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投資管理分析范文第1篇

建筑項(xiàng)目決策、設(shè)計(jì)、施工建設(shè)以及竣工階段做好投資管理極為重要。新時(shí)期，工作人員應(yīng)在建筑項(xiàng)目建設(shè)全過程之中強(qiáng)化管理，嚴(yán)格管控，方能預(yù)防設(shè)計(jì)變更、決策不合理、建設(shè)質(zhì)量不過關(guān)、竣工驗(yàn)收不合格等不良問題，以合理的投資贏得最大化效益。

2建筑工程項(xiàng)目決策階段投資管理策略

建筑工程項(xiàng)目決策階段應(yīng)合理選擇體現(xiàn)較強(qiáng)技術(shù)性以及經(jīng)濟(jì)性的施工建設(shè)方案，有效明確建設(shè)規(guī)模，參照項(xiàng)目實(shí)際要求明確建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，通過科學(xué)規(guī)劃確定具體投資規(guī)模，并優(yōu)選具有高適用性以及可行性強(qiáng)、先進(jìn)科學(xué)的工藝設(shè)備系統(tǒng)與技術(shù)手段，真正完善建筑項(xiàng)目施工技術(shù)方案。同時(shí)，應(yīng)做好投資估算，創(chuàng)建良好的投資系統(tǒng)，明確投資管理工作各項(xiàng)責(zé)任，嚴(yán)格預(yù)防項(xiàng)目形成三超問題。再者，應(yīng)做好建筑項(xiàng)目工程投資評(píng)價(jià)，盡量由多方渠道入手做好經(jīng)費(fèi)籌措，實(shí)現(xiàn)優(yōu)化投資效果目標(biāo)。評(píng)價(jià)階段中應(yīng)合理應(yīng)用經(jīng)濟(jì)分析手段，對(duì)項(xiàng)目工程建設(shè)經(jīng)濟(jì)性做好評(píng)估分析，通過調(diào)研評(píng)估項(xiàng)目工程建設(shè)階段之中包含的多重因素，進(jìn)而提升決策管理整體水平。

3建筑工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段投資管理策略

建筑工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段做好投資管理工作，具體來講主要涵蓋下述幾個(gè)層面工作。首先，應(yīng)強(qiáng)化設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)管控，該過程中應(yīng)通過招標(biāo)管理制度有效選擇設(shè)計(jì)單位，令其在提升設(shè)計(jì)質(zhì)量水平的同時(shí)盡量確保工程造價(jià)的合理性，有效實(shí)現(xiàn)建筑工程投資管理目標(biāo)。為夯實(shí)基礎(chǔ)，可合理選擇限額，增強(qiáng)設(shè)計(jì)單位以及工作人員責(zé)任感，引入競(jìng)爭(zhēng)制度，令其選擇多元化技術(shù)方案通過對(duì)比分析，進(jìn)而確保選擇方案體現(xiàn)良好的選擇價(jià)值以及性價(jià)比。為實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)，設(shè)計(jì)工作人員應(yīng)依照設(shè)計(jì)工作標(biāo)準(zhǔn)，參照具體投資額度設(shè)定可靠的投資方案。再者，應(yīng)基于此基礎(chǔ)制定執(zhí)行力強(qiáng)的監(jiān)督管理制度，強(qiáng)化設(shè)計(jì)單位審核監(jiān)督，在恒量對(duì)投資影響成因的基礎(chǔ)上，全面激發(fā)投資管理在預(yù)控工作中的核心價(jià)值。

4建筑工程項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)階段投資管理策略

建筑工程項(xiàng)目施工設(shè)計(jì)階段做好現(xiàn)場(chǎng)控制監(jiān)理、變更管控以及采購管理尤為重要。建筑工程項(xiàng)目監(jiān)理管理工作可對(duì)其施工環(huán)節(jié)管控發(fā)揮決定性影響，為此應(yīng)注重施工建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理。基于建筑項(xiàng)目施工建設(shè)周期持續(xù)較長(zhǎng)，包含較多變化因素，因此需要具備較強(qiáng)實(shí)力同時(shí)取得優(yōu)質(zhì)社會(huì)效益，擁有高公信力的監(jiān)理單位方能輔助建筑單位行使監(jiān)理管理工作職能，合理管控施工建設(shè)環(huán)節(jié)投資。為此，在選擇監(jiān)理單位過程中應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)，同監(jiān)理單位明確各自權(quán)責(zé)范疇，構(gòu)建形成互相信任的雙贏工作模式。令監(jiān)理工作職能全面發(fā)揮出來，實(shí)現(xiàn)建筑工程施工管理有效管控目標(biāo)。

工程項(xiàng)目變更在施工階段中極為常見，只有通過嚴(yán)格管理監(jiān)控，方能預(yù)防建設(shè)成本的不良增加。為應(yīng)對(duì)該類問題，應(yīng)合理的管控項(xiàng)目變更，完善管控方案，降低由于不科學(xué)變更引發(fā)的投資增長(zhǎng)。而后應(yīng)通過工程項(xiàng)目總量、引發(fā)變更的成因、經(jīng)費(fèi)等按照月份形成變更臺(tái)賬，通過細(xì)化分析統(tǒng)計(jì)，做好監(jiān)督管理，構(gòu)成更加完備的工作機(jī)制。伴隨現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)的快速發(fā)展，建筑設(shè)備、應(yīng)用材料、施工技術(shù)手段日益完善。該過程之中，建設(shè)單位應(yīng)全面考量現(xiàn)實(shí)狀況，由施工建設(shè)質(zhì)量、工作進(jìn)度目標(biāo)、成本管理等多層面入手，衡量利弊，依照現(xiàn)實(shí)需要明確投入怎樣的資金經(jīng)費(fèi)來配置新型設(shè)備或采用更環(huán)保的新型材料、技術(shù)手段等，合理的縮減不必要的成本投入。建筑工程項(xiàng)目材料設(shè)施采購經(jīng)費(fèi)為一類較龐大的投資金額，在項(xiàng)目承包合同總價(jià)格中達(dá)到高于百分之五十的比例，為此，做好采購設(shè)施材料投資的科學(xué)管控，對(duì)項(xiàng)目施工環(huán)節(jié)投資經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格管控發(fā)揮了極為重要的作用。采購設(shè)備材料的階段中影響投資施工的因素包含兩個(gè)層面即材料設(shè)備的成本以及質(zhì)量水平。為此，為有效管控上述兩類因素，在簽署合同前期，應(yīng)針對(duì)該類設(shè)備材料的具體價(jià)格、質(zhì)量品種做細(xì)致的摸底調(diào)查，依照項(xiàng)目建設(shè)具體目標(biāo)以及需要，選擇更加合理的價(jià)位，契合質(zhì)量品牌，制定更加科學(xué)的供應(yīng)方案，并在簽署合同過程做進(jìn)行細(xì)致規(guī)定，清晰工作責(zé)任，明確應(yīng)急管理方案，預(yù)防由于材料進(jìn)場(chǎng)沒能及時(shí)到位，或是材料設(shè)備各層面無法明確的因素而導(dǎo)致工期延誤而形成投資經(jīng)費(fèi)的不良提升。一般來講，建筑項(xiàng)目工程建設(shè)階段中，不能有效預(yù)防投資現(xiàn)實(shí)狀況同預(yù)算管理存在的偏差。施工階段中，分步驟環(huán)節(jié)的細(xì)化各個(gè)分項(xiàng)工程投資管理目標(biāo)，對(duì)具體投資狀況作分析研究，建筑機(jī)構(gòu)應(yīng)同監(jiān)理單位就整體項(xiàng)目施工各個(gè)環(huán)節(jié)做實(shí)時(shí)管理監(jiān)督，保證預(yù)算執(zhí)行工作力度。倘若引發(fā)偏差現(xiàn)象應(yīng)快速核查引發(fā)偏差的因素，并應(yīng)用合理的措施有效處理，預(yù)防由于偏差等多層面因素的累加導(dǎo)致偏差問題無從處理。

5建筑項(xiàng)目竣工階段投資管理策略

建筑項(xiàng)目工程造價(jià)管理工作中竣工計(jì)算為最終的環(huán)節(jié)，在驗(yàn)收合格后，應(yīng)針對(duì)結(jié)算報(bào)告以及有關(guān)資料做整體的分析整理，通過發(fā)包方評(píng)定審核之后，明確最終結(jié)算的項(xiàng)目?jī)r(jià)款。審核階段中應(yīng)依照建筑工程竣工、施工圖與有關(guān)合同材料做核對(duì)分析，衡量手續(xù)有否齊全，還應(yīng)明確各類經(jīng)費(fèi)文件與收費(fèi)管理標(biāo)準(zhǔn)，做好竣工決算管理。

6結(jié)論

投資管理分析范文第2篇

一、跨國投資理論簡(jiǎn)介

（一）壟斷優(yōu)勢(shì)理論。壟斷優(yōu)勢(shì)理論由美國學(xué)者斯蒂芬·海默（Stephen Hymer）在1960年完成的博士論文《國內(nèi)企業(yè)的國際化經(jīng)營：對(duì)外直接投資的研究》中首次提出。 后在70年代由C·P·金德貝格進(jìn)行的補(bǔ)充和發(fā)展。其主要思想體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一是市場(chǎng)具有不完全性：產(chǎn)品市場(chǎng)不完全；生產(chǎn)要素市場(chǎng)不完全；規(guī)模經(jīng)濟(jì)引起的市場(chǎng)不完全；由于政府的有關(guān)稅收、關(guān)稅、利率和匯率等政策原因造成的市場(chǎng)不完全。二是壟斷優(yōu)勢(shì)：市場(chǎng)壟斷優(yōu)勢(shì)；生產(chǎn)壟斷優(yōu)勢(shì)；規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)；國家的市場(chǎng)進(jìn)入或退出障礙，導(dǎo)致企業(yè)通過跨國投資利用其壟斷優(yōu)勢(shì)；信息與網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)。

壟斷優(yōu)勢(shì)理論為后來的理論奠定了基礎(chǔ)，但是無法解釋不具有技術(shù)等壟斷優(yōu)勢(shì)的發(fā)展中國家為什么也日益增多地向發(fā)達(dá)國家進(jìn)行直接投資。

（二）內(nèi)部化理論。內(nèi)部化理論由英國學(xué)者巴克利、卡森及加拿大學(xué)者拉格曼于1976年共同提出。其主要觀點(diǎn)是：企業(yè)內(nèi)部建立市場(chǎng)，協(xié)調(diào)企業(yè)內(nèi)部資源的配置，從而降低交易成本，跨國公司是內(nèi)部化經(jīng)營跨越國界的產(chǎn)物。內(nèi)部化理論是西方學(xué)者跨國公司理論研究的一個(gè)重要轉(zhuǎn)折，主要從企業(yè)的角度進(jìn)行研究。但是忽略了國際客觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

（三）競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論。競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)理論，是由哈佛大學(xué)商學(xué)研究院邁克爾波特提出，波特的國際競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)模型（又稱鉆石模型）包括四種本國的決定因素和兩種外部力量。四種本國的決定因素包括要素條件，需求條件，相關(guān)及支持產(chǎn)業(yè)，公司的戰(zhàn)略、組織以及競(jìng)爭(zhēng)。

（四）國際生產(chǎn)折衷理論。國際生產(chǎn)折衷理論由英國瑞丁大學(xué)教授鄧寧提出。其核心思想是跨國投資企業(yè)要具備以下三種優(yōu)勢(shì)：所有權(quán)優(yōu)勢(shì)即技術(shù)優(yōu)勢(shì)、企業(yè)規(guī)模、組織管理能力、金融與貨幣優(yōu)勢(shì)；內(nèi)部化優(yōu)勢(shì)即將企業(yè)的資源內(nèi)部化，以保證企業(yè)所擁有的優(yōu)勢(shì)；區(qū)位優(yōu)勢(shì)即東道國在投資方面所具有的優(yōu)勢(shì)。鄧寧的國際生產(chǎn)折衷理論從比較全面與綜合的角度研究企業(yè)跨國投資，是實(shí)踐的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和理論概括。但它仍是一種靜態(tài)的、微觀的理論。

（五）投資誘發(fā)要素組合理論。投資誘發(fā)要素組合理論是近年來由西方學(xué)者提出來的。其核心思想是任何類型的對(duì)外直接投資都是由直接誘發(fā)要素與間接誘發(fā)要素產(chǎn)生的。直接誘發(fā)要素是指投資國和東道國擁有的各類生產(chǎn)要素，間接誘發(fā)要素是指生產(chǎn)要素之外的政策和環(huán)境要素。投資誘發(fā)要素組合理論避免了單純研究發(fā)達(dá)國家的實(shí)踐而得出結(jié)論的弊端，但是此理論仍然是局限于靜態(tài)上的研究，缺少從動(dòng)態(tài)上對(duì)跨國投資的發(fā)展進(jìn)行分析。

二、我國企業(yè)跨國投資現(xiàn)狀

（一）跨國投資快速增長(zhǎng)。自2002年以來，我國非金融類對(duì)外直接投資進(jìn)入持續(xù)快速增長(zhǎng)期，并呈現(xiàn)出不斷加速趨勢(shì)，近十年年均復(fù)合增長(zhǎng)率達(dá)到38.5%，年同比增長(zhǎng)率平均達(dá)到43.1%。在國際金融危機(jī)發(fā)生的2008年，該類投資比2007年增長(zhǎng)了一倍多，達(dá)到559.1億美元，2012年更是猛增到772.2億美元。

目前，我國對(duì)外投資仍有較大增長(zhǎng)空間。一國對(duì)外投資存量與GDP之比，能夠反映該國對(duì)外投資相對(duì)其經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平。2011年，我國對(duì)外投資存量與GDP之比，僅相當(dāng)于世界平均水平的1/6，不到發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體平均水平的1/2，在金磚四國中也是最低的。

（二）跨國投資目標(biāo)市場(chǎng)日益廣闊。我國對(duì)外投資的目的地由上世紀(jì)80年代集中于美、歐、日等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，擴(kuò)展到周邊國家及發(fā)展中國家，2008年成為一個(gè)分水嶺，對(duì)亞洲的投資流量占比呈現(xiàn)出明顯的“倒V”型，而對(duì)拉美地區(qū)的投資則呈現(xiàn)出截然相反的變化趨勢(shì)。2008年后，對(duì)歐洲的投資增加也比較明顯。

（三）跨國投資行業(yè)、領(lǐng)域不斷拓寬。我國企業(yè)在各個(gè)行業(yè)均有投資。從具體產(chǎn)業(yè)看，以制造業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)為主，2011年末這三類產(chǎn)業(yè)企業(yè)數(shù)量分別占30.8%、25.3%和12.5%，合計(jì)占境外企業(yè)總數(shù)的68.6%。我國對(duì)外投資已由初期的進(jìn)出口貿(mào)易、航運(yùn)和餐飲等少數(shù)領(lǐng)域，拓展到加工制造、資源利用、工程承包、服務(wù)業(yè)等國家鼓勵(lì)的領(lǐng)域。隨著全球化浪潮的發(fā)展，各國服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域的市場(chǎng)開放度越來越大，金融、保險(xiǎn)、電信、流通等行業(yè)的跨國購并成為推動(dòng)跨國投資的最重要力量。

（四）跨國投資主體日趨多元化。我國對(duì)外投資主體從初期以國有外貿(mào)商業(yè)公司和工貿(mào)公司為主，轉(zhuǎn)變?yōu)槟壳耙延斜容^優(yōu)勢(shì)的各種所有制企業(yè)為主體。國有企業(yè)、民營企業(yè)等多種投資主體相互配合，發(fā)揮各自優(yōu)勢(shì)，豐富國家投資渠道，探索特色海外投資類型。

（五）跨國投資形式日益豐富。我國對(duì)外投資從建點(diǎn)、開辦窗口等簡(jiǎn)單方式，發(fā)展到投資辦廠、資源開發(fā)，并開始采用收購兼并、股權(quán)置換、境外上市和建立戰(zhàn)略合作聯(lián)盟等國際通行的跨國投資方式。尤其是近年來跨國并購?fù)顿Y明顯增加。2008年國際金融危機(jī)發(fā)生后，我國對(duì)外直接投資并購金額較2007年增長(zhǎng)了379.4%，隨后除2009年略低于200億美元外，其他三年均超過250億美元，顯著高于2007年之前的水平。據(jù)聯(lián)合國貿(mào)發(fā)組織統(tǒng)計(jì)，中國跨境并購數(shù)量也呈現(xiàn)出快速增長(zhǎng)，占全球并購交易案數(shù)的份額2008年為1.0%，2011年提高到2.5%。

三、我國企業(yè)跨國投資中存在的問題

（一）跨國公司的管理體制不完善。我國跨國企業(yè)對(duì)外投資還屬于起步階段，管理模式還在摸索。管理體制還不穩(wěn)定，不完善。大部分企業(yè)尚未形成科學(xué)合理的母子公司管理體制，對(duì)境外企業(yè)或管得過嚴(yán)、干預(yù)過多，或放任自流、管理失控。高素質(zhì)、具有跨國管理經(jīng)驗(yàn)的國際化人才更是匱乏。

（二）東道國企業(yè)社會(huì)責(zé)任要求對(duì)中國跨國公司形成挑戰(zhàn)。東道國對(duì)跨國公司的要求日益苛刻，要求企業(yè)打破把利潤(rùn)作為唯一目標(biāo)的傳統(tǒng)理念，把對(duì)人的關(guān)注作為重要尺度，強(qiáng)調(diào)對(duì)消費(fèi)者、對(duì)環(huán)境、對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)。當(dāng)今的跨國公司需要承擔(dān)更多的環(huán)境保護(hù)和社會(huì)責(zé)任。我國過去長(zhǎng)期粗放增長(zhǎng)模式下形成的“三高一低”不良形象已成為開展跨國運(yùn)營的隱形障礙。部分中國企業(yè)社會(huì)責(zé)任意識(shí)不夠強(qiáng)，對(duì)當(dāng)?shù)卣?、社?huì)、環(huán)境關(guān)注不夠 ，也亟須改變。

（三）跨國企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)。與歐美等發(fā)達(dá)國家相比，我國跨國企業(yè)資金規(guī)模小，投資領(lǐng)域、行業(yè)比較落后，投資模式比較單一，研究與開發(fā)能力較弱，投資結(jié)構(gòu)較差。

四、我國企業(yè)跨國投資策略

（一）政府應(yīng)加大力度，健全和完善跨國投資的制度。政府的大力支持是跨國投資不可缺少的一部分。政府應(yīng)高度重視跨國公司的發(fā)展，為其進(jìn)行商業(yè)活動(dòng)提供一個(gè)完善的法律環(huán)境。同時(shí)與國際市場(chǎng)接軌，調(diào)節(jié)各類投資主體跨國投資行為、促進(jìn)跨國投資活動(dòng)的健康發(fā)展。政府應(yīng)健全跨國投資制度，保護(hù)投資主體的利益。督促跨國公司建立內(nèi)部經(jīng)營體制，提高抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力。

（二）培養(yǎng)國際化跨國投資專業(yè)人才。在中國進(jìn)行跨國投資的進(jìn)程中，人才的培養(yǎng)需要花大量的時(shí)間才能完成。并且人才的穩(wěn)定性也是應(yīng)該注意的問題。通過內(nèi)部培訓(xùn)，外部鍛煉，建立多樣化的人才隊(duì)伍。設(shè)立國際化人才培訓(xùn)專項(xiàng)基金，匯聚整合政府、高校、培訓(xùn)機(jī)構(gòu)和企業(yè)傳播力量，合理分工、有機(jī)配合，加強(qiáng)國際化人才培育。

（三）實(shí)施發(fā)揮比較優(yōu)勢(shì)、降低成本的全球化經(jīng)營戰(zhàn)略。實(shí)施本地化經(jīng)營戰(zhàn)略，全球一體化經(jīng)營是跨國公司的一個(gè)主要特點(diǎn)，但全球化應(yīng)該是各國各地區(qū)充分發(fā)揮其比較優(yōu)勢(shì)、降低成本的全球化。20世紀(jì)80年代末以來，發(fā)達(dá)國家在對(duì)發(fā)展中國家和地區(qū)進(jìn)行直接投資時(shí)，更加重視實(shí)施本地化經(jīng)營戰(zhàn)略。要尋找合適的當(dāng)?shù)厝?、律師，熟悉?dāng)?shù)胤煞ㄒ?guī)、商務(wù)習(xí)俗，注重在經(jīng)營管理實(shí)踐中培養(yǎng)本地管理人員。要進(jìn)行本地研發(fā)，充分利用本地資源，節(jié)約運(yùn)作成本，研發(fā)出有針對(duì)性的產(chǎn)品，保持技術(shù)優(yōu)勢(shì)。要與本地政府建立雙贏合作關(guān)系，與本地企業(yè)建立長(zhǎng)期誠信的友好合作關(guān)系。讓產(chǎn)品滿足當(dāng)?shù)厝说男枨?，?jīng)營方式符合當(dāng)?shù)氐姆ㄒ?guī)習(xí)俗，經(jīng)營目標(biāo)符合東道國的發(fā)展戰(zhàn)略。通過本地化策略，很好地利用東道國的天時(shí)、地利、人和的優(yōu)勢(shì)，并強(qiáng)化自身整體優(yōu)勢(shì)，在國際市場(chǎng)上站穩(wěn)腳跟，拓展經(jīng)營領(lǐng)域，更好發(fā)展中國的跨國公司。

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投資管理分析范文第3篇

【關(guān)鍵詞】水利工程 投資管理 工程造價(jià)

水利是農(nóng)業(yè)的命脈，說明水利在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展中的重要作用，同時(shí)，水利又是一項(xiàng)公益性的政府投資項(xiàng)目，且投資的金額巨大。目前，我國針對(duì)水利工程等公益性建設(shè)項(xiàng)目的研究較少，因而對(duì)水利工程投資管理問題進(jìn)行研究具有重大意義。

一、工程投資管理的涵義

工程投資具有兩方面的涵義，既指完成一個(gè)建設(shè)項(xiàng)目所需的費(fèi)用總和，又指建筑產(chǎn)品的價(jià)格。完成建設(shè)項(xiàng)目的費(fèi)用總和屬于國民經(jīng)濟(jì)投資管理體系，建筑產(chǎn)品價(jià)格屬于國民經(jīng)濟(jì)價(jià)格體系的組成部分。

從工程投資是完成建設(shè)項(xiàng)目所需費(fèi)用總和的角度而言，水利工程的投資方要想合理利用建設(shè)資金、保證建設(shè)質(zhì)量、降低工程成本，必須狠抓源頭。一方面，在進(jìn)行水利工程建設(shè)投資時(shí)，綜合考慮保護(hù)地域環(huán)境和維護(hù)生態(tài)平衡，確保最大限度的保護(hù)和合理開發(fā)水資源，促進(jìn)水資源的可持續(xù)發(fā)展，因而在對(duì)工程項(xiàng)目的投資上，要逐步完善多元化的組合投資，合理預(yù)測(cè)資金需求量，優(yōu)化水利工程項(xiàng)目的投資管理。另一方面，在水利工程項(xiàng)目的投資決策階段、設(shè)計(jì)階段、發(fā)包階段和實(shí)施階段，把項(xiàng)目的投資控制在限額之內(nèi)，隨時(shí)糾偏，保證投資管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

從工程投資指建筑產(chǎn)品的價(jià)格角度而言，水利工程投資管理實(shí)質(zhì)上就是承發(fā)包價(jià)格?，F(xiàn)階段，我國水利工程承發(fā)包價(jià)格的基本法律依據(jù)是《中華人民共和國招投標(biāo)法》。

我國的工程投資管理理論應(yīng)由三部分組成：一是以投資人的效益為出發(fā)點(diǎn)的投資控制理論；二是建筑產(chǎn)品的價(jià)格理論；三是技術(shù)性的成本測(cè)算知識(shí)。

二、我國水利工程投資管理的現(xiàn)狀分析

近年來，我國嚴(yán)格區(qū)分政府投資項(xiàng)目和非政府投資項(xiàng)目，兩類項(xiàng)目實(shí)施不同的管理。針對(duì)政府投資項(xiàng)目，嚴(yán)格遵守《政府采購法》和《招標(biāo)投標(biāo)法》，實(shí)施嚴(yán)格的管理程序。針對(duì)非政府投資項(xiàng)目，則強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)調(diào)控，政府只管秩序、安全。此外，將政府投資工程進(jìn)一步區(qū)分為經(jīng)營性政府投資工程和非經(jīng)營性政府投資工程，實(shí)施不同的管理。對(duì)經(jīng)營性政府投資工程采用項(xiàng)目法人責(zé)任制，對(duì)非經(jīng)營性政府投資工程實(shí)施集中的專業(yè)化管理。

（一）經(jīng)營性政府投資工程

對(duì)經(jīng)營性水利工程建設(shè)項(xiàng)目，政府可以采取一定的投融資手段參與建設(shè)；對(duì)于社會(huì)效益大的項(xiàng)目，政府可以通過資本金參股的方式提供資助和支持；對(duì)于市場(chǎng)可以自行解決的項(xiàng)目，財(cái)政不再安排資金。目前我國針對(duì)經(jīng)營性真股份投資工程，主要采用項(xiàng)目法人責(zé)任制，由政府相關(guān)專業(yè)部門依據(jù)《中華人民共和國公司法》設(shè)立國有獨(dú)資公司、有限責(zé)任公司貨股份有限公司，對(duì)多數(shù)項(xiàng)目采用投資公司的形式，由項(xiàng)目法人充當(dāng)項(xiàng)目業(yè)主，自己擔(dān)負(fù)項(xiàng)目法人的功能。

采用項(xiàng)目法人責(zé)任制，采取政府特許權(quán)管理公共設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，或者政府購買服務(wù)等支出方式，具有吸引民間資本參與的好處。在采用這些管理方式過程中，必須建立嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等機(jī)制，增強(qiáng)企業(yè)履行合同的法律意識(shí)。

（二）非經(jīng)營性政府投資工程

對(duì)于非經(jīng)營性政府投資項(xiàng)目，我國依然采取的是傳統(tǒng)的建設(shè)管理模式，由建設(shè)單位提出項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，報(bào)經(jīng)政府計(jì)劃部門審批，確定投資額度和年度投資計(jì)劃，財(cái)政部門下?lián)芙ㄔO(shè)資金，再由建設(shè)單位組織基建單位進(jìn)行建設(shè)。在這種投資管理模式下，投資方與建設(shè)方分離，作為投資主體的政府并沒有直接參與項(xiàng)目的建設(shè)過程。通常這種模式下的建設(shè)單位大部分是非營利的社會(huì)公共管理或服務(wù)部門，技術(shù)和管理都有不足。最后，建設(shè)單位自然而然成為項(xiàng)目建成后的使用單位，在項(xiàng)目的建設(shè)過程中存在追逐自身利益的傾向。

三、水利工程投資管理中存在的問題分析

（一）項(xiàng)目決策階段存在的問題分析

在項(xiàng)目投資決策階段，主要進(jìn)行各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的論證和投資估算工作，這些工作隊(duì)建設(shè)工程的造價(jià)以及項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)效益有著至關(guān)重要的影響，是項(xiàng)目投資控制的重要階段。在項(xiàng)目的決策階段，我國水利工程建設(shè)項(xiàng)目的問題主要存在于可行性研究工作上。一方面，現(xiàn)有的經(jīng)濟(jì)管理體制下，投資者不承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，因而搞好可行性研究的主動(dòng)性差，又由于咨詢單位隸屬于行政管理部門，受到本位主義的影響，容易高估效益低估投資，使得可行性研究工作難以達(dá)到預(yù)定的目的；另一方面，由于可行性研究工作時(shí)間短，缺乏備選方案，容易出現(xiàn)決策失誤，而一旦出現(xiàn)決策失誤，后期再完善的控制與管理也無法彌補(bǔ)損失。

（二）項(xiàng)目設(shè)計(jì)階段存在的問題分析

項(xiàng)目決策階段之后，就進(jìn)入項(xiàng)目的設(shè)計(jì)階段，設(shè)計(jì)階段也是投資控制的關(guān)鍵階段。但是由于各種因素的影響，目前設(shè)計(jì)階段的工程造價(jià)控制管理并沒有得到應(yīng)有的重視。首先，設(shè)計(jì)人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)很高，相比項(xiàng)目的投資額，更加注重項(xiàng)目的安全，從而保守設(shè)計(jì)，缺乏應(yīng)有的創(chuàng)新，有些設(shè)計(jì)單位為了多拿設(shè)計(jì)項(xiàng)目，往往照搬以前類似工程的設(shè)計(jì)經(jīng)驗(yàn)，不能貼近實(shí)際工程，后期設(shè)計(jì)方案的變更必然造成投資偏離情況的出現(xiàn)；其次，大量的水利工程項(xiàng)目缺乏對(duì)設(shè)計(jì)方案的優(yōu)選，沒有大力推行限額設(shè)計(jì)，建設(shè)單位只重視技術(shù)上的可行性，忽視經(jīng)濟(jì)上的合理性。最后，由于新材料、新設(shè)備的不斷涌現(xiàn)，工程造價(jià)的約束力降低，造成預(yù)算和結(jié)算的差距不斷增大。

（三）工程造價(jià)測(cè)算中存在的問題分析

現(xiàn)行的工程造價(jià)測(cè)算類型主要有投資估算、設(shè)計(jì)概算、項(xiàng)目管理預(yù)算、完工結(jié)算以及竣工決算等。

1.在投資估算和設(shè)計(jì)概算過程中，有的投資方為了項(xiàng)目盡快上馬，缺乏應(yīng)有的嚴(yán)肅性，人為降低投資額。另外，投資估算所選用的數(shù)據(jù)有時(shí)誤差較大，致使投資估算缺乏相應(yīng)的準(zhǔn)確性，進(jìn)而讓施工企業(yè)背上了沉重的包袱。

2.目前，在項(xiàng)目管理預(yù)算中存在高估的情況。項(xiàng)目管理預(yù)算的編制往往根據(jù)工程建設(shè)情況、分標(biāo)項(xiàng)目，遵循總量控制、合理調(diào)整的原則，對(duì)初步設(shè)計(jì)概算各單項(xiàng)的量和價(jià)進(jìn)行合理的調(diào)整，從而有利于在建設(shè)過程中對(duì)工程造價(jià)進(jìn)行管理和控制。

3.完工結(jié)算和竣工結(jié)算。完工結(jié)算時(shí)施工單位與建設(shè)單位對(duì)承建工程項(xiàng)目的最終結(jié)算，竣工結(jié)算是建設(shè)單位向國家或項(xiàng)目法人匯報(bào)建設(shè)成果和財(cái)務(wù)狀況的總結(jié)性文件。從成本角度看，完工結(jié)算只是承包合同范圍內(nèi)的成本，而竣工決算是完整的成本。

（四）工程招投標(biāo)階段存在的問題分析

目前，在我國工程招投標(biāo)過程中存在投標(biāo)串標(biāo)的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，其目的是為了擠掉其他競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手，但結(jié)果往往使得招投標(biāo)雙方利益受損。另外，在項(xiàng)目管理上也不盡完善。從投標(biāo)方投標(biāo)文件來看，項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)強(qiáng)大，但是中標(biāo)之后，實(shí)際到崗人員很少，多報(bào)少出的管理狀況往往會(huì)造成項(xiàng)目管理上的混亂，導(dǎo)致承諾的目標(biāo)難以達(dá)到。

（五）工程實(shí)施階段存在的問題分析

在工程實(shí)施階段的問題主要存在于工程變更中。首先，工程變更通知的內(nèi)容只描述變更項(xiàng)目的內(nèi)容、范圍和數(shù)量，不確定變更工作的具體費(fèi)用。其次，目前在施工過程中變更比較隨意，通常由于業(yè)主要求加速或工程師的現(xiàn)場(chǎng)指令而變更施工，變更缺乏制約程序。此類變更如果不加強(qiáng)控制，對(duì)控制工程造價(jià)將產(chǎn)生極為不利的影響。

（六）工程竣工結(jié)算階段存在的問題分析

施工單位在編制結(jié)算書時(shí)有意加大工程量或巧立名目，提高取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，主要有以下幾點(diǎn)：

1.違反工程量的計(jì)算規(guī)則，重算、多算或少算工程量。例如，違反規(guī)定，混淆各分項(xiàng)工程的界限，重算工程量，應(yīng)扣除的工程量不扣除，應(yīng)該合并計(jì)算的工程量分開計(jì)算，定額中已經(jīng)包含的內(nèi)容另計(jì)工程量等等，名目繁多。

2.違反定額規(guī)定，多計(jì)工程直接費(fèi)用。例如，不同規(guī)格的分項(xiàng)工程，工程量混合計(jì)算造成高套定額，自行提高定額單價(jià)，任意提高材料的消耗量，多算鋼筋調(diào)整量，加大鋼筋砼的含鋼量，結(jié)構(gòu)相似而定額分別定價(jià)，就高不就低。

3.違反取費(fèi)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，亂計(jì)取費(fèi)。例如，材料差價(jià)計(jì)算不準(zhǔn)確，同一個(gè)工程不同專業(yè)按其中一個(gè)專業(yè)同時(shí)取費(fèi)，隨意套用取費(fèi)基數(shù)多取費(fèi)用等。

四、結(jié)語

盡管我國水利工程投資管理中存在一些問題，但是隨著對(duì)項(xiàng)目投資控制的加強(qiáng)與對(duì)投資控制管理措施的強(qiáng)化，可以看出，我國水利工程投資管理體系正在日趨完善。

參考文獻(xiàn)

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[2]張艷艷.論水利工程建設(shè)的影響因素與管理[J].中國新技術(shù)新產(chǎn)品，2013（03）.

[3]相立文，董博.關(guān)于水利工程投資控制與管理[J].中國水運(yùn)，2012（05）.

投資管理分析范文第4篇

一、企業(yè)信息科技投資管理的意義

首先，企業(yè)信息科技投資是指在計(jì)算機(jī)硬件、軟件，網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)等方面的投資，加強(qiáng)這方面的投資管理。對(duì)于企業(yè)內(nèi)部來講，有助于降低企業(yè)運(yùn)營成本，逐步提升企業(yè)員工的生產(chǎn)力，也能夠不斷增強(qiáng)組織整體的效能；而對(duì)企業(yè)外部來講，既可以為企業(yè)拓展更廣闊的市場(chǎng)，也有助于產(chǎn)業(yè)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的優(yōu)化。其投資管理的功能主要體現(xiàn)在推動(dòng)企業(yè)自動(dòng)化、信息化和轉(zhuǎn)型化發(fā)展。自動(dòng)化主要體現(xiàn)在數(shù)據(jù)處理上，由人工手動(dòng)操作逐漸向計(jì)算機(jī)處理轉(zhuǎn)變，重點(diǎn)在于計(jì)算機(jī)及相關(guān)軟件的應(yīng)用方面；信息化體現(xiàn)在，通過信息科技的高效應(yīng)用，進(jìn)一步增強(qiáng)企業(yè)知識(shí)的共享與擴(kuò)張；而轉(zhuǎn)型化則體現(xiàn)在，能夠進(jìn)一步完善組織工作與競(jìng)爭(zhēng)目標(biāo)[1]。其次，對(duì)于投資的應(yīng)用類型來講，從組織結(jié)構(gòu)方面可以劃分成策略、管理、知識(shí)和作業(yè)層面。加強(qiáng)策略方面的投資能夠幫助企業(yè)主管層面人員進(jìn)行監(jiān)督、決策和控制管理，并以此來保障各項(xiàng)組織工作的順利進(jìn)行；知識(shí)層面的投資，能夠幫助知識(shí)、資料方面的工作人員，進(jìn)一步挖掘、分析新知識(shí)，并對(duì)文件的流向進(jìn)行準(zhǔn)確把握。而對(duì)于作業(yè)層的投資來講，其主要能夠幫助基層管理者，及時(shí)、準(zhǔn)確的掌握企業(yè)日常開展的經(jīng)營交易活動(dòng)。

二、企業(yè)信息科技投資的特點(diǎn)與原則

（一）投資特點(diǎn)分析。首先，在時(shí)效性方面。對(duì)于信息科技方面的投資來講，通常情況下，只有最早的投資者，或者是少數(shù)的投資計(jì)劃能夠獲得預(yù)期的成果，并通過投資贏得更大的經(jīng)濟(jì)效益。而其他企業(yè)的類似投資計(jì)劃則很可能會(huì)由于學(xué)習(xí)曲線效果較強(qiáng)，而難以獲得相同的投資效益。因此，相比于其他投資者，早期投資者能夠長(zhǎng)時(shí)間的維持自己的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。而投資計(jì)劃若遭到延遲，便無法留住眼前的投資契機(jī)，因此，企業(yè)信息科技投資具有很強(qiáng)的時(shí)效性。其次，結(jié)構(gòu)的差異性，經(jīng)常性。通過信息科技投資而產(chǎn)生的企業(yè)科技，其結(jié)構(gòu)獨(dú)特性一般都比較強(qiáng)，而這種獨(dú)特性也是其他模仿者無法具備的，所以，跟隨著即使投入了大量資金，開發(fā)了一套與早期投資者相似的信息科技也無法獲得相應(yīng)的效益。再者，高風(fēng)險(xiǎn)性，滯后性。其投資不僅具有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)性，在技術(shù)方面也存在諸多不確定的影響因素。因此，不是所有的投資都能夠獲得預(yù)期的效益，而由于種種因素的影響，也常常會(huì)出現(xiàn)投資成本超預(yù)算的現(xiàn)象，或者是投資計(jì)劃延遲等。

（二）投資原則探究。一是，加強(qiáng)對(duì)社會(huì)技術(shù)系統(tǒng)的全面考慮。主要是指，企業(yè)在制定信息科技投資計(jì)劃時(shí)，應(yīng)對(duì)自身的產(chǎn)業(yè)、組織特點(diǎn)，以及使用者需求等方面的實(shí)際情況進(jìn)行深入、全面的考慮。二是，在投資計(jì)劃的具體實(shí)施過程中，企業(yè)應(yīng)及時(shí)、有效的消除技術(shù)及相關(guān)管理者對(duì)信息科技投資方面的認(rèn)知差異。同時(shí)，其投資規(guī)劃也要充分呈現(xiàn)出連續(xù)、自我控制的過程。

三、信息科技投資成本與效益分析

投資管理分析范文第5篇

隨著我國社會(huì)保障事業(yè)的發(fā)展，社會(huì)保障基金的規(guī)模日益擴(kuò)大，如何加強(qiáng)投資管理使其保值增值，是現(xiàn)階段必須解決的一大課題。筆者在實(shí)際工作中體會(huì)到現(xiàn)階段社保基金運(yùn)營過程中存在以下問題：

1.統(tǒng)籌層次不同，基金管理主體分散，影響了基金的存量規(guī)模，削弱了基金運(yùn)營的規(guī)模效益。目前地方保險(xiǎn)基金的統(tǒng)籌層次也不盡相同，中央和省屬企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)實(shí)行了省級(jí)統(tǒng)籌，醫(yī)療、生育、工傷保險(xiǎn)實(shí)行地市級(jí)統(tǒng)籌或縣級(jí)統(tǒng)籌，統(tǒng)籌的層次還處在較低的水平。一些企業(yè)還建立了補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)和補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，企業(yè)是補(bǔ)充保險(xiǎn)基金的管理主體。這樣的管理體制，使基金節(jié)余分散，管理難度增大。

2.基金管理制度的約束。在保險(xiǎn)基金的管理上，前一時(shí)期，確實(shí)存在大量基金被擠占和挪用的現(xiàn)象，在這種情況下，國家嚴(yán)格限制了基金的投資渠道，只允許投資國債和銀行定期存款。在資本市場(chǎng)發(fā)育的初期，防范風(fēng)險(xiǎn)的能力較小，對(duì)社?；鸬耐顿Y范圍作出限制是必要的，但是不應(yīng)當(dāng)成為一個(gè)長(zhǎng)期的政策選擇。就目前講，只有國家級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金有投資管理的辦法，詳細(xì)規(guī)定了投資的渠道和管理方法，地方結(jié)余保險(xiǎn)基金的投資渠道還沒有打開。

3.基金運(yùn)營不規(guī)范。社會(huì)保險(xiǎn)基金運(yùn)營主體的非專業(yè)性以及過多的行政干預(yù)導(dǎo)致基金運(yùn)營的低效率、高風(fēng)險(xiǎn)并存。從目前社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理機(jī)構(gòu)設(shè)置來看，社會(huì)保險(xiǎn)的事務(wù)性管理和基金的運(yùn)營都是由政府組建的事業(yè)性機(jī)構(gòu)即社會(huì)保險(xiǎn)管理局（中心）來管理，其管理模式是政府行政命令式的管理，而非市場(chǎng)指導(dǎo)下的商業(yè)化運(yùn)作，這使基金在運(yùn)營過程中存在很大弊病。

二、目前應(yīng)采取的具體措施

1.國家應(yīng)盡快制定保險(xiǎn)基金的投資管理辦法，依法管理和規(guī)范基金投資。盡管有中央管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金投資管理辦法，但還不是全部保險(xiǎn)基金的投資管理辦法，對(duì)其他保險(xiǎn)基金的投資管理還是空白。社保基金關(guān)系到廣大人民群眾根本利益，需要以立法的形式加以保證。因此，應(yīng)盡快對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金投資立法，依法管理基金的投資，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范都應(yīng)制度化、法制化，使社會(huì)保險(xiǎn)基金在運(yùn)行過程中真正做到有章可循、有法可依，防止出現(xiàn)管理混亂的現(xiàn)象，給國家經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的穩(wěn)定造成不利影響。

2.建立社會(huì)保險(xiǎn)基金的投資管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)。國家、省、市應(yīng)建立起保險(xiǎn)基金的投資管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，明確各自的工作職責(zé)，按照基金投資管理辦法進(jìn)行投資和監(jiān)督管理。投資管理部門和監(jiān)管部門應(yīng)相互制約，有各自的職責(zé)，互不隸屬。投資管理部門內(nèi)部要嚴(yán)格遵守國家投資法規(guī)和政策進(jìn)行投資管理，監(jiān)管部門還應(yīng)具有較強(qiáng)的獨(dú)立性，按照法律規(guī)定的投資辦法進(jìn)行獨(dú)立的監(jiān)督和檢查，確?；鸢凑找?guī)定去運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，應(yīng)建立分權(quán)制衡的運(yùn)作機(jī)制，基金的運(yùn)用決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、考核監(jiān)控系統(tǒng)，由此形成相互協(xié)調(diào)，相互制約的分權(quán)制衡機(jī)制。

3.社?；鸬耐顿Y應(yīng)明確規(guī)定為委托理財(cái)。目前社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)專業(yè)理財(cái)人員還不多，也沒有資本市場(chǎng)投資經(jīng)驗(yàn)，直接投資風(fēng)險(xiǎn)比較大，考慮到社保基金的收益目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)，通過委托和關(guān)系，簽訂合同，實(shí)現(xiàn)進(jìn)入資本市場(chǎng)是比較好的選擇。

4.在基金投資過程中，應(yīng)處理好投資組合問題。目前，全國社會(huì)保險(xiǎn)基金的投資限制是，銀行存款和國債的比例不得低于50%，企業(yè)債券、金融債券不得高于10%，證券基金、股票投資比例不得高于40%.當(dāng)前我國金融市場(chǎng)還不發(fā)達(dá)，保險(xiǎn)基金還存在較大的隱性債務(wù)，對(duì)于股票和證券基金的投資應(yīng)保持較低比例。

5.在基金的運(yùn)作過程中，可以考慮以下幾種投資形式：投資開放式基金；發(fā)行定期保險(xiǎn)基金的國債；委托銀行抵押貸款；公司或企業(yè)債券。

6.加強(qiáng)對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的監(jiān)督檢查。在建立和完善社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)制度的同時(shí)，強(qiáng)化社會(huì)保險(xiǎn)基金的監(jiān)督機(jī)制，并使之相互協(xié)調(diào)，盡快建立計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)化管理系統(tǒng)，改變管理人員多而效率低且不安全的局面。

7.對(duì)投資運(yùn)營進(jìn)行績(jī)效評(píng)估。在評(píng)價(jià)投資運(yùn)營的業(yè)績(jī)時(shí)，不能單純看收益有多高，而應(yīng)從收益、風(fēng)險(xiǎn)、投資過程等多方面評(píng)價(jià)基金的運(yùn)營過程。