(yè)融資發(fā)展負擔(dān)。本方案在分析當(dāng)前浙江省中小微企業(yè)的融資狀況和瓶頸問題，并充分借鑒孟加拉國經(jīng)濟學(xué)家•尤努斯的經(jīng)濟理論基礎(chǔ)，他從第一筆生意向42名農(nóng)婦貸款27美元,到今天向大約660萬貧困人口貸款超過57億美元,而被稱為小額貸款之父。孟加拉鄉(xiāng)村銀行獨特的運作方式使它維持了高達97%的還款率,穩(wěn)居世界銀行業(yè)之首。本方案引入尤努斯格萊珉銀行管理理念，充分結(jié)合浙江省中小微企業(yè)實際,經(jīng)過充分結(jié)合金融機構(gòu)放貸和企業(yè)融資的現(xiàn)實狀況，總結(jié)得出了“風(fēng)險共擔(dān)，責(zé)任連坐”的融資新方案。通過問卷調(diào)查與實地考察，目前，金融機構(gòu)正努力采取加快信貸審批工作、創(chuàng)新信貸投放方式、推進與其他金融中介的合作等措施來解決中小微企業(yè)融資難問題，大部分金融機構(gòu)都表示“金融連坐、風(fēng)險共擔(dān)”的方式在理論和實踐上都具有較強的的可行性，非常值得進一步探索，與此同時多數(shù)中小微企業(yè)對本方案也表示了極大的認同和支持。

3.成本收益分析本方案主營利潤點旨在吸收更多可信任的貸款投放對象，在不增加投資風(fēng)險的情況下增加貸款額度，獲取更多的貸款利息。此外，該方案的主要附屬利潤點就是為企業(yè)介紹符合條件并有意向共同合作的企業(yè)，履行中介職能，將每一家報名企業(yè)的條件記錄在案，為有意向合作的企業(yè)提供溝通交流渠道，收取相應(yīng)費用。①成本分析。本方案成本主要體現(xiàn)在顯性與隱性兩個層面。顯性（固定）成本主要為內(nèi)部評級的系統(tǒng)開發(fā)上，包括信息技術(shù)的實施費用與集成成本，聘用專業(yè)人員設(shè)計分析模型、系統(tǒng)正常維持費用等；隱性成本主要是風(fēng)險數(shù)據(jù)分布在整個經(jīng)濟體系，量化并跟蹤較為困難，當(dāng)一個小組中的企業(yè)全部都有貸款，一家企業(yè)出現(xiàn)問題，在“連坐制度”下會影響其他企業(yè)的資金鏈，出現(xiàn)所有企業(yè)全部虧損或破產(chǎn)的情況，導(dǎo)致金融機構(gòu)的損失擴大化。②收益分析。本方案降低金融機構(gòu)貸款風(fēng)險的作用主要體現(xiàn)在：當(dāng)其中有一家企業(yè)破產(chǎn)無力償還貸款的時候，其剩余的債務(wù)可以根據(jù)合同有其它企業(yè)承擔(dān)一部分，或直接從該小組的保證金里扣除，這樣金融機構(gòu)的損失就會減少；另外一部分收益體現(xiàn)在：金融機構(gòu)可以把貸款業(yè)務(wù)擴展到更多的中小微企業(yè)中去，獲得更多的貸款利息收入。金融機構(gòu)為中小微企業(yè)解決融資難問題，就是為社會解決就業(yè)問題，就是為推動社會的發(fā)展提供動力。這不僅有助于提高社會效益，幫助信貸雙方獲得良好的市場口碑，還能獲得國家相關(guān)政策的扶持。

二、風(fēng)險評估及控制

1.建立金融方案動態(tài)跟蹤機制針對貸款連坐融資工程，金融機構(gòu)對其進行動態(tài)跟蹤，針對中小微企業(yè)這一重點客戶建立用戶及方案信息庫。信息庫的內(nèi)容主要包括月度貸款額度、月度各類上期和去年同期貸款增減數(shù)據(jù)、金融市場各渠道放貸信息、主銷金融市場的重點客戶信息等。對收集的金融信息和客戶信息要即時分類整理。做到對本方案放貸動態(tài)、市場同類金融競爭方案動態(tài)、中小微企業(yè)資金需求狀況熟知于胸。

2.建立金融方案分析與預(yù)警機制根據(jù)本方案提出的貸款連坐融資工程，針對中小微企業(yè)建立信貸風(fēng)險預(yù)警制度，細分為貸款前、貸款時和貸款后三種模式：①貸款前，通過金融機構(gòu)內(nèi)部風(fēng)險評級，對中小微企業(yè)信用風(fēng)險進行多層次、多角度、連續(xù)性的監(jiān)測、定位和預(yù)警分析。如確定客戶在同行業(yè)中的位次，或在當(dāng)?shù)仄髽I(yè)中的排名，或者在其所在地區(qū)和所在行業(yè)中的排名等等，對客戶實施連續(xù)的跟蹤監(jiān)測，如何建立金融風(fēng)險預(yù)警機制；②貸款時，建立預(yù)警模型應(yīng)用于中小微企業(yè)的信息記錄、還款周期和意見反饋進行登記和分析，并及時反饋給相關(guān)決策部門；③貸款后，金融機構(gòu)定時通過反饋的信息，去發(fā)現(xiàn)本方案實際使用時候出現(xiàn)的情況，如果出現(xiàn)異常就召集專家研究，進行完善。

3.建立金融方案全方位檢測和定向修復(fù)機制根據(jù)長期對該方案的跟蹤調(diào)查，結(jié)合對中小微貸款客戶的相關(guān)信息反饋，金融機構(gòu)主管召集項目經(jīng)理及其團隊一起對該金融方案分析中發(fā)現(xiàn)的問題進行討論，研究解決辦法，論證辦法的可行性，并形成《貸款連坐融資工程金融方案維護項目計劃書》，按照項目計劃書展開對本方案的維護管理工作。該項目經(jīng)理及其團隊根據(jù)《貸款連坐融資工程金融方案維護項目計劃書》，針對這一金融方案在推廣過程中，出現(xiàn)或預(yù)計有可能出現(xiàn)的問題，聘請優(yōu)秀金融專家團隊，提出解決問題的策略，并通過對策略的論證，形成一個可執(zhí)行的整體操作方案，項目經(jīng)理及團隊按此方案來推進落實中小微企業(yè)貸款連坐融資工程的維護和提升工作。

三、前景與意義

1.前景探索資金是企業(yè)的血液，若無法妥善處理中小微企業(yè)“融資難”問題，將會對我國經(jīng)濟發(fā)展、社會穩(wěn)定產(chǎn)生極為嚴(yán)重的后果。中小微企業(yè)外源性融資的首選對象仍然是商業(yè)銀行等金融機構(gòu)，而浙江省金融機構(gòu)在中小微企業(yè)融資服務(wù)上仍存在著諸多亟待改善的問題，將會對其順利成長甚至浙江省經(jīng)濟社會穩(wěn)定健康發(fā)展產(chǎn)生嚴(yán)重的威脅。

小微企業(yè)論文范文第2篇

小微企業(yè)多為私營企業(yè)，老板往往將企業(yè)財產(chǎn)和個人財產(chǎn)混為一談，財務(wù)管理上存在著很多的缺陷，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

①財務(wù)核算主體不明。私營小微企業(yè)經(jīng)營者同時也是投資者，經(jīng)營權(quán)與所有權(quán)合二為一，導(dǎo)致企業(yè)財產(chǎn)與投資者家庭財產(chǎn)往往混為一談，致使會計核算主體不明，會計信息失真。失真的會計信息顯然不能提供有效的經(jīng)營管理信息，從而制約企業(yè)的發(fā)展。

②小微企業(yè)經(jīng)營者財務(wù)管理意識淡薄。小微企業(yè)的大大小小事項基本上是投資者說了算，在進行財務(wù)活動和處理各種經(jīng)濟關(guān)系時僅憑個人意愿；財務(wù)管理意識不強，沒有認識到財務(wù)管理對企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)作用。正因為如此，對會計核算也不是很重視，僅僅是做賬應(yīng)付檢查，根本沒有意識到通過對會計核算的數(shù)據(jù)進行財務(wù)分析，發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營管理中存在的突出問題或取得的成效，從而及時調(diào)整企業(yè)的經(jīng)營發(fā)展方向和完善有關(guān)的內(nèi)部管理制度。

③小微企業(yè)缺乏專業(yè)的財務(wù)管理人員。大部分小微企業(yè)是私營企業(yè)，集中于勞動密集型產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)品以技術(shù)含量不高的、容易模仿的初級產(chǎn)品為主。因此，很多投資者辦企業(yè)的首要目標(biāo)是掙錢，而不是把企業(yè)做大做強，企業(yè)從業(yè)人員整體素質(zhì)不高，包括財務(wù)人員。小微企業(yè)的財務(wù)人員整體素質(zhì)不高主要表現(xiàn)在以下幾個方面：學(xué)歷不高，多在高中及以下；缺乏相應(yīng)的會計專業(yè)技術(shù)資格；會計主管沒有或由投資者兼任。正因為財務(wù)人員素質(zhì)不高甚至沒有專業(yè)的財務(wù)人員，會計核算是由兼職會計負責(zé)，而這些兼職會計往往身兼數(shù)個企業(yè)單位，一般一個月1到2次定期來做賬，難以保證會計核算的時效性和準(zhǔn)確性。

2加強企業(yè)財務(wù)管理信息化建設(shè)的重要性

正因為企業(yè)缺乏有效的財務(wù)管理，企業(yè)的發(fā)展僅憑投資者的個人經(jīng)驗判斷，沒有一個有效的、科學(xué)的規(guī)劃；同時因為外部客觀環(huán)境的變化如人力成本上升、原材料和其他生產(chǎn)要素成本居高不下、融資困難等，導(dǎo)致很多小微企業(yè)生存維艱。對于企業(yè)來說，外部客觀環(huán)境無法左右，但以財務(wù)管理為核心的內(nèi)部管理還是可以建立和完善的。建立一個完善的內(nèi)部財務(wù)管理制度、加強財務(wù)管理信息化建設(shè)對企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展是必須的。

①財務(wù)管理信息化可以完善企業(yè)資金管理，促進資金使用效益最大化。通過財務(wù)管理信息化建設(shè)，對企業(yè)的資金使用進行集中統(tǒng)一管理，可以避免出現(xiàn)多頭賬戶，減少財務(wù)管理風(fēng)險。同時通過對資金使用的合理調(diào)度，當(dāng)有充足的閑置資金時進行短期的有價證券投資，當(dāng)企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難時，可以將短期的有價證券套現(xiàn)，從而有效提高了資金使用的效益。通過資金預(yù)算管理實施，可以在很大程度上保障資金按照既定的目標(biāo)投入使用，避免資金的盲目使用。

②財務(wù)管理信息化可以提高企業(yè)管理的整體效益。企業(yè)財務(wù)管理信息化的實現(xiàn)，可以使財務(wù)管理與日常的業(yè)務(wù)處理同步，將財務(wù)管理、生產(chǎn)、銷售、采購等各業(yè)務(wù)部門有機地聯(lián)系在一起，各部門均能在較短的時間內(nèi)獲得所需的信息，當(dāng)各部門的管理目標(biāo)有沖突的時候，能在財務(wù)管理部門的協(xié)調(diào)下以實現(xiàn)企業(yè)的整體目標(biāo)為原則，進行調(diào)整，從而提高企業(yè)管理的整體效益。

③財務(wù)管理信息化可以促進企業(yè)作出科學(xué)有效的發(fā)展經(jīng)營決策。通過財務(wù)管理信息化，可以為企業(yè)決策層提供詳盡的各項財務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的突出問題，進行投資項目的可行性及效益分析，生產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展趨勢預(yù)測，從而使決策層不斷完善各項管理制度，制定出科學(xué)合理的發(fā)展經(jīng)營目標(biāo)。

3小微企業(yè)財務(wù)管理信息化建設(shè)的途徑和對策

發(fā)揮財務(wù)管理在企業(yè)發(fā)展中的重要作用，必須要加強企業(yè)財務(wù)管理信息化建設(shè)。

3.1加強小微企業(yè)投資者財務(wù)管理知識培訓(xùn)，擯棄落后的觀念，樹立正確的財務(wù)管理理念。企業(yè)投資者必須擯棄落后的觀念———財務(wù)管理是可有可無的，要深刻意識到財務(wù)管理對企業(yè)的發(fā)展是至關(guān)重要的。要使投資者樹立起正確的財務(wù)管理觀念，必須要加強培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。這需要各級地方政府發(fā)揮引導(dǎo)作用，通過各種途徑和媒介，組辦各種企業(yè)家（投資者）財務(wù)管理知識講座和學(xué)習(xí)班。通過這種方式，促進投資者自覺學(xué)習(xí)企業(yè)財務(wù)管理知識，不斷更新觀念，樹立起正確的財務(wù)管理理念。只有企業(yè)投資者有了正確的財務(wù)管理理念，才會重視財務(wù)管理，意識到企業(yè)必須要有專業(yè)的、高水平的財務(wù)人員，企業(yè)的資產(chǎn)和投資者的家庭財產(chǎn)應(yīng)區(qū)分開來。

3.2加強有關(guān)管理人員財務(wù)管理信息化知識和操作技能培訓(xùn)，確保企業(yè)及時獲得有效的企業(yè)經(jīng)營管理信息。企業(yè)財務(wù)管理信息化是一個系統(tǒng)工程，需要采購、銷售、生產(chǎn)、財務(wù)等職能部門的密切配合；同時要求有關(guān)管理人員既要懂一定計算機網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)又要熟悉相應(yīng)的業(yè)務(wù)知識及財務(wù)知識。因此，要對上述職能部門的有關(guān)管理人員加強財務(wù)管理信息化知識和操作技能培訓(xùn)，確保財務(wù)管理信息系統(tǒng)能良好地運轉(zhuǎn)，為企業(yè)及時提供有效的企業(yè)經(jīng)營管理信息。

3.3政府應(yīng)加大對小微企業(yè)財務(wù)管理信息化建設(shè)的支持。小微企業(yè)與大中型企業(yè)相比，員工少、企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小，這在一定程度上導(dǎo)致企業(yè)的財務(wù)核算不健全、對財務(wù)管理不重視。因此，要改變小微企業(yè)落后的財務(wù)管理現(xiàn)狀、重視財務(wù)管理信息化建設(shè)，需要政府的引導(dǎo)和扶持。如，政府設(shè)立小微企業(yè)發(fā)展基金，用于財務(wù)管理信息化建設(shè)項目補貼：財務(wù)管理信息化人才隊伍建設(shè)，財務(wù)管理信息系統(tǒng)軟硬件投入等。又如，搭建由政府牽頭、行業(yè)龍頭企業(yè)和有關(guān)服務(wù)技術(shù)供應(yīng)商參與的企業(yè)信息服務(wù)體系，開發(fā)各類信息資源，建立數(shù)據(jù)庫，為企業(yè)提供及時、準(zhǔn)確、全面的信息服務(wù)，改善企業(yè)的信息利用環(huán)境。

小微企業(yè)論文范文第3篇

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);銀行融資;交易成本

小微企業(yè)在我國屬于新生事物，也是市場經(jīng)濟和對外開放的產(chǎn)物，我國有很多關(guān)于中小企業(yè)融資的理論成果，這些也比較適用于小微企業(yè)，因為小微企業(yè)是中小企業(yè)中派生出來的。著名學(xué)者林毅夫一針見血的指出，現(xiàn)行的以國有四大銀行為主導(dǎo)的金融體制，是導(dǎo)致我國小微企業(yè)融資難的重要原因，鼓勵和支持中小金融機構(gòu)的發(fā)展是解決小微企業(yè)融資問題的必由之路。

一、小微企業(yè)銀行融資難的交易成本控制原因

小微企業(yè)融資難問題的出現(xiàn)是很多原因造成的，根本緣由是融資交易成本難以控制，居高不下。在經(jīng)濟往來的過程中，經(jīng)濟的主體是以社會契約的形式而出現(xiàn)的，所謂“契約人”是以獲得高昂的利潤為行為動機的，在信息不對稱的條件下，由于數(shù)額不大和較大的監(jiān)督成本，各種機會主義行為開始出現(xiàn)，終究會引導(dǎo)經(jīng)濟主體為了追求利潤的最大化，而不惜鋌而走險，違背道德的約束和法律的規(guī)范，導(dǎo)致交易成本代價慘重。

二、降低小微企業(yè)銀行融資交易成本的對策

（一）加快金融制度的創(chuàng)新

首先，從信用擔(dān)保機制入手，構(gòu)建信用管理的平臺。要致力于小微企業(yè)的信息化建設(shè)，優(yōu)化金融機構(gòu)和企業(yè)相關(guān)負責(zé)人的信息管理，建立電子信息檔案，健全社會信用制度，讓社會來監(jiān)督企業(yè)的信用度變化和發(fā)展。同時，健全小微企業(yè)的信用擔(dān)保制度，以信用評價為中心，可以改變信息不對稱的現(xiàn)狀，防范由于違反道德和法律的行為而導(dǎo)致的融資風(fēng)險加大，為談判的不穩(wěn)定性做好準(zhǔn)備，從根本上降低融資的交易成本。其次，在市場準(zhǔn)入方面，設(shè)置低門檻，為中小銀行的融資服務(wù)提供機會，引入競爭機制，打破大型銀行的金融融資壟斷地位，給予中小銀行在市場經(jīng)濟中的平等地位，這種做法不僅可以解決小微企業(yè)融資無門的問題，而且可以規(guī)避由于地位不平等，而造成的大型銀行投機行為。通過這種傾向性的政策，中小銀行也會加快創(chuàng)新，豐富金融產(chǎn)品和服務(wù)，降低小微企業(yè)融資的交易成本，從而達到成本控制的作用，在為小微企業(yè)提供融資的同時，自身也獲得了利益。

（二）完善小微企業(yè)銀行融資模式

1.制定小微企業(yè)互助抵押貸款機制。互助協(xié)會作為社會中介組織，是推動互助抵押貸款機制建立的中堅力量，這種機制以企業(yè)之間的相互信任為基礎(chǔ)，以雙方的不動產(chǎn)如廠房等作為抵押物，作為獲取銀行貸款的條件，是一種互助融資的典型方式。從銀行方面來考慮，這種以不動產(chǎn)作為抵押物的抵押貸款，是規(guī)避融資風(fēng)險的穩(wěn)定渠道。對于小微企業(yè)來說，這種貸款的風(fēng)險已經(jīng)轉(zhuǎn)嫁到小微企業(yè)自身，誰擔(dān)保誰承擔(dān)。由互助協(xié)會統(tǒng)一管理和進行信息的傳遞，主要提供業(yè)務(wù)咨詢方面的服務(wù)，和委托辦理銀行的貸款手續(xù)，這種互助的模式能夠防止金融機構(gòu)在信息嚴(yán)重不對稱的情況下，違規(guī)操作和非法投機，使企業(yè)擺脫受融資規(guī)模和數(shù)額的局限，降低融資交易的成本。這種模式能否成功和有效發(fā)揮作用，關(guān)鍵在于互助協(xié)會職能發(fā)揮的有效性?；ブ鷧f(xié)會要完善相關(guān)規(guī)章制度，健全組織內(nèi)部紀(jì)律建設(shè)，及時的曝光違反約定的小微企業(yè)，對嚴(yán)重違約的企業(yè)，取消會員資格，要求企業(yè)支付違約金，并記錄到企業(yè)社會信用檔案中。2.制定小微企業(yè)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款機制。網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款，是一種無抵押和擔(dān)保的金融機構(gòu)貸款方式，其特點是支付的利息比較低，在創(chuàng)新風(fēng)險管理的前提下，運用電子商務(wù)的內(nèi)容，為小微企業(yè)的融資提供方便。網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保提供的貸款可以使用多次，不受貸款次數(shù)限制，利息的計算方式以天數(shù)為單位，這樣可以提高資金貸款的利用率，還可以減少企業(yè)和銀行間的交易次數(shù)，有效對貸款的交易成本進行控制。通過金融貸款的實踐證明，網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保這一手段，能夠獲得更多的信息，對企業(yè)的誠信積分狀況作為提供貸款的憑證，并對企業(yè)還貸的周期和態(tài)度進行評估，為銀行對貸款對象的評估提供幫助。網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保還可以對小微企業(yè)進行橫向監(jiān)督，使有良好聲譽的企業(yè)迅速形成聯(lián)合體，獲取銀行貸款，而聲譽不好的企業(yè)無法結(jié)成聯(lián)合體獲取銀行貸款。但是，小微企業(yè)的網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款也有不足:(1)由于網(wǎng)絡(luò)的虛擬性，存在虛假信息，導(dǎo)致網(wǎng)絡(luò)詐騙。聯(lián)合體成員之間利益一致，可能互相包庇，聯(lián)合騙取貸款。即使用戶在一家信用平臺的注冊被取消，可能在另外的電子商務(wù)平臺注冊，仍可進行貸款。網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款通常通過曝光的方式來制約企業(yè)的違約行為，但網(wǎng)絡(luò)信息量巨大使其有效性很低。(2)在聯(lián)保體中，如果單個企業(yè)違約，聯(lián)合體的其他企業(yè)都要承擔(dān)責(zé)任，這可能使聯(lián)合體的形成存在困難。另外，在“連坐”制度下，如果其中一個企業(yè)違約，可能會導(dǎo)致聯(lián)保體內(nèi)的其它企業(yè)同時違約，這種損失是無可估量的。筆者認為，可以采取如下對策：首先，建立健全網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款的有關(guān)法律法規(guī)，切實做到有法可循。和有關(guān)部門相互配合，制定網(wǎng)絡(luò)貸款對象的紀(jì)律制度，加強組織內(nèi)部控制制度建設(shè)，實現(xiàn)內(nèi)外監(jiān)督機制。其次，建設(shè)一個網(wǎng)絡(luò)聯(lián)保貸款的官方網(wǎng)站，通過網(wǎng)絡(luò)的監(jiān)控，及時對相關(guān)信息進行公開和披露，防止為企業(yè)違法違規(guī)提供可乘之機。銀行和要網(wǎng)站進行監(jiān)督方面的合作和交流，揭發(fā)違規(guī)貸款和不良誠信記錄，進一步規(guī)避貸款風(fēng)險。

總之，只有對小微企業(yè)銀行融資交易成本進行控制，才能從根本上解決銀行對小微企業(yè)提供融資貸款的動力問題，同時健全相關(guān)制度，規(guī)范小微企業(yè)和金融機構(gòu)的經(jīng)濟行為，各種措施形成合力，小微企業(yè)發(fā)展的資金問題才能得到徹底的解決。

作者:孫殿領(lǐng) 單位:河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)

參考文獻：

[1]魯雯．商業(yè)銀行對于小微企業(yè)貸款的風(fēng)險定價策略研究[J]．投資與合作:學(xué)術(shù)版，2011(7):59．

小微企業(yè)論文范文第4篇

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；安全生產(chǎn)；安全生產(chǎn)管理；安全監(jiān)管

小微企業(yè)數(shù)量眾多，而且分布較廣，由于小微企業(yè)自身規(guī)模較小，這也使其在安全生產(chǎn)方面存在較大隱患，再加之隱患排查治理不到位，風(fēng)險管理十全薄弱。部分家族作坊式的企業(yè)更是缺陷有效的安全生產(chǎn)防范意識，一時發(fā)生事故，則會導(dǎo)致嚴(yán)重的財產(chǎn)損失和人員傷亡事故，影響社會的穩(wěn)定發(fā)展。因此需要針對小微企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作中存在的問題進行深入分析，從而采取切實可行的措施加以防范和治理，確保小微企業(yè)安全、健康的發(fā)展。

1小微企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作中存在的問題

由于受自身發(fā)展水平制約，小微企業(yè)普及存在著技術(shù)裝備落后、人員不足、安全意識差的問題，這已成為小微企業(yè)安全生產(chǎn)的重要隱患。目前小微企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作存在的問題主要來自于以下幾個方面：

1.1安全生產(chǎn)意識淡薄

部分小微企業(yè)責(zé)任人安全生產(chǎn)工作只落實在嘴上，并沒有真正的落實到具體的生產(chǎn)工作中，在安全生產(chǎn)上存在一定的僥幸心理，過于追求經(jīng)濟效益，而對安全生產(chǎn)重視度不夠，不僅沒有落實安全生產(chǎn)責(zé)任，而且在安全投入上較少，部分企業(yè)沒有設(shè)置安全管理人員，即使設(shè)置了，通常也是兼職或是由自己家人兼任，對于安全堆積、安全制度及安全常識缺乏了解，一旦發(fā)生風(fēng)險，往往無所事從。

1.2安全生產(chǎn)基礎(chǔ)薄弱

小微企業(yè)由于受制于自身的經(jīng)濟實力，在發(fā)展初期，生產(chǎn)設(shè)備往往購買大型企業(yè)淘汰下來的舊設(shè)備，而且很少進行技術(shù)設(shè)備更新，部分小微企業(yè)還采用“土法”進行生產(chǎn)，這都給企業(yè)生產(chǎn)帶來了較大的安全隱患。再加之小微企業(yè)自身對安全生產(chǎn)管理工作缺乏有效的重視，在生產(chǎn)現(xiàn)場管理、職業(yè)健康管理、應(yīng)急救援及事故處理等方面存在著盲區(qū)。由于安全生產(chǎn)基礎(chǔ)薄弱，從而導(dǎo)致小微企業(yè)安全隱患問題十分突出。

1.3安全生產(chǎn)監(jiān)管力量弱化

一些小微企業(yè)存在于街道和村鄉(xiāng)鎮(zhèn)，但這些地方往往安全監(jiān)管人員人數(shù)較少，特別是對于一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)來講，安全監(jiān)管存在著點多、面廣、任務(wù)重的特點，同時還要應(yīng)付各類檢查，這就導(dǎo)致在實際工作中安全監(jiān)管人員往往無力履行安全監(jiān)管職責(zé)，執(zhí)行力較差。由于基層安全監(jiān)管工作中往往更集中于大中型企業(yè)，而許多小微企業(yè)基本上屬于安全監(jiān)管的盲區(qū)，因此很大一部分小微企業(yè)長期處于安全監(jiān)控之處，安全生產(chǎn)狀況堪憂。

1.4安全生產(chǎn)基層執(zhí)行力不足

對于小微企業(yè)來說，很多方針政策、規(guī)章制度及標(biāo)準(zhǔn)存在“高大全”現(xiàn)象，適應(yīng)性、針對性不強，缺乏可操作性。另一方面，有些部門存在“重視大企業(yè)，忽視小企業(yè)”的觀念，在較大程度上也影響著安全生產(chǎn)工作的落實程度。

2做好小微企業(yè)安全生產(chǎn)管理工作的具體措施

小微企業(yè)的安全生產(chǎn)不僅關(guān)系到國民經(jīng)濟的健康發(fā)展，而且與社會穩(wěn)定發(fā)展息息相關(guān)，因此針對當(dāng)前小微企業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)管面臨的問題，政府需要采取切實可行的措施，提高對小微企業(yè)安全監(jiān)管的針對性和有效性，小微企業(yè)自身也需要進一步樹立良好的安全意識，提高自身的安全管理裝備及技術(shù)水平。這樣在雙方共同努力下，才能有效的保障小微企業(yè)生產(chǎn)的安全。

2.1加強小微企業(yè)從業(yè)人員的安全培訓(xùn)

加大財政轉(zhuǎn)移支付力度，設(shè)立小微企業(yè)安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)基金，免費對企業(yè)員工進行強制性安全知識教育培訓(xùn)。創(chuàng)新教育培訓(xùn)模式，采取分散學(xué)與集中學(xué)相結(jié)合；立足于從業(yè)人員自身的實際和行業(yè)崗位要求，編寫一些一看就懂的教材；在考核過程中要重點對從業(yè)人員實踐技能的考核。

2.2加強政策引導(dǎo)支持鼓勵企業(yè)規(guī)范發(fā)展

小微企業(yè)的發(fā)展需要政策加以引導(dǎo)，可以加大產(chǎn)業(yè)政策支持和直接的財政支持力度,加快實現(xiàn)小微企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。對符合環(huán)保、安全等國家產(chǎn)業(yè)政策的小微企業(yè)，各級政府應(yīng)給予指導(dǎo)與扶持；對小微企業(yè)要加大信貸、稅收扶持力度，促使企業(yè)重視對安全生產(chǎn)設(shè)施、設(shè)備等方面的投入；努力提高小微企業(yè)的安全管理水平，夯實安全生產(chǎn)基礎(chǔ)。

2.3注重方法，推進小微企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)

首先，明確責(zé)任。可以充分的結(jié)合本地和本行業(yè)的實際開發(fā)部來制定切實可行的安全生產(chǎn)實施方案，制定階段化目標(biāo)，并進一步落實好部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的安全監(jiān)管責(zé)任。其次，做好分類指導(dǎo)及典型引領(lǐng)工作。針對小微企業(yè)自身的安全生產(chǎn)狀況和規(guī)模來分類和分層次的推動安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)。對于安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作成績突出的小微企業(yè)，則可以組織去相關(guān)企業(yè)進行參觀學(xué)習(xí)和交流，從而更好的帶動該地小微企業(yè)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)工作的有效推進。最后，還要進一步做好宣傳工作。對小微企業(yè)責(zé)任人及安全管理人員進行安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的培訓(xùn)，通過多種渠道來加強宣傳的力度，及時對安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化工作動態(tài)信息和相關(guān)法律法規(guī)進行及時，營造出良好的社會輿論氛圍，從而增強全社會對小微企業(yè)安全生產(chǎn)工作的重視。

2.4加強基層安全監(jiān)管隊伍建設(shè)

進一步完善基層安全監(jiān)管體制的建設(shè)，落實安全監(jiān)管責(zé)任，逐步將所有的小微企業(yè)納入安全監(jiān)管范圍。同時加強基層安全監(jiān)管隊伍建設(shè)，通過鎮(zhèn)街安監(jiān)站所的力量，利用安全生產(chǎn)示范村（社區(qū)）的創(chuàng)建，以企業(yè)自查、專項檢查、聘請專家檢查等形式，加大對小微企業(yè)隱患的排查整治力度。2.5提高小微企業(yè)安全監(jiān)管的針對性和有效性政府相關(guān)安全管理部門應(yīng)深入考慮小微企業(yè)的現(xiàn)實情況，本著服務(wù)原則，多到小微企業(yè)進行走訪，對小微企業(yè)安全管理中的遇到的困難進行實際指導(dǎo)。小微企業(yè)的隱患排查治理應(yīng)避免“一刀切”，通過制定不同行業(yè)的操作指南、建立事故隱患共享平臺等，提高監(jiān)管的針對性。

3結(jié)束語

日常工作中，安全管理部門需要針對小微企業(yè)的實際問題來安排切實可行的安全檢查，針對小微企業(yè)安全培訓(xùn)、安全管理、安全投入及職業(yè)健康隱患排查等項工作的檢查，及時發(fā)現(xiàn)問題并進行處理，同時還要督促小微企業(yè)落實好安全生產(chǎn)法律法規(guī)，將安全生產(chǎn)責(zé)任落實到實處，有效的防范隱患，確保小微企業(yè)能夠安全、健康的發(fā)展。

作者:王飛 單位:黑龍江省青年農(nóng)場

參考文獻:

[1]李雯,婁玉雙,劉素霞.我國高危行業(yè)小微企業(yè)安全生產(chǎn)管理的現(xiàn)狀研究[J].中國管理信息化,2014，9，1.

小微企業(yè)論文范文第5篇

經(jīng)濟學(xué)家郎咸平教授指出，小微企業(yè)是個體工商戶、家庭作坊式企業(yè)、微型企業(yè)和小型企業(yè)的總稱。小微企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展、解決居民就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新方面有重大作用，國家發(fā)改委及財政部也制訂相關(guān)政策，例如免征小微企業(yè)3年的行政性收費，以鼓勵小微企業(yè)的大力發(fā)展。數(shù)據(jù)顯示，截至2013年底，我國市場主體數(shù)量約6062.38萬，小微企業(yè)占90%以上。近年來，我國商業(yè)銀行在服務(wù)小微企業(yè)方面也取得了明顯的進步，截止2013年，小微企業(yè)貸款近13萬億元，占總體企業(yè)貸款的28%左右，但由于小微企業(yè)信貸風(fēng)險較大，現(xiàn)階段獲得銀行信貸仍較困難。本文結(jié)合筆者工作中的實踐，根據(jù)信貸理論、融資理論、風(fēng)險管理理論，結(jié)合筆者所在銀行對小微企業(yè)融資方面的現(xiàn)狀和特點，找出小微企業(yè)融資風(fēng)險管理中存在的一些問題，其中深入探討信用評價體系的弊端與漏洞，并探索一系列解決方案，讓小微企業(yè)在拉動內(nèi)需、擴大就業(yè)、活躍市場等方面發(fā)揮其巨大優(yōu)勢。

二、信貸風(fēng)險簡述

信貸風(fēng)險，是指銀行在信貸管理過程中，因為借款企業(yè)經(jīng)營、宏觀市場受到?jīng)_擊、財務(wù)情況惡化以及其他不確定因素，導(dǎo)致銀行可能產(chǎn)生損失的可能性。信貸風(fēng)險的出現(xiàn)并非突發(fā)事件，而是一個從萌芽、發(fā)生、發(fā)展的漸變過程，由于企業(yè)無法按時按量償還貸款，銀行或存款人的預(yù)期利潤和實際收益將產(chǎn)生較大程度的背離，使得銀行蒙受損失。一般來說，信貸風(fēng)險可分為市場性風(fēng)險、非市場風(fēng)險。市場性風(fēng)險是由于市場經(jīng)濟狀況發(fā)生變化，或勞動力、生產(chǎn)技術(shù)、資源、原材料等因素發(fā)生變化，導(dǎo)致借款人虧損或財務(wù)狀況惡化，從而導(dǎo)致銀行產(chǎn)生損失；非市場性風(fēng)險包含自然風(fēng)險及社會風(fēng)險，自然風(fēng)險即不可抗力的地震、臺風(fēng)、暴雨等因素引起的借款人無法按時償還信貸本息的風(fēng)險。社會風(fēng)險即由于個人或團體的行為導(dǎo)致借款人經(jīng)濟狀況滑坡，從而產(chǎn)生巨大經(jīng)濟損失，以至于無法償還信貸本息的風(fēng)險。在防范商業(yè)銀行信貸風(fēng)險時，應(yīng)主要防范不良信貸。中國工商銀行（ICBC）的信貸手冊中曾寫道“即使我們收取的利息再高，也無法彌補信貸本金的損失”，可見，不良信貸對商業(yè)銀行將會造成巨大損失，根據(jù)風(fēng)險的等級，一般將銀行信貸分為五類，即Pass、Specealmention、Substandardloans、Doubtfulloans、Lossloans，不良信貸一般集中在后兩類，即損失性貸款和可疑性貸款。經(jīng)過多年發(fā)展，中國商業(yè)銀行的規(guī)模在不斷擴大，在信貸風(fēng)險管理方面也取得了重大的進步，其中尤為突出的是對信用風(fēng)險的管理。信用風(fēng)險是指交易對方違約所產(chǎn)生的風(fēng)險，目前信用風(fēng)險已成為銀行總體風(fēng)險中最為主要的部分，在國際銀行業(yè)，信用風(fēng)險占銀行總風(fēng)險的60%，市場風(fēng)險、操作風(fēng)險分別約占20%，現(xiàn)階段信用信貸管理模式已從個人審批向集體審批過渡，已由主觀經(jīng)驗式的風(fēng)險評估向現(xiàn)代信用風(fēng)險評價方式轉(zhuǎn)變。但由于小微企業(yè)對我國經(jīng)濟發(fā)展的重要性和其信貸風(fēng)險的特殊性，就目前整體來講，小微企業(yè)的信貸融資仍有一定的局限性，因此，在合理規(guī)避信貸風(fēng)險的基礎(chǔ)上服務(wù)好小微企業(yè)融資，將是我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的一個重要課題。

三、小微企業(yè)信貸特點

在分析小微企業(yè)信貸特點之前，筆者首先簡析小微企業(yè)的特點。

1.特殊的地域和行業(yè)特征

由于小微企業(yè)難以形成產(chǎn)業(yè)集群，其主要作用是補充大行業(yè)研究中型企業(yè)的空白市場或為其他企業(yè)提供初級產(chǎn)品，因此，其發(fā)展受到地域經(jīng)濟發(fā)展水平的制約。現(xiàn)階段，小微企業(yè)主要存在于我國經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)，這些地區(qū)能為小微企業(yè)的存在和成長提供肥沃的土壤。此外，小微企業(yè)多為勞動密集型行業(yè)，附加值不高，在發(fā)展過程中波動性較大，極易受到市場波動、其他企業(yè)的沖擊。

2.組織及管理特征

小微企業(yè)多為家族企業(yè)，多為個體經(jīng)營或合伙，由于初始資本較少，絕大多數(shù)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相統(tǒng)一。因此，大多數(shù)管理較為混亂，缺乏科學(xué)管理制度和相應(yīng)的人才，這在很大程度上影響著小微企業(yè)的信貸信用評價，同時也給商業(yè)銀行信貸產(chǎn)生了一定的壓力。

3.文化特征

小微企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)一般追求工作效率，工作積極性較高，對員工的管理缺乏人性化，因此，對優(yōu)秀人員的吸引力較小，所雇用員工素質(zhì)普遍較低，一般沒有成型的企業(yè)文化。結(jié)合本文研究重點，筆者結(jié)合自己工作經(jīng)驗，總結(jié)出以下幾點小微企業(yè)信貸特征：1.小微企業(yè)信貸規(guī)模不斷擴大近年來，小微企業(yè)信貸額度呈逐年遞增趨勢。2013年末，小微企業(yè)貸款余額達8.3萬億元，同比增長26.3%，比大型企業(yè)貸款增速多13個百分點。2.小微企業(yè)信貸收益率較高一般情況下，相比較于商業(yè)銀行的大型優(yōu)質(zhì)客戶，小微企業(yè)貸款普遍具有較高的收益率。商業(yè)銀行對大型企業(yè)的貸款利率一般是基準(zhǔn)利率，但對于小微企業(yè)貸款利率要上浮15%-30%。

3.小微企業(yè)信貸風(fēng)險較高

相對大中型企業(yè)，小微企業(yè)的信貸風(fēng)險較高。其主要原因有以下幾個方面：小微企業(yè)融資渠道較少，融資成本高；小微企業(yè)的個人資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)界限模糊，難以辨認；小微企業(yè)經(jīng)營模式、財務(wù)報告不夠規(guī)范；抵押物品價值不高，難以變現(xiàn)。因此，小微企業(yè)的信貸管理是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理中的重要組成部分。

四、商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理現(xiàn)狀及問題

現(xiàn)階段，商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸風(fēng)險管理雖取得較大進步，但仍具有較多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：

1.未形成針對小微企業(yè)的風(fēng)險評價體系

現(xiàn)階段，我國多數(shù)商業(yè)銀行制訂了面向大中型企業(yè)的信用評價體系，但并未制訂面向小微企業(yè)的信用評價體系。由于小微企業(yè)缺乏專業(yè)人才和財務(wù)管理人員，財務(wù)狀況較差，很難滿足銀行制訂的針對大中型企業(yè)的信用評價體系，多數(shù)商業(yè)銀行帶著“有色眼鏡”看待小微企業(yè)，對小微企業(yè)的認識停留在其財務(wù)狀況上，由此，銀行等金融機構(gòu)不會為小微企業(yè)提供貸款或信用擔(dān)保，所以看似公平的信用評價體系其實門檻甚高，甚至直接在審批階段將小微企業(yè)拒之門外。

2.重償債能力，輕現(xiàn)金流的分析

現(xiàn)行的商業(yè)銀行信用等級評定指標(biāo)多是以企業(yè)的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)負債和利潤表，判斷企業(yè)的償還能力、資產(chǎn)運營能力、盈利能力等，而基本忽視企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。但銀行判斷企業(yè)是否按時償還貸款，主要根據(jù)企業(yè)未來的預(yù)期收入，而決定未來預(yù)期收入的正是企業(yè)的現(xiàn)金流量。因此，用盈利狀況衡量企業(yè)的財務(wù)狀況具有極大的局限性。所以，在判斷企業(yè)償還能力時，不僅需要考慮企業(yè)現(xiàn)階段的盈利能力，還需要考慮企業(yè)的現(xiàn)金流狀況。

3.照搬國外評價模型，適用度有限

國外信貸的發(fā)展早于中國，其商業(yè)銀行已建立了比較完善的信用評價模型，具有很強的科學(xué)性和實用性，但我們?nèi)匀徊荒芎鲆曇粋€重要的因素，即國情，這些模型建立在相當(dāng)發(fā)達或較完善的市場經(jīng)濟環(huán)境下，多數(shù)資本主義國家已建立了信用檔案記錄，而我國的信用記錄幾乎處于空白，沒有專業(yè)的信用數(shù)據(jù)庫，難以查到企業(yè)的歷史信用記錄。另外，我國市場經(jīng)濟環(huán)境還不完善，諸多法律政策和法規(guī)仍在制訂過程之中。因此，完全照搬國外的信用評價模型，適用度有限。

4.忽略外表因素，不能反映企業(yè)的綜合實力

我國商業(yè)銀行現(xiàn)有信用評價體系中，一般主要衡量企業(yè)的償債能力、資產(chǎn)運營能力等財務(wù)指標(biāo)，而忽略企業(yè)的外表因素，例如：小微企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)素質(zhì)、人力資源狀況、研發(fā)能力、產(chǎn)品技術(shù)含量等。另外，由于行業(yè)和地域的差異，各項財務(wù)指標(biāo)的權(quán)重也有所不同。因此，只有完善的企業(yè)信用評價體系，方能準(zhǔn)確地反映出企業(yè)真實的財務(wù)狀況和整體發(fā)展水平。

五、結(jié)論