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融資性擔(dān)保公司管理范文第1篇

一些中小型民營(yíng)企業(yè)為籌集發(fā)展資金，一般需向融資性擔(dān)保公司尋求融資擔(dān)保，而為盡快取得擔(dān)保公司的信任，這些企業(yè)很多存在修飾會(huì)計(jì)信息資料、編造經(jīng)營(yíng)資料等弄虛作假行為。而擔(dān)保公司一些會(huì)計(jì)師由于自身業(yè)務(wù)能力有限，很難對(duì)企業(yè)所提供的擔(dān)保物進(jìn)行確切的價(jià)值評(píng)估。或者一些融資性擔(dān)保公司為在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取勝，存在短視行為和缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的現(xiàn)象，表現(xiàn)為只關(guān)注企業(yè)短期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)濟(jì)效益，而未對(duì)企業(yè)所提供的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)及會(huì)計(jì)信息進(jìn)行嚴(yán)格的審計(jì)。這些均給擔(dān)保公司帶來(lái)很多潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并難以進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和控制。

2融資性擔(dān)保公司進(jìn)行有效財(cái)務(wù)管理的具體策略

2.1完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理體系融資性擔(dān)保公司要進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)管理。首先應(yīng)建立和健全內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理體系，包括財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)核算制度、內(nèi)部控制制度等。與此同時(shí)，在開(kāi)展企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作時(shí)，定期進(jìn)行外部審計(jì)，以對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的控制，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的最小化。這些風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、資本風(fēng)險(xiǎn)、分支機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、受托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、委托業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。具體來(lái)說(shuō)，就是融資性擔(dān)保公司應(yīng)使業(yè)務(wù)規(guī)模和資本規(guī)模保持一致性，構(gòu)建并完善資本補(bǔ)充機(jī)制，有效提高風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。另外，為降低集中性風(fēng)險(xiǎn)性，在開(kāi)展業(yè)務(wù)時(shí)，公司可對(duì)擔(dān)保的客戶(hù)、時(shí)段、地區(qū)、產(chǎn)業(yè)、擔(dān)保額度等進(jìn)行嚴(yán)格的限額控制。在進(jìn)行自有資金投資時(shí)，為保證公司資產(chǎn)與負(fù)債流動(dòng)性的協(xié)調(diào)一致性，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)在遵守法律法規(guī)的前提下，注重對(duì)債務(wù)進(jìn)行綜合性評(píng)價(jià)和分析。另外，若需加大自用固定資產(chǎn)投資時(shí)，不能簡(jiǎn)單采取評(píng)估價(jià)值的方法進(jìn)行賬目調(diào)整，而應(yīng)根據(jù)歷史成本進(jìn)行賬目處理。

2.2注重培養(yǎng)高素質(zhì)復(fù)合型的財(cái)會(huì)人才隨著融資性擔(dān)保公司規(guī)模的不斷擴(kuò)大，數(shù)量的不斷增多，在高素質(zhì)復(fù)合型財(cái)務(wù)管理人才方面的需求量非常旺盛，為提高財(cái)務(wù)管理人才隊(duì)伍的整體質(zhì)量，擔(dān)保公司可在努力提高人才待遇的條件下，嚴(yán)格選拔綜合素質(zhì)高的人才。另外，重視對(duì)現(xiàn)有財(cái)務(wù)管理人員的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，包括業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、法律知識(shí)培訓(xùn)、金融知識(shí)培訓(xùn)、業(yè)務(wù)技巧培訓(xùn)等，全面提高財(cái)會(huì)人員的綜合能力。為鞏固和檢驗(yàn)培訓(xùn)的效果，可進(jìn)行相關(guān)的考核，考核通過(guò)后方能上崗。通過(guò)優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，促使財(cái)會(huì)人員自覺(jué)努力提高自身的業(yè)務(wù)能力。

2.3加強(qiáng)公司的成本費(fèi)用管理成本費(fèi)用管理直接關(guān)乎擔(dān)保公司的經(jīng)濟(jì)效益，由于當(dāng)前融資性擔(dān)保行業(yè)處于一定的危機(jī)當(dāng)中，為防止業(yè)務(wù)量和經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)大幅度下滑的現(xiàn)象，擔(dān)保公司應(yīng)十分注重成本費(fèi)用的控制和管理，以為擔(dān)保公司進(jìn)行戰(zhàn)略調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)抵御及升級(jí)轉(zhuǎn)型爭(zhēng)取更大的空間和機(jī)遇。因此，這對(duì)提高公司的競(jìng)爭(zhēng)力有重要意義。具體而言，擔(dān)保公司應(yīng)對(duì)預(yù)算的編制、分析、考核、執(zhí)行等情況進(jìn)行嚴(yán)格的管理和監(jiān)督，對(duì)于沒(méi)有經(jīng)過(guò)授權(quán)批準(zhǔn)的成本費(fèi)用項(xiàng)目堅(jiān)決廢除。而對(duì)于混淆會(huì)計(jì)支出內(nèi)容、亂用會(huì)計(jì)科目、逃避財(cái)務(wù)監(jiān)控管理等的現(xiàn)象，應(yīng)加大處罰力度，絕不手軟。嚴(yán)禁使用非法方式對(duì)利潤(rùn)進(jìn)行人為調(diào)節(jié)的行為，如多攤或少攤費(fèi)用支出、多提或少提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備等。同時(shí)構(gòu)建一套相對(duì)完善的成本執(zhí)行監(jiān)督體制，以對(duì)成本預(yù)算的執(zhí)行狀況進(jìn)行及時(shí)的檢測(cè)和考核。另外，對(duì)公司的日常成本費(fèi)用開(kāi)支也應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，強(qiáng)化開(kāi)支的審批授權(quán)職能，降低開(kāi)支的標(biāo)準(zhǔn)和范圍，明晰報(bào)銷(xiāo)的審批的程序及標(biāo)準(zhǔn)，尤其對(duì)維修費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、通訊費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議等常見(jiàn)產(chǎn)生費(fèi)用的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控，通過(guò)以上舉措最大限度降低成本費(fèi)用。

2.4充分利用外部監(jiān)督的力量融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)管理監(jiān)督的外部力量主要是銀行、地方監(jiān)管部門(mén)。銀行方面，主要是杜絕擔(dān)保公司出現(xiàn)與擔(dān)保業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的資金往來(lái)，以從源頭上對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行資金運(yùn)行的監(jiān)管，防止擔(dān)保公司出現(xiàn)違規(guī)套取銀行信貸資金的行為。地方監(jiān)管方面，主要是地方財(cái)政部門(mén)對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行營(yíng)運(yùn)情況和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面的監(jiān)督管理。融資性擔(dān)保公司應(yīng)充分借助外部監(jiān)督的力量，促進(jìn)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。

3結(jié)語(yǔ)

融資性擔(dān)保公司管理范文第2篇

隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入“新常態(tài)”，信貸違約率高發(fā)，金融機(jī)構(gòu)壞賬率攀升。融資性擔(dān)保行業(yè)身處信貸風(fēng)險(xiǎn)前沿，不少擔(dān)保公司由于大規(guī)模代償而失去經(jīng)營(yíng)能力。國(guó)有融資性擔(dān)保公司需要應(yīng)對(duì)來(lái)自合作銀行和中小企業(yè)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、主管部門(mén)和國(guó)資部門(mén)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)，甚至還有來(lái)自?xún)?nèi)部經(jīng)營(yíng)層的管理風(fēng)險(xiǎn)。依據(jù)COSO《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理-整合框架》，內(nèi)部環(huán)境企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所有其他要素的基礎(chǔ)，影響著從戰(zhàn)略目標(biāo)到具體控制活動(dòng)的開(kāi)展。本文擬對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部環(huán)境的構(gòu)建進(jìn)行分析并給出建議。內(nèi)部環(huán)境受到企業(yè)歷史和文化的影響，包括了道德價(jià)值觀、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、組織結(jié)構(gòu)、人力資源標(biāo)準(zhǔn)等等。而國(guó)有所有制下委托關(guān)系的不利因素，尤其需要內(nèi)部環(huán)境的優(yōu)化。我們選擇內(nèi)部環(huán)境中的主要三個(gè)方面進(jìn)行分析。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理理念

風(fēng)險(xiǎn)管理理念是一整套共同的信念和態(tài)度，決定了企業(yè)日?；顒?dòng)中對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)管理理念被很好的確立，并且被員工所信奉，企業(yè)就能有效識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司由于風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源廣泛，有必要要求全部員工在所有工作環(huán)節(jié)上防范各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，形成高度重視擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的“高層基調(diào)”，鼓勵(lì)員工積極創(chuàng)新，尋求更好的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。前些年在擔(dān)保行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)逐年加劇的形勢(shì)下，一些擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理理念有弱化趨勢(shì)。到本輪經(jīng)濟(jì)下行中，歷史風(fēng)險(xiǎn)充分暴露。在出現(xiàn)大量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)后，由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理新思路，部分員工又出現(xiàn)了寧可不出風(fēng)險(xiǎn)而少做業(yè)務(wù)的保守心態(tài)。因此風(fēng)險(xiǎn)管理理念必須是長(zhǎng)期秉承而不能隨波逐流，不能因外部風(fēng)險(xiǎn)的大小而更改。在其理念的形成和踐行過(guò)程中，管理層核心成員必須保持理念一致和對(duì)理念的堅(jiān)守。

二、組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)

組織結(jié)構(gòu)包括擔(dān)保公司上層法人主體間股東結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)和內(nèi)部組織和流程設(shè)計(jì)。國(guó)有委托機(jī)制弊端和內(nèi)部業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審查是國(guó)有擔(dān)保公司組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)需要考慮的主要問(wèn)題。首先，股權(quán)集中的結(jié)構(gòu)較易形成行政委托干預(yù)過(guò)強(qiáng)。比較容易喪失決策靈活性，另外也較易形成“人情擔(dān)保”現(xiàn)象。如果有分散的股權(quán)結(jié)構(gòu)，通過(guò)股東間博弈減少擔(dān)保公司來(lái)自上層組織的過(guò)多干預(yù)，會(huì)更好地為管理層提供決策靈活度。其次，在內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)上主要考慮決策的靈活和透明。由于中小企業(yè)信息可核實(shí)的定量信息很少，決策分析依賴(lài)大量定性信息，因此組織的決策過(guò)程應(yīng)當(dāng)公開(kāi)和民主，盡量減少個(gè)人影響。組織結(jié)構(gòu)宜采用扁平化方式，明確部門(mén)職責(zé)，提高內(nèi)部信息溝通和決策效率的同時(shí)實(shí)現(xiàn)部門(mén)相互制衡和監(jiān)督。許多擔(dān)保公司目前采用了風(fēng)險(xiǎn)管理部B角平行調(diào)查制度、評(píng)審會(huì)制度和董事長(zhǎng)一票否決制度等等。這些制度都是圍繞中小企業(yè)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)而設(shè)計(jì)。執(zhí)行過(guò)程中主要問(wèn)題是中小企業(yè)業(yè)務(wù)單筆金額較小，逐個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行完整的多人調(diào)查和多人評(píng)審，時(shí)間和人力成本很高。如果沒(méi)有合理的績(jī)效考評(píng)體系配套，可能會(huì)導(dǎo)致業(yè)務(wù)偏向大金額項(xiàng)目（減少工作量）或者導(dǎo)致工作責(zé)任心下降和不盡職行為的出現(xiàn)（降低質(zhì)量）。因此組織結(jié)構(gòu)無(wú)法離開(kāi)人力資源準(zhǔn)則構(gòu)建。

三、人力資源準(zhǔn)則

融資性擔(dān)保公司的人力資源準(zhǔn)則可以劃分為用人標(biāo)準(zhǔn)和績(jī)效評(píng)價(jià)兩個(gè)方面。目前的擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員主要來(lái)源已經(jīng)從早年的銀行信貸部門(mén)為主轉(zhuǎn)化為多樣化，包括金融、財(cái)務(wù)、法律以及自己培養(yǎng)等等。首先，擔(dān)保行業(yè)屬于金融業(yè)務(wù)的衍生，遵紀(jì)守法是用人的基礎(chǔ)要求。在用人標(biāo)準(zhǔn)上要求德才兼?zhèn)?，除了在學(xué)歷上有最低限制外，對(duì)于職業(yè)經(jīng)歷強(qiáng)調(diào)沒(méi)有職業(yè)操守劣跡。在專(zhuān)業(yè)知識(shí)背景上應(yīng)當(dāng)根據(jù)各個(gè)崗位需要有不同的要求，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)首選復(fù)合型知識(shí)背景，能夠應(yīng)對(duì)各行各業(yè)的客戶(hù)。而在風(fēng)險(xiǎn)管理崗位上需要配備專(zhuān)業(yè)化的財(cái)務(wù)、法務(wù)甚至工程技術(shù)人員。在內(nèi)部培訓(xùn)上應(yīng)當(dāng)為員工設(shè)計(jì)完善課程，幫助新員工完整掌握開(kāi)展業(yè)務(wù)的基本知識(shí)，幫助老員工完善業(yè)務(wù)發(fā)展所需要的知識(shí)更新。

擔(dān)保公司員工績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)是人力資源準(zhǔn)則的核心，也是難題。應(yīng)當(dāng)考慮到員工工作的量和質(zhì)。在量的考核上要鼓勵(lì)新客戶(hù)開(kāi)發(fā)和存量劣質(zhì)客戶(hù)的安全退出。在質(zhì)的考核上應(yīng)當(dāng)既考慮工作過(guò)程質(zhì)量，也要考慮風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果質(zhì)量。采用定量結(jié)合定性的方法，以業(yè)績(jī)指標(biāo)完成情況進(jìn)行定量評(píng)價(jià)，通過(guò)管理層評(píng)分對(duì)員工工作情況進(jìn)行定性評(píng)價(jià)。但在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估過(guò)程中，如果缺乏詳細(xì)的評(píng)估指標(biāo)體系記錄決策過(guò)程，易導(dǎo)致定性評(píng)價(jià)上更多依賴(lài)管理層工作過(guò)程中對(duì)員工的印象，導(dǎo)致評(píng)價(jià)過(guò)程透明度較低。因此，績(jī)效考核體系不僅需要最終指標(biāo)的確定，還包括詳細(xì)的績(jī)效過(guò)程記錄要求，這對(duì)擔(dān)保公司的內(nèi)部管理水平提出了較高的要求。

融資性擔(dān)保公司管理范文第3篇

20xx年安徽省融資擔(dān)保公司管理辦法全文第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)健康運(yùn)行，改善中小企業(yè)融資環(huán)境，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)定，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本省行政區(qū)域內(nèi)融資擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止、經(jīng)營(yíng)及其監(jiān)督管理活動(dòng)。

本辦法所稱(chēng)融資擔(dān)保，是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

本辦法所稱(chēng)融資擔(dān)保公司，是指依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。

第三條 縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)建立融資擔(dān)保行業(yè)扶持政策體系，落實(shí)稅收優(yōu)惠政策。省人民政府和有條件的市、縣(區(qū))人民政府設(shè)立融資擔(dān)保扶持資金。

縣級(jí)以上人民政府應(yīng)當(dāng)完善融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、分散和處置機(jī)制，推動(dòng)建立融資擔(dān)保公司與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。

第四條 縣級(jí)以上人民政府金融工作行政主管部門(mén)或者政府確定負(fù)責(zé)監(jiān)督管理融資擔(dān)保公司的部門(mén)(以下統(tǒng)稱(chēng)監(jiān)管部門(mén))，具體負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)融資擔(dān)保公司的監(jiān)督管理工作。

縣級(jí)以上人民政府發(fā)展改革、經(jīng)濟(jì)和信息化、財(cái)政、公安、工商等部門(mén)按照各自職責(zé)，共同做好融資擔(dān)保公司監(jiān)督管理工作。

第二章 設(shè)立、變更和終止

第五條 設(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：

(一)有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程;

(二)有符合規(guī)定條件的股東;

(三)有符合國(guó)家規(guī)定的注冊(cè)資本;

(四)具備任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和從業(yè)人員;

(五)有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;

(六)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所;

(七)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第六條 融資擔(dān)保公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)連續(xù)經(jīng)營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)兩年以上;

(二)撥付給分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)運(yùn)資金不超過(guò)其注冊(cè)資本的50%;

(三)近兩年無(wú)違法經(jīng)營(yíng)記錄;

(四)擬任分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人符合任職資格;

(五)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所;

(六)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第七條 融資擔(dān)保公司的股東，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)法人和其他組織股東應(yīng)當(dāng)具有良好的公司治理和健全有效的內(nèi)部控制制度，自然人股東應(yīng)當(dāng)具有完全民事行為能力;

(二)具有良好的誠(chéng)信記錄;

(三)近三年財(cái)務(wù)狀況良好并具有較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資金實(shí)力;

(四)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定的其他條件。

第八條 設(shè)立融資擔(dān)保公司及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省監(jiān)管部門(mén)審查批準(zhǔn)、頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。

未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱(chēng)中使用融資擔(dān)保字樣。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第九條 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管部門(mén)提交下列文件、資料：

(一)申請(qǐng)書(shū)，載明擬設(shè)立融資擔(dān)保公司的名稱(chēng)、住所、注冊(cè)資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng);

(二)股東或發(fā)起人會(huì)議有關(guān)公司設(shè)立、通過(guò)公司章程、選舉董事監(jiān)事的決議，以及章程草案;

(三)股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)及關(guān)聯(lián)關(guān)系;

(四)股東出資的驗(yàn)資證明以及股東的資信證明和有關(guān)資料;

(五)擬任職的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格證明;

(六)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明材料;

(七)公司名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū);

(八)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他條件的證明材料。

第十條 融資擔(dān)保公司申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管部門(mén)提交以下文件、資料：

(一)申請(qǐng)書(shū)，載明擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)、住所、營(yíng)運(yùn)資金和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng);

(二)近兩年向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送的經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;

(三)營(yíng)運(yùn)資金證明材料;

(四)監(jiān)管部門(mén)出具的近兩年無(wú)違法經(jīng)營(yíng)記錄的證明;

(五)擬任分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的任職資格證明;

(六)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所證明材料;

(七)法律、法規(guī)、規(guī)章規(guī)定其他條件的證明資料。

第十一條 融資擔(dān)保公司經(jīng)批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)下列融資擔(dān)保業(yè)務(wù)：

(一)貸款擔(dān)保;

(二)票據(jù)承兌擔(dān)保;

(三)信用證擔(dān)保;

(四)金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保;

(五)再擔(dān)保;

(六)國(guó)家規(guī)定的其他融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第十二條 融資擔(dān)保公司經(jīng)批準(zhǔn)可以兼營(yíng)下列業(yè)務(wù)：

(一)訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、財(cái)產(chǎn)保全擔(dān)保等非融資擔(dān)保業(yè)務(wù);

(二)與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)、物流監(jiān)管等中介服務(wù);

(三)以自有資金進(jìn)行投資;

(四)國(guó)家規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第十三條 融資擔(dān)保公司變更公司名稱(chēng)、注冊(cè)資本、持股20%以上的股東、業(yè)務(wù)范圍，跨設(shè)區(qū)的市遷移住所，分立或者合并，以及因此修改公司章程的，應(yīng)當(dāng)向省監(jiān)管部門(mén)提出申請(qǐng);變更公司住所、持股5%以上20%以下的股東、分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金，以及因此修改公司章程的，應(yīng)當(dāng)向省監(jiān)管部門(mén)委托的設(shè)區(qū)的市監(jiān)管部門(mén)提出申請(qǐng)。更換董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席、總經(jīng)理，應(yīng)當(dāng)報(bào)省監(jiān)管部門(mén)審查其任職資格;更換其他董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員，應(yīng)當(dāng)報(bào)省監(jiān)管部門(mén)委托的設(shè)區(qū)的市監(jiān)管部門(mén)審查其任職資格。

申請(qǐng)人提交的文件、資料不齊全或者不符合法定形式，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)當(dāng)場(chǎng)或者5日內(nèi)一次告知申請(qǐng)人需要補(bǔ)正的全部?jī)?nèi)容;申請(qǐng)人提交的文件、資料齊全，符合法定形式，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)予以變更登記。

變更登記事項(xiàng)涉及變更經(jīng)營(yíng)許可證的，應(yīng)當(dāng)自變更登記之日起5日內(nèi)，由省監(jiān)管部門(mén)換發(fā)新的經(jīng)營(yíng)許可證。

第十四條 首次頒發(fā)的經(jīng)營(yíng)許可證有效期為2年。

融資擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)需要延續(xù)經(jīng)營(yíng)許可證有效期的，應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿(mǎn)30日前，向作出經(jīng)營(yíng)許可決定的監(jiān)管部門(mén)提出申請(qǐng)。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)在有效期屆滿(mǎn)前作出是否準(zhǔn)予延續(xù)的決定。逾期未作決定的，視為準(zhǔn)予延續(xù)，延續(xù)有效期為5年。

第十五條 融資擔(dān)保公司因分立、合并或者出現(xiàn)章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，并憑批準(zhǔn)文件向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)注銷(xiāo)登記。

第十六條 融資擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)取得營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起，無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)6個(gè)月未開(kāi)展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的，或者開(kāi)展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)后自行停業(yè)連續(xù)6個(gè)月以上的，由公司登記機(jī)關(guān)撤銷(xiāo)其營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，原批準(zhǔn)機(jī)關(guān)注銷(xiāo)其經(jīng)營(yíng)許可證，并予以公告。

第三章 經(jīng)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)控制

第十七條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵守審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，建立健全擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審、保后管理、追償處置等業(yè)務(wù)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制制度。

前款規(guī)定的審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則，包括資產(chǎn)質(zhì)量、資金運(yùn)用、準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易、資產(chǎn)流動(dòng)性等內(nèi)容。

第十八條 融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、合規(guī)審查部門(mén)的主要負(fù)責(zé)人，應(yīng)當(dāng)由取得經(jīng)濟(jì)、金融、法律等相關(guān)專(zhuān)業(yè)資格，并具有三年以上相應(yīng)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。

第十九條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)制度。

第二十條 融資擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的除金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保以外的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10%;對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的除金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保以外的融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的15%;對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的貸款擔(dān)保和金融產(chǎn)品發(fā)行擔(dān)保等融資擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的30%。

第二十一條 融資擔(dān)保公司的融資擔(dān)保責(zé)任余額，一般不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍。對(duì)近兩年監(jiān)管評(píng)價(jià)和信用評(píng)級(jí)保持良好以上的融資擔(dān)保公司，可以適當(dāng)放寬其融資擔(dān)保責(zé)任余額占凈資產(chǎn)的比例，但最高不得超過(guò)15倍。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第二十二條 融資擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國(guó)債、金融債券、大型企業(yè)債務(wù)融資工具等固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。對(duì)近兩年監(jiān)管評(píng)價(jià)和信用評(píng)級(jí)保持良好以上的融資擔(dān)保公司，可以適當(dāng)放寬其他投資占其凈資產(chǎn)的比例，但最高不得超過(guò)35%。融資擔(dān)保公司出資設(shè)立或者參股其他融資擔(dān)保公司，可不受投資比例限制。

其他投資主要用于股票二級(jí)市場(chǎng)以外的股權(quán)、經(jīng)營(yíng)性房地產(chǎn)、信托和基金投資，以及委托銀行貸款。

融資擔(dān)保公司持有的固定資產(chǎn)凈值超過(guò)同期凈資產(chǎn)10%的部分，計(jì)入其他投資。

在計(jì)算融資擔(dān)保公司擔(dān)保放大倍數(shù)、集中度等風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)時(shí)，應(yīng)當(dāng)將其他投資總額從其同期凈資產(chǎn)中扣除。

第二十三條 融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%，提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。

融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%，提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。

第二十四條 融資擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及跨設(shè)區(qū)市的，應(yīng)當(dāng)向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)和被擔(dān)保人所在地監(jiān)管部門(mén)備案;發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)的，被擔(dān)保人所在地監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)參與風(fēng)險(xiǎn)處置工作。

融資擔(dān)保公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)于30日內(nèi)報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)備案，并在會(huì)計(jì)報(bào)表附注中披露。

第二十五條 融資擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：

(一)發(fā)放貸款;

(二)吸收存款或者以其他形式借入資金;

(三)為非法吸收存款或者變相吸收存款提供擔(dān)保;

(四)受托發(fā)放貸款或受托投資、理財(cái);

(五)對(duì)其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保;

(六)通過(guò)向銀行等金融機(jī)構(gòu)、單位或者個(gè)人借款等途徑增加營(yíng)運(yùn)資金。

融資擔(dān)保公司有前款規(guī)定行為之一，嚴(yán)重危害市場(chǎng)秩序、損害公眾利益的，由監(jiān)管部門(mén)依法予以撤銷(xiāo)。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第四章 監(jiān)督管理

第二十六條 監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全融資擔(dān)保公司市場(chǎng)準(zhǔn)入、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查制度，并與司法機(jī)關(guān)、工商等部門(mén)建立融資擔(dān)保公司監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制和信息共享機(jī)制。

第二十七條 監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)建立健全融資擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度，對(duì)其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)。

融資擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送經(jīng)營(yíng)報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告等文件和資料。

融資擔(dān)保公司年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有資質(zhì)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)。

第二十八條 監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)需要，依法采取下列措施進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查：

(一)查閱、復(fù)制與檢查事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)計(jì)賬簿、文件、資料;

(二)檢查融資擔(dān)保公司計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)，復(fù)制有關(guān)數(shù)據(jù)和資料;

(三)詢(xún)問(wèn)融資擔(dān)保公司的工作人員。

對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料、電子設(shè)備，經(jīng)監(jiān)管部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，予以先行登記保存。

第二十九條 融資擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)可能產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)的，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)約見(jiàn)其董事長(zhǎng)、監(jiān)事會(huì)主席和高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話(huà)，提示防范風(fēng)險(xiǎn)。必要時(shí)，建議其調(diào)整董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，并將有關(guān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)情況向債權(quán)人通報(bào)。

第三十條 市、縣(區(qū))監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)對(duì)本行政區(qū)域內(nèi)擬申請(qǐng)?jiān)O(shè)立的融資擔(dān)保公司，進(jìn)行投資、公司治理和內(nèi)部控制、審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)控制、法律法規(guī)等業(yè)務(wù)輔導(dǎo)，出具輔導(dǎo)報(bào)告。

第三十一條 建立對(duì)融資擔(dān)保公司的監(jiān)管評(píng)價(jià)制度。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)融資擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)合法性、風(fēng)險(xiǎn)性進(jìn)行評(píng)價(jià)。監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果作為審慎經(jīng)營(yíng)管理的依據(jù)。

征信管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將融資擔(dān)保公司信用信息接入國(guó)家和省信用信息平臺(tái)，為融資擔(dān)保公司查詢(xún)被擔(dān)保人信用信息提供便利。

鼓勵(lì)融資擔(dān)保公司進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，提高與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作的信任度。

第三十二條 融資擔(dān)保公司發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市、縣(區(qū))監(jiān)管部門(mén)報(bào)告簡(jiǎn)要情況，24小時(shí)內(nèi)報(bào)告具體情況;市、縣(區(qū))監(jiān)管部門(mén)根據(jù)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的性質(zhì)、事態(tài)變化和風(fēng)險(xiǎn)程度等情況，采取相應(yīng)的應(yīng)急處置措施，并向上級(jí)監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。對(duì)可能影響地區(qū)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的，省級(jí)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)在事件發(fā)生24小時(shí)內(nèi)報(bào)告省人民政府。

前款規(guī)定的重大風(fēng)險(xiǎn)事件包括：

(一)融資擔(dān)保公司引發(fā)群體性事件的;

(二)融資擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、擔(dān)保代償或者投資損失金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的;

(三)融資擔(dān)保公司重大債權(quán)到期未獲清償致使其資金流動(dòng)困難，或者無(wú)力清償?shù)狡趥鶆?wù)的;

(四)融資擔(dān)保公司主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)的;

(五)發(fā)現(xiàn)融資擔(dān)保公司主要股東虛假出資、抽逃出資或者主要股東對(duì)公司造成重大不利影響的;

(六)公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員涉嫌違法犯罪，被行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查或者依法采取強(qiáng)制措施的;

(七)融資擔(dān)保公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的成員或者高級(jí)管理人員在連續(xù)3個(gè)月內(nèi)有一半以上辭職的;

(八)融資擔(dān)保公司主要負(fù)責(zé)人失蹤、非正常死亡或者喪失民事行為能力的。

第五章 法律責(zé)任

第三十三條 監(jiān)管部門(mén)及其工作人員有下列行為之一的，依法給予處分;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)違法審批融資擔(dān)保公司及分支機(jī)構(gòu)的;

(二)違法進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的;

(三)違法采取監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰的;

(四)未及時(shí)報(bào)告或者處置重大風(fēng)險(xiǎn)事件的;

(五)其他濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊的。

第三十四條 違反本辦法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自經(jīng)營(yíng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由縣級(jí)以上監(jiān)管部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)依法予以取締。

違反本辦法規(guī)定，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自在公司名稱(chēng)中使用融資擔(dān)保字樣的，由縣級(jí)以上監(jiān)管部門(mén)責(zé)令改正，并可處5000元以上20xx0元以下的罰款。

第三十五條 融資擔(dān)保公司違反本辦法規(guī)定，有下列行為之一的，由縣級(jí)以上監(jiān)管部門(mén)責(zé)令改正，給予警告，并可處10000元以上30000元以下的罰款：

(一)未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的;

(二)未經(jīng)辦理變更手續(xù)擅自變更的;

(三)超出批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)范圍開(kāi)展業(yè)務(wù)的;

(四)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員未經(jīng)核準(zhǔn)資格任職的;

(五)阻礙或者拒絕監(jiān)管部門(mén)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)檢查的;

(六)未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露或者向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送文件、資料、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的;

(七)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)定的。

第三十六條 融資擔(dān)保公司違反本辦法規(guī)定，有下列情形之一的，由縣級(jí)以上監(jiān)管部門(mén)責(zé)令改正，并處10000元以上30000元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

(一)發(fā)放貸款的;

(二)吸收存款或者以其他形式借入資金的;

(三)為非法吸收存款或者變相吸收存款提供擔(dān)保的;

(四)受托發(fā)放貸款或受托投資、理財(cái)?shù)?

(五)對(duì)其控股股東、實(shí)際控制人提供融資擔(dān)保的;

(六)通過(guò)向銀行等金融機(jī)構(gòu)、單位或者個(gè)人借款等途徑增加營(yíng)運(yùn)資金的。

融資性擔(dān)保公司管理范文第4篇

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資擔(dān)保公司；管理；應(yīng)對(duì)策略

中圖分類(lèi)號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2016年12月12日

通常銀行為了保障債權(quán)的安全而尋找優(yōu)質(zhì)借款人，而資金需求較大的中小企業(yè)往往受限于資產(chǎn)規(guī)模而沒(méi)法滿(mǎn)足銀行對(duì)優(yōu)質(zhì)借款人的審核要求導(dǎo)致不能獲得足夠的融資，由此為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保以解決其融資難的問(wèn)題的公司法人應(yīng)運(yùn)而生。由于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行、融資擔(dān)保起步較遲及監(jiān)管機(jī)制不完善等，使得擔(dān)保公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中也顯現(xiàn)出較多的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)，需加強(qiáng)規(guī)范管理方能保持其健康有序的發(fā)展。

一、中小企業(yè)融資擔(dān)保公司發(fā)展現(xiàn)狀

（一）融資擔(dān)保體系模式。目前，中小企業(yè)提供融資擔(dān)保公司形成以商業(yè)性擔(dān)保為主體、政策性擔(dān)保為龍頭及多種擔(dān)保方式共存的融資擔(dān)保體系。主要有以下模式：一是不以盈利為目的的政策性擔(dān)保公司，其通常是由各級(jí)政府出資設(shè)立擔(dān)保公司（獨(dú)資、控股、參股）；二是以盈利為目的的商業(yè)性擔(dān)保公司，其通常由企業(yè)及個(gè)人出資建立并按市場(chǎng)化營(yíng)運(yùn)的公司；三是非政府出資、為出資企業(yè)提供擔(dān)保的互擔(dān)保公司，其通常由各企業(yè)共同出資建立并促使擔(dān)保主體由政府主導(dǎo)向市場(chǎng)主導(dǎo)轉(zhuǎn)變；四是以盈利為目的且由政府、企業(yè)、個(gè)人共同出資建立的混合型擔(dān)保模式的商業(yè)性擔(dān)保公司。

（二）擔(dān)保公司減速發(fā)展及代償資金規(guī)模呈上升趨勢(shì)，擔(dān)保資產(chǎn)質(zhì)量下降過(guò)快。近年經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的情況下，擔(dān)保行業(yè)整體發(fā)展速度明顯放緩。從2010年至2011年快速增長(zhǎng)之后，2013年增速開(kāi)始明顯放緩。2014年在保余額同比增長(zhǎng)6.39%但是增速下降12.28%。與2014年相較，2015年擔(dān)保公司的數(shù)量、新增擔(dān)保戶(hù)數(shù)、新增擔(dān)保筆數(shù)、新增擔(dān)保額和期末擔(dān)保責(zé)任余額均減少較多，與同期相比，本期新增擔(dān)保代償額增加約46個(gè)百分點(diǎn)，在全國(guó)78%的省市代償額呈上升趨勢(shì)。對(duì)于較多起步遲、資金不大且從業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)較少的中小型擔(dān)保公司而言，僅僅幾百萬(wàn)元的代償就足以將公司置于難以為繼的境地。

（三）代償資金損失比例較高。擔(dān)保公司在代償之后方可向法院提起上訴，雖然此類(lèi)案件通常能夠勝訴，但由于審查難及查封難使得執(zhí)行難度加大，導(dǎo)致代償金額追回難度較大。如某擔(dān)保公司從立案至勝訴后，拍賣(mài)設(shè)備等就歷時(shí)近2.5年。訴諸法律的成本較高約占標(biāo)的額的兩成左右，且審理案件需按程序進(jìn)行，案件相關(guān)進(jìn)程比較緩慢，由此也造成大額資金的沉沒(méi)。有的案件沒(méi)有審理，有的案件審理了也很難執(zhí)行，最終能夠通過(guò)法院強(qiáng)制執(zhí)行收回的款項(xiàng)所剩無(wú)幾，亦與所墊支資金額形成了很大反差。

（四）凈資產(chǎn)利潤(rùn)率較低。擔(dān)保公司難以依靠積累的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)以實(shí)現(xiàn)消化擔(dān)保損失的目標(biāo)，通常難以改善經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。而收取少量（標(biāo)的額的1.5%～2%）的擔(dān)保費(fèi)用卻需背負(fù)全額的代償責(zé)任使得擔(dān)保公司在不良貸款頻發(fā)的情況下舉步維艱。

二、融資擔(dān)保行業(yè)存在的主要問(wèn)題

（一）行業(yè)管理缺失。2010年七部委下發(fā)的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，對(duì)融資擔(dān)保行業(yè)進(jìn)行整頓及規(guī)范管理，經(jīng)過(guò)行業(yè)整頓沒(méi)有重新核發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證的擔(dān)保公司多數(shù)從事民間借貸擔(dān)保，也為行業(yè)的健康發(fā)展埋下隱患?！皶盒修k法”未明確主管部門(mén)，要求各省確定管理機(jī)構(gòu)制定相關(guān)管理細(xì)則后上報(bào)部級(jí)聯(lián)席會(huì)議，各地的主管機(jī)構(gòu)業(yè)內(nèi)經(jīng)驗(yàn)少未能真正行使管理職能。

（二）政府資金補(bǔ)充及損失補(bǔ)機(jī)制不夠健全。按相關(guān)管理規(guī)定，政府應(yīng)加大對(duì)融資擔(dān)保行業(yè)的支持和指導(dǎo)，設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)基金，制定資本金、業(yè)務(wù)補(bǔ)助、代償后的補(bǔ)償?shù)裙芾碇贫?，引?dǎo)及支持行業(yè)健康有序發(fā)展。但多數(shù)地方政府未意識(shí)到擔(dān)保公司對(duì)于中小企業(yè)解決融資難的重要作用，未能體現(xiàn)地方政府在公益性及誠(chéng)信文化等方面的引領(lǐng)作用。由于政府出資的擔(dān)保公司在市場(chǎng)中的占比較低，造成融資擔(dān)保公司的公益性不足。而商業(yè)性質(zhì)的擔(dān)保公司為求自保而從事一些非法理財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)，使得行業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展形勢(shì)不容樂(lè)觀，業(yè)內(nèi)重新整合也勢(shì)在必行。

（三）缺乏有效的信息披露機(jī)制及專(zhuān)用的征信平臺(tái)。融資性擔(dān)保公司在各銀行為較多客戶(hù)提供保證，因其保證信息分散導(dǎo)致銀行無(wú)法準(zhǔn)確查詢(xún)其完整的有效信息，只能通過(guò)管理手段對(duì)本銀行系統(tǒng)的各融資性擔(dān)保公司進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，而對(duì)于其在兄弟銀行的信息只能通過(guò)事后了解或側(cè)面了解獲得，存在管理缺失的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）銀擔(dān)合作危機(jī)。擔(dān)保公司唯有與銀行協(xié)作方可正常開(kāi)展融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，和銀行協(xié)作的緊密程度直接影響其經(jīng)營(yíng)及后續(xù)的可持續(xù)發(fā)展。近年來(lái)經(jīng)濟(jì)下行及監(jiān)管體制不完善、企業(yè)自身管理不完善等因素造成擔(dān)保公司與銀行合作陷入危機(jī)。

1、信息不對(duì)稱(chēng)。當(dāng)擔(dān)保公司和銀行展開(kāi)了對(duì)貸款公司的調(diào)查時(shí)，雙方未能建立有效的渠道實(shí)現(xiàn)信息共享。

2、信息不對(duì)稱(chēng)而產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)作銀行遇到申貸企業(yè)，首先想到先規(guī)避及降低自身的風(fēng)險(xiǎn)，即由擔(dān)保公司作保。因此，銀行可能放松對(duì)企業(yè)的審查導(dǎo)致增加了擔(dān)保公司無(wú)形的信用風(fēng)險(xiǎn)。（1）經(jīng)濟(jì)形勢(shì)好的情況下銀行樂(lè)意放貸甚至跟風(fēng)放貸，部分企業(yè)手中有充足的流動(dòng)資金后，未對(duì)市場(chǎng)作出充分的調(diào)研及評(píng)估就擴(kuò)大再生產(chǎn)或設(shè)立新項(xiàng)目，由此也埋下了資金鏈斷裂的風(fēng)險(xiǎn)隱患；（2）銀行評(píng)估企業(yè)有可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行從自身風(fēng)險(xiǎn)管理的角度考慮首要是收回貸款，而不會(huì)顧及企業(yè)是否能夠通過(guò)努力自救或是通過(guò)重組整合資源重生。企業(yè)如果無(wú)法償還貸款，擔(dān)保公司就需要承擔(dān)連帶償還責(zé)任。倘若擔(dān)保公司不履行代償，銀行則會(huì)扣押擔(dān)保公司存放銀行的保證金；（3）面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行情況下的銀行為求自保而迅速抽貸，一些具有不良貸款特征的企業(yè)原本只是處于亞健康的狀態(tài)，被抽貸后影響正常經(jīng)營(yíng)導(dǎo)致企業(yè)造血功能減弱甚至出現(xiàn)資金鏈斷裂，由此會(huì)引發(fā)諸多的不良連鎖反應(yīng)。當(dāng)被保企業(yè)出現(xiàn)無(wú)法還貸的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，擔(dān)保公司必須承擔(dān)連帶償還責(zé)任。

三、應(yīng)對(duì)策略

（一）政府需加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)督管理。政府應(yīng)主導(dǎo)融資擔(dān)保公司的管理、補(bǔ)償及救助等事項(xiàng)，搭建有效的業(yè)務(wù)監(jiān)管機(jī)制和公示機(jī)制。如建立相關(guān)的管理機(jī)構(gòu)及管理制度（如融資擔(dān)保公司的準(zhǔn)入與退出制度、準(zhǔn)備金使用制度、業(yè)務(wù)檢查制度、年審制度、補(bǔ)貼與補(bǔ)償制度等）與管理系統(tǒng)，通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程及風(fēng)險(xiǎn)管控制度規(guī)范擔(dān)保公司日常經(jīng)營(yíng)行為，貫徹落實(shí)各項(xiàng)管理制度并將監(jiān)管結(jié)果給予公示；適時(shí)建立業(yè)務(wù)培訓(xùn)長(zhǎng)效機(jī)制并通過(guò)培訓(xùn)提升員工的風(fēng)控意識(shí)及業(yè)務(wù)能力以降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；嚴(yán)格把關(guān)辦理?yè)?dān)保、抵押手續(xù)以提升擔(dān)保資產(chǎn)的質(zhì)量。

（二）建立完整的資信管理系統(tǒng)。通過(guò)資信管理系統(tǒng)對(duì)有不良誠(chéng)信記錄的公司、個(gè)人給予警示，通過(guò)金融、法律、媒體聯(lián)動(dòng)及發(fā)揮行政手段及輿論監(jiān)督等手段進(jìn)行綜合管理，嚴(yán)懲惡意逃債的行為并對(duì)其名譽(yù)、生活消費(fèi)質(zhì)量等進(jìn)行制裁。

（三）推進(jìn)融資性擔(dān)保公司立法工作。融資性擔(dān)保公司對(duì)中小企業(yè)的成長(zhǎng)具有重要的現(xiàn)實(shí)意義，已成為經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的重要組成部分。倘若管理及制度的缺失均可對(duì)穩(wěn)定金融行業(yè)及經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成無(wú)法挽回的損失，鑒于此筆者建議啟動(dòng)融資性擔(dān)保公司的立法工作，經(jīng)法律條文的形式明確政府及職能管理部門(mén)的管理責(zé)任、資金支持以及對(duì)行業(yè)發(fā)展的主導(dǎo)作用，促進(jìn)融資擔(dān)保行業(yè)可持續(xù)、健康、穩(wěn)健的發(fā)展。

（四）強(qiáng)化共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的銀擔(dān)合作模式。政府需加強(qiáng)支持力度，促成及改善銀擔(dān)協(xié)作共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的合作關(guān)系，如銀行承擔(dān)少部分的風(fēng)險(xiǎn)而由擔(dān)保公司承擔(dān)大部分的風(fēng)險(xiǎn)，合理分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)以緩解擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)大但收益小的壓力。

（五）建立有效的擔(dān)保業(yè)務(wù)評(píng)審機(jī)制。企業(yè)是融資擔(dān)保公司與合作銀行共同服務(wù)的對(duì)象，貸款方案可行性分析及風(fēng)險(xiǎn)可控程度是業(yè)務(wù)審核的核心，因此擔(dān)保公司對(duì)業(yè)務(wù)決策程序應(yīng)當(dāng)規(guī)范管理及嚴(yán)格把關(guān)。主管部門(mén)亦應(yīng)當(dāng)對(duì)融資擔(dān)保公司的內(nèi)部評(píng)審機(jī)制作出明確的要求，如公司的組織架構(gòu)和評(píng)審流程、審保職能分離等以及報(bào)備要求。

主要參考文獻(xiàn)：

融資性擔(dān)保公司管理范文第5篇

濟(jì)寧市融資擔(dān)保市場(chǎng)現(xiàn)狀

截至2012年年末，山東濟(jì)寧市共有在冊(cè)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)44家，注冊(cè)資本總額35.23億元，平均注冊(cè)資本7960萬(wàn)元。按注冊(cè)資本劃分，2000萬(wàn)～5000萬(wàn)元的3家，5000萬(wàn)～1億元的23家，1億元～3億元的17家，3億元以上的1家。按所有制劃分，國(guó)有參股公司9家，民營(yíng)獨(dú)資公司35家。在保責(zé)任余額合計(jì)61億元，在保戶(hù)數(shù)11608戶(hù)，其中，2012年新增擔(dān)保戶(hù)數(shù)987戶(hù)、9.76億元，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保收入2225萬(wàn)元，凈利潤(rùn)739萬(wàn)元，上繳稅金341萬(wàn)元。

融資擔(dān)保市場(chǎng)的種種“毒素”

綜合來(lái)看，融資擔(dān)保市場(chǎng)存在著種種“毒素”，表現(xiàn)如下：

魚(yú)龍混雜，社會(huì)形象不佳。據(jù)調(diào)查，在濟(jì)寧市工商部門(mén)登記的擔(dān)保公司、擔(dān)保咨詢(xún)公司達(dá)868家，其中僅有44家融資性擔(dān)保公司經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)，具有經(jīng)營(yíng)許可證，具備開(kāi)展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)資格。目前處于歇業(yè)狀態(tài)的有7家，從事非主營(yíng)業(yè)務(wù)的有10家，未開(kāi)展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的有7家。擔(dān)保機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)眾多，部分機(jī)構(gòu)存在發(fā)放高利貸、票據(jù)貼現(xiàn)、高息集資、暴力催收、偷逃漏稅等違規(guī)行為，嚴(yán)重?fù)p害行業(yè)形象和信譽(yù)，制約了擔(dān)保行業(yè)發(fā)展壯大。

資金實(shí)力不強(qiáng)，抽逃資金問(wèn)題嚴(yán)重。濟(jì)寧當(dāng)?shù)厝狈?yōu)質(zhì)品牌性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。據(jù)調(diào)查，濟(jì)寧市融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均注冊(cè)資本低于全省平均水平近900萬(wàn)元。同時(shí)，在利潤(rùn)最大化目標(biāo)驅(qū)動(dòng)下，擔(dān)保公司普遍采取虛假注冊(cè)驗(yàn)資、抽逃注冊(cè)資本、制作虛假財(cái)務(wù)報(bào)表等方式制造“繁榮”假象，實(shí)際上擔(dān)保能力和代償能力都不足。

行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)偏離主業(yè)。近年來(lái)，隨著融資性擔(dān)保公司的快速擴(kuò)張，融資擔(dān)保市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈。目前，大型銀行已普遍提高了與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的“門(mén)檻”，要求擔(dān)保公司注冊(cè)資本1億元以上，在本行開(kāi)立保證金專(zhuān)用賬戶(hù)并足額存入規(guī)定的保證金。濟(jì)寧某大型銀行已將保持合作關(guān)系的擔(dān)保公司由原來(lái)的20家減少為9家，擔(dān)保余額與戶(hù)數(shù)降幅均超過(guò)50%。

為維持生存，擔(dān)保公司業(yè)務(wù)“異化”現(xiàn)象較為突出，諸如非法吸存、非法集資、變相放貸、高風(fēng)險(xiǎn)投資等違規(guī)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題屢見(jiàn)不鮮。個(gè)別擔(dān)保公司甚至將客戶(hù)的貸款或多交納的保證金以自己的名義投放到融資困難的房地產(chǎn)行業(yè)或“兩高一剩”企業(yè)，一旦資金鏈斷裂，極易引發(fā)“多米諾骨牌”效應(yīng)，其擔(dān)保貸款的第二還款來(lái)源將失去保證。

公司治理不健全，風(fēng)險(xiǎn)控制能力不強(qiáng)。據(jù)有關(guān)部門(mén)調(diào)查，濟(jì)寧市正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)的19家擔(dān)保公司中，有6家風(fēng)險(xiǎn)控制制度不健全，11家風(fēng)險(xiǎn)控制制度執(zhí)行不到位，僅憑負(fù)責(zé)人的個(gè)人經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行決策，缺乏客觀、科學(xué)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制。同時(shí)，擔(dān)保公司普遍存在部門(mén)設(shè)置不合理的問(wèn)題，業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審不能實(shí)現(xiàn)部門(mén)或崗位相互制約，難以有效落實(shí)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度，導(dǎo)致人情擔(dān)保、關(guān)系擔(dān)保、信用擔(dān)保、逆程序擔(dān)保時(shí)有發(fā)生。

專(zhuān)業(yè)人才嚴(yán)重匱乏，從業(yè)人員素質(zhì)亟待提高。據(jù)調(diào)查，目前濟(jì)寧市融資擔(dān)保行業(yè)的從業(yè)人員為758人，其中從事過(guò)金融工作的有116人，占比15.3%；具備中高級(jí)職稱(chēng)的有132人，占比17.4%。按照《融資擔(dān)保公司管理暫行辦法》規(guī)定，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配齊法律、財(cái)務(wù)、金融、企業(yè)管理等方面的專(zhuān)業(yè)人才。但調(diào)查顯示，多數(shù)擔(dān)保公司僅有1～3名業(yè)務(wù)骨干從事過(guò)金融或企業(yè)管理工作，其余均為非專(zhuān)業(yè)人員，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)甚至存在“借人”充數(shù)現(xiàn)象。

融資擔(dān)保市場(chǎng)的“排毒”之策

要排除融資擔(dān)保市場(chǎng)存在的種種“毒素”，應(yīng)采取以下對(duì)策：

審慎合作，嚴(yán)格準(zhǔn)入。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)堅(jiān)持審慎擇優(yōu)原則，將持有經(jīng)營(yíng)許可證作為開(kāi)展業(yè)務(wù)合作的前提條件，并從法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍、注冊(cè)資本、信用等級(jí)、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀等方面進(jìn)行全方位審查，穩(wěn)健、科學(xué)地與融資性擔(dān)保公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系。對(duì)有逃避保證責(zé)任、抽逃注冊(cè)資金、虛假出資、侵占客戶(hù)資金等不良記錄或涉嫌違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)者，實(shí)行“一票否決”制。