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投資項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告范文第1篇

目前，國(guó)內(nèi)一些大城市如北京、上海等相繼對(duì)政府投資項(xiàng)目試點(diǎn)推行“代建制”，成效顯著且取得了不少的成功經(jīng)驗(yàn)。20__年以來(lái)，我省南京、蘇州、徐州、無(wú)錫、常州、鎮(zhèn)江、南通和淮安等市也開(kāi)始對(duì)政府投資工程試行集中代建。通過(guò)“代建”可以實(shí)現(xiàn)專(zhuān)業(yè)化建設(shè)管理，達(dá)到控制投資、提高投資效益和管理水平的目的，這是政府投資項(xiàng)目管理的一種創(chuàng)新。

一、政府投資的特點(diǎn)

政府投資是指政府為了實(shí)現(xiàn)其職能，滿足社會(huì)公共需要，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，投入資金用以轉(zhuǎn)化為實(shí)物資產(chǎn)的行為和過(guò)程。與其他類(lèi)型的投資相比，政府投資主要具有如下特點(diǎn)：

（一）政府資金主要用于社會(huì)發(fā)展、社會(huì)服務(wù)等非盈利的公益性項(xiàng)目

非政府投資活動(dòng)一般都追求自身利益的最大化，所以除政府財(cái)政基本建設(shè)資金以外的投資都會(huì)追求最大化利潤(rùn)，而對(duì)難以盈利甚至不盈利且投資回收期較長(zhǎng)的項(xiàng)目則不會(huì)涉足，而這些難以盈利甚至不盈利且投資回收期較長(zhǎng)的項(xiàng)目又往往是政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)必不可少的基礎(chǔ)設(shè)施，是關(guān)系到改善投資環(huán)境、改善人民生活、加強(qiáng)國(guó)防安全的設(shè)施，所以政府基本建設(shè)資金必須集中投資在這些公益性的基礎(chǔ)設(shè)施上。

（二）政府投資容易受到社會(huì)各界輿論關(guān)注

由于政府投資項(xiàng)目大多涉及到社會(huì)發(fā)展或服務(wù)的各個(gè)方面，又是使用國(guó)家或地方財(cái)政的資金，從根本上說(shuō)是納稅人的錢(qián)，因此涉及到社會(huì)公眾的切身利益，不可避免地成為社會(huì)輿論的關(guān)注焦點(diǎn)。要在公眾關(guān)注的前提下將項(xiàng)目建設(shè)好，相關(guān)負(fù)責(zé)單位應(yīng)當(dāng)定期向社會(huì)直接、間接地報(bào)告政府投資項(xiàng)目的建設(shè)意義、施工進(jìn)展、施工質(zhì)量及建成后的項(xiàng)目對(duì)公眾生活將產(chǎn)生的影響。爭(zhēng)取輿論的支持，自覺(jué)接受公眾輿論的監(jiān)督，是保證政府投資項(xiàng)目順利完成的重要保障。

（三）政府投資項(xiàng)目管理程序嚴(yán)格

為保證政府投資項(xiàng)目的投資效益，使納稅人的資金得到充分利用，樹(shù)立政府廉潔、高效的形象，政府一般采取比其他形式投資更嚴(yán)格的管理程序。主要表現(xiàn)在：要按照國(guó)家規(guī)定履行報(bào)批手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)程序；嚴(yán)禁擠占、挪用政府投資；嚴(yán)禁在勘探、設(shè)計(jì)、施工方面做手腳；財(cái)政部門(mén)把關(guān)項(xiàng)目評(píng)審程序，以保障財(cái)政基本建設(shè)資金不被浪費(fèi)。

二、政府投資項(xiàng)目代建存在的問(wèn)題

（一）政府投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題尚未解決

代建制度是一種民事委托關(guān)系還是行政委托關(guān)系， 理論和實(shí)踐都提出了這個(gè)問(wèn)題，一方面，代建制普遍存在一個(gè)實(shí)踐矛盾，即委托代建的房屋建起來(lái)了，委托人（各相關(guān)政府）作為直接的當(dāng)事人，不得不面對(duì)不斷出現(xiàn)的工程質(zhì)量和使用功能缺陷的投訴，這種情形在危房改造等安居工程建設(shè)中普遍存在。另一方面，國(guó)家法律 法規(guī)賦予了建設(shè)單位在建設(shè)工程項(xiàng)目上的重大責(zé)任與義務(wù)，不能夠因?yàn)閷?shí)行代建制而產(chǎn)生轉(zhuǎn)移。實(shí)行代建制的本來(lái)目的是希望通過(guò)代建方使建設(shè)單位從非專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域工作中擺脫出來(lái)，不必承擔(dān)這些單位無(wú)力承擔(dān)的專(zhuān)業(yè)責(zé)任與義務(wù)。但是當(dāng)代建行為的法律關(guān)系不清時(shí)，建設(shè)單位在簽訂協(xié)議時(shí)，通過(guò)委托代建，建設(shè)工程的民事責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移了，但更重要的行政責(zé)任乃至刑事責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)并沒(méi)有轉(zhuǎn)移，原因在于代建制度并不是一個(gè)法定制度。同時(shí)行政法規(guī)規(guī)定的建設(shè)單位的責(zé)任與義務(wù)以及建設(shè)單位違法的責(zé)任追究，包括對(duì)單位主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究，并沒(méi)有因民事性質(zhì)的委托而轉(zhuǎn)移。代建單位因有限的代建費(fèi)用而不愿承擔(dān)更多的代建責(zé)任，同時(shí)建設(shè)單位也因風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有被完全轉(zhuǎn)移而對(duì)委托代建持疑慮態(tài)度，合作雙方這種不同的期望目標(biāo)便對(duì)建設(shè)工程項(xiàng)目產(chǎn)生各種不利的影響，在工程建設(shè)過(guò)程中，扯皮、糾紛、責(zé)任推卸等情況時(shí)常發(fā)生。這些情況，對(duì)于代建制度的順利推行是十分不利的。

（二）代建制度與現(xiàn)有的建設(shè)項(xiàng)目管理制度交迭

我國(guó)建設(shè)項(xiàng)目管理體制是伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而逐步變化的，加上建設(shè)行政管理體制上的條條分割情況，便產(chǎn)生了一些具有條條分割特征的管理制度和機(jī)制形式，如工程咨詢(xún)管理制度、工程監(jiān)理制度、設(shè)計(jì)咨詢(xún)制度以及其他各類(lèi)細(xì)分的工程建設(shè)中介服務(wù)制度等。這些制度和機(jī)構(gòu)組織的業(yè)務(wù)不僅具有同性質(zhì)的重疊性，還因與政府的某行業(yè)的管理職能關(guān)聯(lián)，通過(guò)各自的資質(zhì)、資格及業(yè)務(wù)范圍的管理而形成相對(duì)的封閉的運(yùn)行機(jī)制，導(dǎo)致建設(shè)項(xiàng)目的中間管理服務(wù)環(huán)節(jié)過(guò)多，不僅造成資源浪費(fèi)，管理低效等問(wèn)題，還一定程度上阻礙了建筑領(lǐng)域的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，現(xiàn)在，又要在政府投資領(lǐng)域建設(shè)項(xiàng)目上再實(shí)行一個(gè)代建環(huán)節(jié)，是否會(huì)因增加一個(gè)中間環(huán)節(jié)而影響工程建設(shè)效能，也是客觀存在的一個(gè)問(wèn)題。根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定，監(jiān)理單位在工程建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資控制義務(wù)和對(duì)項(xiàng)目的合同管理，信息管理以及工作協(xié)調(diào)責(zé)任。而目前的代建制度，代建單位在工程實(shí)施過(guò)程中所承擔(dān)的權(quán)利與義務(wù)也大致如此。如果不能有效地處理好兩者之間的關(guān)系，可能會(huì)對(duì)工程建設(shè)產(chǎn)生副作用。

（三）項(xiàng)目前期工作的風(fēng)險(xiǎn)

政府投資領(lǐng)域的項(xiàng)目管理中，前期準(zhǔn)備工作的難點(diǎn)之一就是大量的房屋拆遷和土地征用問(wèn)題，而過(guò)去這些工作往往是依靠政府的強(qiáng)有力的行政推動(dòng)，并適時(shí)制定和調(diào)整相關(guān)政策來(lái)保證工程進(jìn)度，表現(xiàn)的是政府行為，而采用代建制后，則改為相關(guān)企業(yè)完成此項(xiàng)工作，作為企業(yè)，往往很困難。并且在企業(yè)行為下，花費(fèi)在房屋動(dòng)遷的費(fèi)用相對(duì)以前要多出許多，對(duì)工程總投資會(huì)造成不利的局面。

（四）現(xiàn)行體制阻礙代建企業(yè)的發(fā)展

代建企業(yè)大都隸屬于政府部門(mén)，雖然根據(jù)政府體制改革的要求，代建企業(yè)正在改制，但從整體看，政企不分、產(chǎn)權(quán)不明、責(zé)權(quán)不清的現(xiàn)象依然存在。由于代建制企業(yè)與相關(guān)政府部門(mén)的裙帶關(guān)系，自然形成一種行業(yè)保護(hù)主義、地方保護(hù)主義，這將極大的阻礙代建企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)代建制企業(yè)的長(zhǎng)

遠(yuǎn)發(fā)展是相當(dāng)不利的。

（五）從業(yè)人員素質(zhì)需要提高

目前的代建行業(yè)中，項(xiàng)目管理人員的專(zhuān)業(yè)水平都很高，現(xiàn)場(chǎng)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較多，但知識(shí)面偏窄，綜合協(xié)調(diào)管理能力較弱，尤其是經(jīng)濟(jì)、管理、法律等方面知識(shí)和能力不足，缺少?gòu)?fù)合型人才。另外，代建單位的人員組織存在結(jié)構(gòu)不合理現(xiàn)象，且培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)缺乏，缺少專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。

三、解決思路

在保證有效利用政府資金、樹(shù)政府廉潔、高效的形象，促進(jìn)代建企業(yè)的快速發(fā)展的前提下，針對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目代建中存在的問(wèn)題，我們應(yīng)該理清代建工作思路：

(一)與建設(shè)單位協(xié)商，明確各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)主體

現(xiàn)階段，由于代建制度出現(xiàn)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題，主要因?yàn)槲写ǖ姆刹幻鞔_，以及責(zé)任無(wú)法轉(zhuǎn)移的情形，作為代建單位應(yīng)通過(guò)與委托單位協(xié)商，明確項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)主體。

(二)積極探索，建立一套有利于代建企業(yè)發(fā)展的體制

在我國(guó)具有代建制資質(zhì)的企業(yè)，幾乎清一色是隸屬于某一個(gè)政府機(jī)關(guān)，有的甚至就是政府機(jī)構(gòu)的原班人馬?，F(xiàn)階段，這個(gè)帶有壟斷色彩的行為對(duì)于企業(yè)的發(fā)展有著得天獨(dú)厚的效果，但對(duì)于企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展是相當(dāng)不利的，行業(yè)的壟斷限制了競(jìng)爭(zhēng)，對(duì)于調(diào)動(dòng)員工的積極性也有不利的一面，我們應(yīng)該借鑒成功的經(jīng)驗(yàn)，用現(xiàn)代企業(yè)管理的理念，深化企業(yè)的人事制度改革和分配制度改革，加強(qiáng)企業(yè)員工的凝聚力，以適應(yīng)未來(lái)社會(huì)發(fā)展的需要。

(三)加強(qiáng)從業(yè)人員素質(zhì)培養(yǎng)，增強(qiáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力

代建企業(yè)屬于“智力服務(wù)業(yè)”，它與其它產(chǎn)業(yè)的主要區(qū)別在于它的成果是在從業(yè)人的知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和智力中產(chǎn)生的，為此從業(yè)人員的素質(zhì)極為重要，這就要求從業(yè)人員有較高水準(zhǔn)的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，還要通曉有關(guān)法律、社會(huì)及相關(guān)科學(xué)知識(shí)，要有較強(qiáng)的語(yǔ)言表達(dá)能力、敏銳的思維能力等，除此之外，還要承擔(dān)法律和社會(huì)責(zé)任。因此，要使企業(yè)有充足的動(dòng)力發(fā)展，就必須加強(qiáng)從業(yè)人員素質(zhì)培養(yǎng)。

四、我們的做法

20__年，我市開(kāi)始對(duì)投資額超過(guò)50萬(wàn)元的政府項(xiàng)目全面推行代建制，在總結(jié)代建制實(shí)踐的基礎(chǔ)上，我們總結(jié)了一套行之有效的工作方法：

（一）建立業(yè)務(wù)承包單位和個(gè)人信用管理辦法

為了保證市政工程和房屋建筑工程代建工作的正常開(kāi)展，加強(qiáng)工程管理，規(guī)范工程參建單位和個(gè)人的行為，我們對(duì)公司范圍內(nèi)從事施工（含園林綠化施工、安全設(shè)施施工）、監(jiān)理等建設(shè)活動(dòng)的承包企業(yè)和個(gè)人建立信用管理體系，對(duì)施工和監(jiān)理業(yè)務(wù)承包單位和個(gè)人的從業(yè)規(guī)定、施工和監(jiān)理單位的不良行為及罰則、個(gè)人不良行為及罰則等作出明確規(guī)定，并將業(yè)務(wù)承包單位和個(gè)人行為記入信用檔案，為再次參與公司工程建設(shè)提供信用數(shù)據(jù)支持，以利于獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，從而培養(yǎng)一批講信用、精業(yè)務(wù)和強(qiáng)管理的代建工程建設(shè)隊(duì)伍。

（二）制定__市市級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目代建管理暫行規(guī)定實(shí)施細(xì)則

《__市市級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目代建管理暫行規(guī)定》經(jīng)市政府批準(zhǔn)實(shí)施以后，我們嚴(yán)格按照暫行辦法的要求，嚴(yán)格執(zhí)行代建單位管理責(zé)任、代建項(xiàng)目實(shí)施程序、代建項(xiàng)目資金管理、代建項(xiàng)目獎(jiǎng)懲等規(guī)定。在代建制推行過(guò)程中，我們結(jié)合代建制的要求，進(jìn)一步細(xì)化了暫行規(guī)定的具體細(xì)則，加強(qiáng)對(duì)代建過(guò)程中的招投標(biāo)管理、合同管理、變更簽證管理、質(zhì)量安全管理、代建項(xiàng)目資金管理、廉政監(jiān)督等重點(diǎn)工作的管理,建立規(guī)范的申報(bào)審批程序和明確管理責(zé)任，強(qiáng)化代建工作各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督，確保將每個(gè)代建工程做成陽(yáng)光工程、精品工程和廉潔工程。

（三）編制代建合同示范文本

我市市級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目已經(jīng)全面推行代建制。在代建工作開(kāi)展過(guò)程中，我們結(jié)合代建制的特殊要求，重新編制了《代建合同示范文本》，對(duì)代建項(xiàng)目概況、代建工作內(nèi)容（包括全過(guò)程代建和建設(shè)過(guò)程代建的工作內(nèi)容）、項(xiàng)目投資控制金額、計(jì)劃工期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、代建管理費(fèi)、委托方職責(zé)（包括確定工程負(fù)責(zé)人）、代建單位職責(zé)（包括確定工程負(fù)責(zé)人和現(xiàn)場(chǎng)管理人）、預(yù)算及財(cái)務(wù)資金管理、竣工移交、違約責(zé)任和部分專(zhuān)用條款進(jìn)行明確，報(bào)市建設(shè)局、市財(cái)政和市工商局批準(zhǔn)印發(fā)執(zhí)行后將有利于規(guī)范合同內(nèi)容，強(qiáng)化合同管理，促進(jìn)代建工程順利開(kāi)展。

（四）實(shí)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度

為加強(qiáng)我們承擔(dān)的工程建設(shè)管理工作，提高重大項(xiàng)目管理人員的責(zé)任感，按時(shí)按要求完成建設(shè)任務(wù)，豐富激勵(lì)機(jī)制，我們規(guī)定凡是屬于公司承擔(dān)建設(shè)的工程項(xiàng)目管理部負(fù)責(zé)人和現(xiàn)場(chǎng)管理人員均實(shí)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)抵押金制度。按照權(quán)限分級(jí)管理的原則，項(xiàng)目管理部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，繳納20__元風(fēng)險(xiǎn)抵押金；現(xiàn)場(chǎng)管理人員承擔(dān)直接責(zé)任，繳納1000元風(fēng)險(xiǎn)抵押金。在項(xiàng)目責(zé)任時(shí)限內(nèi)完成建設(shè)任務(wù)的，風(fēng)險(xiǎn)抵押金予以退回，并按照同等金額予以獎(jiǎng)勵(lì)；在項(xiàng)目責(zé)任時(shí)限內(nèi)未完成建設(shè)任務(wù)的，風(fēng)險(xiǎn)抵押金予以扣除。

（五）建立工程質(zhì)量回訪制度

為了進(jìn)一步加強(qiáng)市政工程、房屋建筑代建工程建設(shè)質(zhì)量管理，建立工程質(zhì)量長(zhǎng)效監(jiān)督管理機(jī)制，在工程竣工驗(yàn)收移交后，我們將按照規(guī)定在保修期內(nèi)組織參建單位參與檢驗(yàn)工程建設(shè)質(zhì)量及使用情況。該回訪制度明確規(guī)定：我們承擔(dān)建設(shè)的工程在招投標(biāo)時(shí)應(yīng)明確提出設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等單位應(yīng)及時(shí)參加公司的質(zhì)量回訪活動(dòng)。各工程項(xiàng)目管理部在組織質(zhì)量回訪時(shí)，應(yīng)認(rèn)真聽(tīng)取委托單位（使用單位）的意見(jiàn)，嚴(yán)格檢查工程質(zhì)量，做好回訪記錄，并將工程參建單位參加回訪及落實(shí)我們對(duì)回訪要求的情況都列入該參建單位的信用記錄。參建單位未落實(shí)質(zhì)量回訪要求的，我們不支付剩余工程款項(xiàng)。此外，工程返修的質(zhì)量驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，以國(guó)家建筑施工驗(yàn)收規(guī)范，規(guī)程，標(biāo)準(zhǔn)和設(shè)計(jì)要求為準(zhǔn)，返修必須由使用單位簽證，納入技術(shù)檔案。

投資項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告范文第2篇

關(guān)鍵詞:項(xiàng)目投資;盈虧平衡點(diǎn);評(píng)價(jià)指標(biāo)

科研項(xiàng)目投資是一種以特定建設(shè)項(xiàng)目為對(duì)象,直接與新建項(xiàng)目有關(guān)的長(zhǎng)期投資行為。項(xiàng)目投資決策的評(píng)價(jià)與分析是企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)重要的部分,因?yàn)轫?xiàng)目投資的規(guī)模大、風(fēng)險(xiǎn)大、回收時(shí)間長(zhǎng),對(duì)企業(yè)未來(lái)發(fā)展的影響也大。因此進(jìn)行項(xiàng)目投資決策時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估十分必要。

新投資項(xiàng)目由于處于項(xiàng)目的初始階段,科研人員只注重技術(shù)層面上的風(fēng)險(xiǎn),專(zhuān)業(yè)方面的局限使他們無(wú)法從整體上看到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的存在。而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)又是客觀存在的,要徹底消除風(fēng)險(xiǎn)及其影響是不可能的,為防范新項(xiàng)目的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),就要求我們財(cái)務(wù)人員介入項(xiàng)目的管理,結(jié)合財(cái)務(wù)方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)將風(fēng)險(xiǎn)量化并告之項(xiàng)目管理者,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)警,將損失降至最低,為企業(yè)創(chuàng)造最大的收益。

評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵在于如何確定預(yù)警指標(biāo)及預(yù)警指標(biāo)的臨界值,以判斷項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)是否存在,在對(duì)新項(xiàng)目進(jìn)行日常財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中,應(yīng)定期或動(dòng)態(tài)地將預(yù)警指標(biāo)與臨界值進(jìn)行比較,若預(yù)警指標(biāo)臨近或突破臨界值,則根據(jù)具體情況發(fā)出警報(bào)。使核心的決策人員能夠隨時(shí)獲取有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息資料。

對(duì)新項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,首先從調(diào)研階段開(kāi)始,項(xiàng)目的調(diào)研階段主要是由新項(xiàng)目科研人員,從各個(gè)渠道收集有關(guān)該項(xiàng)目的信息,如設(shè)備購(gòu)置價(jià)值、原材料價(jià)格、單位用量、損耗率、人工、工時(shí)、以及市場(chǎng)同類(lèi)產(chǎn)品的價(jià)格、外部的年需求量和該項(xiàng)目目標(biāo)利潤(rùn)率等等基礎(chǔ)信息,并據(jù)此出具調(diào)研報(bào)告。

其次,財(cái)務(wù)人員根據(jù)新項(xiàng)目科研人員在調(diào)研階段出具的調(diào)研報(bào)告,根據(jù)其中的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息結(jié)合財(cái)務(wù)的分析方法提供財(cái)務(wù)可行性分析報(bào)告,主要包括對(duì)項(xiàng)目各風(fēng)險(xiǎn)值的說(shuō)明,如根據(jù)設(shè)計(jì)成本信息(包括預(yù)計(jì)的固定成本、變動(dòng)成本)以及目標(biāo)銷(xiāo)售價(jià)格計(jì)算出盈虧平衡點(diǎn)(BEP),從而給出外部對(duì)該產(chǎn)品的需求所應(yīng)該達(dá)到的最小值;通過(guò)對(duì)該項(xiàng)目的投資總額和未來(lái)幾年內(nèi)現(xiàn)金凈流量的測(cè)算計(jì)算出投資回收期,同時(shí)與新產(chǎn)品生命周期的對(duì)比可以讓管理者知道投資回報(bào)期是否在產(chǎn)品的生命周期范圍之內(nèi);通過(guò)估計(jì)當(dāng)某一不確定變量(如銷(xiāo)售量、銷(xiāo)售價(jià)格、材料價(jià)格、人工成本、材料成本、固定性成本等)發(fā)生一定程度變化的時(shí)候,項(xiàng)目的投資決策指標(biāo)(凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、獲利指數(shù)、內(nèi)部收益率、利潤(rùn)值等)將相應(yīng)發(fā)生多大程度的變化,以此來(lái)預(yù)測(cè)新項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的大小,以及分析投資決策指標(biāo),明確項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力,從而成為項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的重要指標(biāo)。

一、盈虧平衡點(diǎn)分析

盈虧平衡點(diǎn)又稱(chēng)零利潤(rùn)點(diǎn)、保本點(diǎn)、盈虧臨界點(diǎn)、損益分歧點(diǎn)、收益轉(zhuǎn)折點(diǎn)。它是指企業(yè)經(jīng)營(yíng)處于不盈不虧狀態(tài)所須達(dá)到的業(yè)務(wù)量(產(chǎn)量或銷(xiāo)售量),即銷(xiāo)售收入等于總成本,是投資或經(jīng)營(yíng)中的一個(gè)很重要的數(shù)量界限。近年來(lái),盈虧平衡分析在企業(yè)投資和經(jīng)營(yíng)決策中得到了廣泛的應(yīng)用。盈虧平衡點(diǎn)可以用銷(xiāo)售量來(lái)表示,即盈虧平衡點(diǎn)的銷(xiāo)售量;也可以用銷(xiāo)售額來(lái)表示,即盈虧平衡點(diǎn)的銷(xiāo)售額。如果預(yù)期銷(xiāo)售額與盈虧平衡點(diǎn)接近的話,則說(shuō)明項(xiàng)目沒(méi)有利潤(rùn)。盈虧平衡點(diǎn)越低,表明項(xiàng)目適應(yīng)市場(chǎng)變化的能力越大,抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。

按實(shí)物單位計(jì)算:盈虧平衡點(diǎn)=固定成本÷(單位產(chǎn)品銷(xiāo)售收入-單位產(chǎn)品變動(dòng)成本)

按金額計(jì)算:盈虧平衡點(diǎn)=固定成本÷(1-變動(dòng)成本/銷(xiāo)售收入)=固定成本÷貢獻(xiàn)毛益率

盈虧平衡點(diǎn)可以通過(guò)研究產(chǎn)品的單位售價(jià)(P)、單位可變成本(V)以及總固定成本(F)來(lái)計(jì)算?？勺兂杀臼桥c產(chǎn)量水平成比例變化的要素,通常包括直接材料、直接人工以及利用成本。固定成本是不隨數(shù)量變化的費(fèi)用。通常包括折舊費(fèi)、租金、保險(xiǎn)費(fèi)、管理人員工資以及辦公費(fèi)等。盈虧平衡點(diǎn)的計(jì)算公式為:BEP=F÷(P-V)。

根據(jù)設(shè)計(jì)成本信息(包括預(yù)計(jì)的固定成本、變動(dòng)成本)以及目標(biāo)銷(xiāo)售價(jià)格計(jì)算出盈虧平衡點(diǎn)(BEP),從而給出外部對(duì)該產(chǎn)品的需求所應(yīng)該達(dá)到的最小值,并提供給我們的管理決策人員,比較根據(jù)目前市場(chǎng)信息所預(yù)測(cè)出的銷(xiāo)售量,是否達(dá)到了該最小值,如果沒(méi)有達(dá)到就看其改善及增加銷(xiāo)量的可能,以從銷(xiāo)售方面確定產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。

二、投資決策評(píng)價(jià)分析

投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)是指用于衡量和比較投資項(xiàng)目可行性,以便據(jù)以進(jìn)行方案決策的定量標(biāo)準(zhǔn)和尺度。從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的角度,投資決策評(píng)價(jià)指標(biāo)可分為靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)和動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。按在計(jì)算過(guò)程中不考慮資金時(shí)間價(jià)值因素的指標(biāo)稱(chēng)靜態(tài)指標(biāo),包括靜態(tài)投資回收期、投資收益率;在計(jì)算過(guò)程中充分考慮和利用資金時(shí)間價(jià)值的指標(biāo)稱(chēng)動(dòng)態(tài)指標(biāo),包括凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值率、獲利指數(shù)、內(nèi)部收益率。

(一)靜態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)

1.投資回收期是指以投資項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量抵償原始投資所需要的全部時(shí)間。投資回收期可以自項(xiàng)目建設(shè)開(kāi)始年算起,也可以自項(xiàng)目投產(chǎn)年開(kāi)始算起,但應(yīng)予注明。

投資回收期可根據(jù)現(xiàn)金流量表計(jì)算,其具體計(jì)算又分以下兩種情況:

項(xiàng)目建成投產(chǎn)后各年的凈收益(即凈現(xiàn)金流量)均相同,則靜態(tài)投資回收期的計(jì)算公式如下:不包括建設(shè)期的回收期PP/=原始投資合計(jì)÷投資后前若干年每年相等的凈現(xiàn)金流量;包括建設(shè)期的回收期PP=不包括建設(shè)期的回收期PP/+建設(shè)期。

2.投資收益率,又稱(chēng)投資報(bào)酬率(ROI)是指達(dá)產(chǎn)期正常年份的息稅前利潤(rùn)或運(yùn)營(yíng)期年均息稅前利潤(rùn)占項(xiàng)目總投資的百分比。是作為評(píng)價(jià)項(xiàng)目投資價(jià)值的參數(shù)的一種方法,計(jì)算時(shí)使用會(huì)計(jì)報(bào)表上的數(shù)據(jù)。

投資收益率(ROI)=年息稅前利潤(rùn)或年均息稅前利潤(rùn)÷項(xiàng)目總投資

將計(jì)算出的投資收益率(ROI)與所確定的基準(zhǔn)投資收益率進(jìn)行比較,其指標(biāo)大于或等于基準(zhǔn)指標(biāo),則投資項(xiàng)目具有財(cái)務(wù)可行性。投資收益率考慮了項(xiàng)目有效期內(nèi)的全部現(xiàn)金流量。

(二)動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)

1.凈現(xiàn)值(NPV)是反映投資方案在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)。投資方案的凈現(xiàn)值是指用一個(gè)預(yù)定的基準(zhǔn)收益率(或設(shè)定的折現(xiàn)率)ic,分別把整個(gè)計(jì)算期間內(nèi)各年所發(fā)生的凈現(xiàn)金流量都折現(xiàn)到投資方案開(kāi)始實(shí)施時(shí)的現(xiàn)值之和。

凈現(xiàn)值(NPV)=∑NCFt(1+K)-t+∑Ct(1+K)-t

凈現(xiàn)值(NPV)是評(píng)價(jià)項(xiàng)目盈利能力的絕對(duì)指標(biāo)。當(dāng)NPV>0時(shí),說(shuō)明該投資項(xiàng)目在滿足基準(zhǔn)收益率要求的盈利之外,還能得到超額收益,具有財(cái)務(wù)可行性;當(dāng)NPV=0時(shí),說(shuō)明該該投資項(xiàng)目基本能滿足基準(zhǔn)收益率要求的盈利水平,方案勉強(qiáng)可行;當(dāng)NPV﹤0時(shí),說(shuō)明該該投資項(xiàng)目不能滿足基準(zhǔn)收益率要求的盈利水平,方案不可行;凈現(xiàn)值(NPV)指標(biāo)考慮了資金的時(shí)間價(jià)值,并全面考慮了項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)狀況;經(jīng)濟(jì)意義明確直觀,能夠直接以貨幣額表示項(xiàng)目的盈利水平,其取舍標(biāo)準(zhǔn)也較好地體現(xiàn)了企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本目標(biāo)。

基準(zhǔn)收益率ic也稱(chēng)基準(zhǔn)折現(xiàn)率,是投資者以動(dòng)態(tài)的觀點(diǎn)所確定的、可接受的投資項(xiàng)目最低標(biāo)準(zhǔn)的收益水平?；鶞?zhǔn)收益率的確定一般以行業(yè)的平均收益率為基礎(chǔ),同時(shí)綜合考慮資金成本、投資風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹以及資金限制等影響因素。

2.凈現(xiàn)值率(NPVR)是指投資項(xiàng)目的凈現(xiàn)值占原始投資現(xiàn)值總和的比率。

凈現(xiàn)值率(NPVR)=項(xiàng)目的凈現(xiàn)值(NPV)÷原始投資的現(xiàn)值合計(jì)

只有凈現(xiàn)值率指標(biāo)大于或等于基準(zhǔn)率,則投資項(xiàng)目具有財(cái)務(wù)可行性。

3.獲利指數(shù)(PI),是指投產(chǎn)后按基準(zhǔn)收益率或設(shè)定折現(xiàn)率折算的各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計(jì)與原始投資的現(xiàn)值合計(jì)之比。

獲利指數(shù)(Pl)=投產(chǎn)后各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計(jì)÷原始投資的現(xiàn)值合計(jì)=1+凈現(xiàn)值率

只有獲利指數(shù)指標(biāo)大于或等于1的投資項(xiàng)目才具有財(cái)務(wù)可行性。它(下轉(zhuǎn)281頁(yè))(上接279頁(yè))是一個(gè)相對(duì)指標(biāo),反映投資的效率,即獲利能力。

4.內(nèi)部收益率(IRR),就是資金流入現(xiàn)值總額與資金流出現(xiàn)值總額相等、凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。

內(nèi)部收益率,是一項(xiàng)投資可望達(dá)到的報(bào)酬率,是能使投資項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。就是在考慮了時(shí)間價(jià)值的情況下,使一項(xiàng)投資在未來(lái)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量現(xiàn)值,剛好等于投資成本時(shí)的收益率,而不是你所想的“不論高低凈現(xiàn)值都是零,所以高低都無(wú)所謂”,這是一個(gè)本末倒置的想法了。因?yàn)橛?jì)算內(nèi)部收益率的前提本來(lái)就是使凈現(xiàn)值等于零。

內(nèi)部收益率越高,說(shuō)明你投入的成本相對(duì)地少,但獲得的收益卻相對(duì)地多。IRR大于項(xiàng)目所要求的最低投資報(bào)酬率或資本成本,方案可行;內(nèi)部收益率法能夠把項(xiàng)目壽命期內(nèi)的收益與其投資總額聯(lián)系起來(lái),指出這個(gè)項(xiàng)目的收益率,便于將它同行業(yè)基準(zhǔn)投資收益率對(duì)比,確定這個(gè)項(xiàng)目是否值得投資建設(shè)。

通過(guò)對(duì)盈虧平衡點(diǎn)(BEP)的運(yùn)用,計(jì)算出各因素在保本的前提下所達(dá)到的最大風(fēng)險(xiǎn)值或者說(shuō)完成某一目標(biāo)下的最高風(fēng)險(xiǎn)和最低風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo),及這些風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目相關(guān)參數(shù)的影響情況,預(yù)測(cè)有關(guān)因素對(duì)凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率以及投資回收期等主要經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響,分析項(xiàng)目所能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)大小,將靜態(tài)的管理數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)變?yōu)閯?dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估數(shù)據(jù)后反饋給項(xiàng)目決策人員,推動(dòng)相關(guān)部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,了解各個(gè)要素的變化對(duì)項(xiàng)目相關(guān)的財(cái)務(wù)參數(shù)產(chǎn)生的影響,便于有效的進(jìn)行項(xiàng)目后面各階段的評(píng)審和實(shí)施。

新投資項(xiàng)目的盈利及成功產(chǎn)業(yè)化,其前階段的實(shí)施過(guò)程不容忽視,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估對(duì)新項(xiàng)目的發(fā)展所起的作用已越來(lái)越受到重視和認(rèn)可,進(jìn)入新項(xiàng)目投資的資本,其目的是追求投資的高收益,對(duì)新項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)投資也只有在保證能獲取高收益的情況下才有可能成為企業(yè)快速成長(zhǎng)的資金來(lái)源,而高收益的保障就是要對(duì)新項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估并有效控制投資風(fēng)險(xiǎn)。良好的風(fēng)險(xiǎn)控制體系正是我們新的科研項(xiàng)目能夠成功運(yùn)行下去的制度保證,我們都是在尋找最合適的方法減小項(xiàng)目運(yùn)行之初所存在的風(fēng)險(xiǎn),運(yùn)用以上的評(píng)估方法加上合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方式也可以得出理想的評(píng)估效果。

投資項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告范文第3篇

二年以上工作經(jīng)驗(yàn)|男|26歲（1990年10月19日）

居住地：上海

電　話：138********（手機(jī)）

E-mail：

最近工作 [ 1年8個(gè)月]

公　司：XX集團(tuán)

行　業(yè)：市場(chǎng)信息

職　位：行業(yè)分析師

最高學(xué)歷

學(xué)　歷：本科

專(zhuān)　業(yè)：經(jīng)濟(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)

學(xué) 校：XXX大學(xué)

自我評(píng)價(jià)

具有良好的經(jīng)濟(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè)知識(shí)基礎(chǔ)，熟悉行業(yè)分析工作的內(nèi)容；善于跟蹤競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及標(biāo)桿企業(yè)運(yùn)營(yíng)情況，進(jìn)行盈利能力、商業(yè)模式、管控模式以及核心競(jìng)爭(zhēng)力要素研究，能定期完成研究報(bào)告；熟知行業(yè)調(diào)研和分析工作步驟，能及時(shí)了解行業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)，為公司的發(fā)展提供戰(zhàn)略方向性的建議；能夠根據(jù)擬投資項(xiàng)目需求，開(kāi)展相關(guān)業(yè)務(wù)研究，組織撰寫(xiě)分析報(bào)告；能獨(dú)立完成的政策環(huán)境、技術(shù)環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境的研究工作，定期形成研究報(bào)告，供高層決策參考。

求職意向

到崗時(shí)間：一個(gè)月之內(nèi)

工作性質(zhì)：全職

希望行業(yè)：市場(chǎng)信息

目標(biāo)地點(diǎn)：上海

期望月薪：面議/月

目標(biāo)職能：行業(yè)分析師

工作經(jīng)驗(yàn)

2013 /7—至今：XX集團(tuán)[1年8個(gè)月]

所屬行業(yè)： 市場(chǎng)信息

分析部 行業(yè)分析師

1、 熟練完成對(duì)區(qū)域市場(chǎng)的調(diào)研以及信息采集；

2、 對(duì)調(diào)研成果及采集數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，寫(xiě)出關(guān)于區(qū)域市場(chǎng)相關(guān)動(dòng)態(tài)的報(bào)告；

3、 能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)熱點(diǎn)，策劃并寫(xiě)出有吸引力的專(zhuān)題報(bào)告；

4、 建立信息采集和調(diào)研渠道，能夠很好的維護(hù)渠道關(guān)系；

5、 跟蹤國(guó)家和地方行業(yè)發(fā)展政策或者產(chǎn)業(yè)規(guī)劃，對(duì)新出臺(tái)的有關(guān)政策法規(guī)和產(chǎn)業(yè)規(guī)劃進(jìn)行解讀。

2012 /6—2013 /6 ：XX咨詢(xún)公司[1年]

所屬行業(yè)： 咨詢(xún)

分析部 助理行業(yè)分析師

1、 在行業(yè)分析師的指導(dǎo)下，完成對(duì)指定行業(yè)的長(zhǎng)期跟蹤研究，獨(dú)立編寫(xiě)月報(bào)、季報(bào)和年度報(bào)告；

2、 按受意向客戶(hù)咨詢(xún)，明確并挖掘其需求，通過(guò)深入分析向其提供建議書(shū)，時(shí)刻保持溝通，直至合同簽訂；

3、 完成客戶(hù)指定的專(zhuān)項(xiàng)研究項(xiàng)目，充分理解客戶(hù)的需求，提供高質(zhì)量的研究報(bào)告；

4、 鍛煉了自己很好的市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告和制作PPT文件制作能力，能出色的完成PPT演示和講解；

5、 認(rèn)真完成公司安排的其他工作和任務(wù)。

教育經(jīng)歷

2008 /9—2012 /6 XXX大學(xué) 經(jīng)濟(jì)學(xué)專(zhuān)業(yè) 本科

證 書(shū)

2010 /6 大學(xué)英語(yǔ)六級(jí)

2009 /12 大學(xué)英語(yǔ)四級(jí)

投資項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告范文第4篇

一、合理的組織架構(gòu)

組織架構(gòu)決定了有關(guān)部門(mén)和人員的職責(zé)及關(guān)系模式，它有助于提高運(yùn)行效果和效率。組織架構(gòu)應(yīng)根據(jù)各企業(yè)自身的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模等因素來(lái)設(shè)計(jì)并覆蓋組織活動(dòng)的全部形式：計(jì)劃決策、執(zhí)行、控制、監(jiān)督等。在設(shè)計(jì)組織架構(gòu)通常考慮三個(gè)問(wèn)題：是否所有人都有事做；行為者是否能夠充分授權(quán)；所有行為是否有人承擔(dān)責(zé)任。因此在組織架構(gòu)設(shè)計(jì)過(guò)程中要充分體現(xiàn)授權(quán)和責(zé)任關(guān)鍵領(lǐng)域以及確認(rèn)報(bào)告路徑?；鸸镜慕M織架構(gòu)體現(xiàn)在兩個(gè)方面。一是公司的治理結(jié)構(gòu)，要合理安排股東、董事會(huì)和各專(zhuān)業(yè)委員會(huì)之間的權(quán)力分配和監(jiān)督機(jī)制，降低委托―問(wèn)題帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二是公司各部門(mén)間的架構(gòu)，合理安排各部門(mén)的權(quán)責(zé)分配、明確各自的職責(zé)義務(wù)，使各部門(mén)之間形成有效的相互監(jiān)督機(jī)制。

（一）治理結(jié)構(gòu)層面

目前，我國(guó)基金管理公司均為有限責(zé)任公司，首先必須滿足《公司法》對(duì)有限責(zé)任公司公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)定，股權(quán)投資基金在董事會(huì)下需設(shè)立投資委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)投委會(huì)）和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，這兩個(gè)專(zhuān)門(mén)的委員會(huì)受董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)，獨(dú)立于管理層?；鸸芾砣说娜魏我豁?xiàng)投資決策都需要通過(guò)這兩個(gè)委員會(huì)的審批。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是站在整個(gè)公司的角度對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的評(píng)估和審核；投資決策委員會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目的最后敲定。其次，針對(duì)該基金管理公司主要進(jìn)行私募股權(quán)投資，在國(guó)際上主要采用有限合伙制形式，有限合伙人（LP）提供主要資金的募集，普通合伙人（GP）同時(shí)也是基金管理人主持基金公司管理，盡管LP并不直接參與基金投資但對(duì)于投資項(xiàng)目具有知情權(quán)，因此投委會(huì)應(yīng)由LP、GP以及專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)人員組成對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審核和決策，批準(zhǔn)基金的投資交易和撤資行為，其中LP就基金的投資管理提出建議，在一定程度上保護(hù)了LP的利益。最后，基金管理公司還應(yīng)當(dāng)建立健全督察長(zhǎng)制度，督察長(zhǎng)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長(zhǎng)對(duì)基金運(yùn)作、內(nèi)部管理、制度執(zhí)行、遵規(guī)守法進(jìn)行監(jiān)察稽核，定期向董事會(huì)出具獨(dú)立的稽核報(bào)告。

（二）組織結(jié)構(gòu)層面

投資基金管理公司主要業(yè)務(wù)是基金募集、運(yùn)作、管理及退出。其核心業(yè)務(wù)在于基金的運(yùn)作管理。因此在設(shè)置基金管理部門(mén)、市場(chǎng)開(kāi)發(fā)部之外，還設(shè)立了相關(guān)保證基金業(yè)務(wù)正常運(yùn)行的保障部門(mén)包括：行政管理部門(mén)、法務(wù)部、信息技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部、人力資源部。除此之外，內(nèi)部監(jiān)察稽核部是獨(dú)立于其他部門(mén)和業(yè)務(wù)，并對(duì)各崗位、各部門(mén)、各業(yè)務(wù)進(jìn)行全面的監(jiān)督檢查和反饋工作。

總體組織結(jié)構(gòu)圖如下圖1所

圖1 基金管理公司組織結(jié)構(gòu)圖

二、有效的操作流程

股權(quán)投資基金的運(yùn)作就是通過(guò)把籌集基金對(duì)非上市企業(yè)進(jìn)行的權(quán)益性投資，在交易實(shí)施過(guò)程中附帶考慮了將來(lái)的退出機(jī)制出售持股獲利?；鸸芾砉局饕獦I(yè)務(wù)在于基金的投資管理，股權(quán)投資基金要經(jīng)過(guò)資金募集、項(xiàng)目的篩選與投資、項(xiàng)目的跟進(jìn)管理和項(xiàng)目的退出這四個(gè)階段。其中項(xiàng)目的篩選、投資以及后續(xù)的管理由于操作風(fēng)險(xiǎn)大成為內(nèi)部控制重要的控制點(diǎn)?；鸸就顿Y流程如圖2所示：

圖2 項(xiàng)目投資流程圖

（一）項(xiàng)目數(shù)據(jù)控制

投資團(tuán)隊(duì)在項(xiàng)目搜尋階段為了克服信息的不對(duì)稱(chēng)，基金管理人應(yīng)充分利用自有資源，建立多元化的信息來(lái)源渠道（券商、銀行、專(zhuān)業(yè)中介機(jī)構(gòu)），從中廣泛獲取可靠信息；基金管理人通過(guò)對(duì)有潛力的項(xiàng)目公司接觸后簽訂保密協(xié)議以及接受商業(yè)計(jì)劃書(shū)；項(xiàng)目進(jìn)行篩選時(shí)，投資經(jīng)理召開(kāi)投資小組會(huì)議對(duì)項(xiàng)目所在行業(yè)、項(xiàng)目公司背景進(jìn)行分析，結(jié)合商業(yè)計(jì)劃書(shū)編制投資初步調(diào)研報(bào)告；投資經(jīng)理對(duì)經(jīng)過(guò)篩選的項(xiàng)目填寫(xiě)《立項(xiàng)評(píng)估報(bào)告》并同商業(yè)計(jì)劃書(shū)等材料報(bào)投委會(huì)審批；投委員會(huì)召開(kāi)篩選決策會(huì)議，對(duì)通過(guò)審核的項(xiàng)目制定總體投資計(jì)劃，財(cái)務(wù)部要根據(jù)投資計(jì)劃擬定項(xiàng)目預(yù)算報(bào)投委會(huì)審批，未通過(guò)的項(xiàng)目投資經(jīng)理將資料歸檔。

（二）投資與決策控制

立項(xiàng)審批后，投資經(jīng)理擬定項(xiàng)目評(píng)估策略，組織項(xiàng)目調(diào)研小組或聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)對(duì)被投資企業(yè)資信情況展開(kāi)的盡職調(diào)查并采用實(shí)地考察形式，在盡職調(diào)查期間應(yīng)遵循全面、深入客觀的原則，記錄盡職調(diào)查工作底稿，形成報(bào)告；投資經(jīng)理根據(jù)調(diào)研結(jié)果撰寫(xiě)《投資評(píng)估報(bào)告》報(bào)投資委員會(huì)審批；投委會(huì)審批后，投資經(jīng)理與項(xiàng)目公司就交易定價(jià)、確定企業(yè)股權(quán)、投資方式、退出機(jī)制等內(nèi)容協(xié)商談判，制定設(shè)計(jì)具體投資方案和《投資建議書(shū)》；投委會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)投資建議書(shū)提出可行性研究報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)行論證，展開(kāi)決策會(huì)議，對(duì)決策通過(guò)的項(xiàng)目，后續(xù)與項(xiàng)目方簽訂法律文件（承諾書(shū)、協(xié)議書(shū)），對(duì)于未通過(guò)的項(xiàng)目入庫(kù)歸檔。

（三）投資管理控制

項(xiàng)目組負(fù)責(zé)項(xiàng)目投資后的跟蹤管理具體包括：定期實(shí)地回訪項(xiàng)目公司；定期收集項(xiàng)目公司財(cái)務(wù)資料、行業(yè)發(fā)展情況、財(cái)務(wù)狀況等上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；定期對(duì)項(xiàng)目公司進(jìn)行重新估值，編制項(xiàng)目情況報(bào)告，向風(fēng)控部門(mén)報(bào)告。對(duì)派往項(xiàng)目公司的專(zhuān)員進(jìn)行輪崗制度。對(duì)項(xiàng)目公司的重大事項(xiàng)及時(shí)上報(bào)總裁董事會(huì)。針對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目都應(yīng)該制定周密詳細(xì)的分階段財(cái)務(wù)預(yù)算方案。

投資項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告范文第5篇

我國(guó)金融市場(chǎng)隨著經(jīng)濟(jì)的騰飛不斷走向完善和成熟，吸引越來(lái)越多的富余資金轉(zhuǎn)戰(zhàn)投資金融市場(chǎng)，使得各企業(yè)在金融市場(chǎng)中或得或失。由于管理不當(dāng)、投資風(fēng)險(xiǎn)控制失調(diào)，導(dǎo)致投資損失重大的案例屢見(jiàn)不鮮。鑒于此，本評(píng)論人投資管理角度出發(fā)，簡(jiǎn)要的對(duì)投資管理進(jìn)行了論述，說(shuō)明企業(yè)投資管理的必要性，分析企業(yè)投資管理存在的問(wèn)題，并提出相應(yīng)的改進(jìn)策略，為企業(yè)投資提供管理支撐。

關(guān)鍵詞：

企業(yè)投資管理；原則；問(wèn)題；對(duì)策

一、企業(yè)投資管理原則

企業(yè)投資的利潤(rùn)往往依靠科學(xué)的管理才能斬獲，在管理中降低投資風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)投資的有效評(píng)估，保證投資事項(xiàng)有效蠕動(dòng)，實(shí)現(xiàn)管理支撐。可見(jiàn)，企業(yè)投資中管理的作用之大。為了更好的運(yùn)用投資管理來(lái)獲得實(shí)效，必須遵循一定的原則才能更好的進(jìn)行投資管理，主要原則如下：（1）前期把控，即對(duì)投資行為的前期市場(chǎng)進(jìn)行全面、精細(xì)化、趨勢(shì)等進(jìn)行數(shù)據(jù)采集分析，形成全面的調(diào)查資料，尋找最佳投資時(shí)期進(jìn)行資金把投放；（2）中期控制，即科學(xué)地進(jìn)行投資決策、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、投資可行性分析等，使得企業(yè)投資行為摒棄盲目性；（3）后期控制，即立項(xiàng)后，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行精細(xì)化控制，確保資金鏈完善，資金富足，項(xiàng)目各環(huán)節(jié)銜接有序；（4）全程風(fēng)險(xiǎn)控制，即將風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估貫穿于投資全程，保證風(fēng)險(xiǎn)最低，應(yīng)急預(yù)案完善，保證投資收益。

二、企業(yè)優(yōu)化投資管理的必要性

（一）企業(yè)投資追求高利潤(rùn)的必然選擇

眾所周知，任何一個(gè)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展都離不開(kāi)管理的高效性。即管理滲透到企業(yè)的各個(gè)行為之中，無(wú)論是生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)還是投資，其管理直接影響著企業(yè)的效益，甚至成為企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的核心動(dòng)力和競(jìng)爭(zhēng)力。

（二）企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的動(dòng)力來(lái)源

企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)激烈的全球化市場(chǎng)運(yùn)作中想要可持續(xù)性發(fā)展，不但要在規(guī)模上有所擴(kuò)大，還要在收益上有所提高，從而為企業(yè)提供持續(xù)的資金支撐。這一切都離不開(kāi)投資管理的高效運(yùn)作。

三、企業(yè)投資管理中的問(wèn)題

（一）投資前期對(duì)市場(chǎng)調(diào)研不重視

企業(yè)進(jìn)行投資高效管理的原則需要事前控制，即對(duì)投資前期的市場(chǎng)進(jìn)行充分掌握才可決策投資方案。但在實(shí)際投資中，企業(yè)過(guò)分的依賴(lài)市場(chǎng)表象，數(shù)據(jù)采集不夠全面，無(wú)法作出全面的規(guī)律分析，從而使得項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)無(wú)形中增大。而且對(duì)項(xiàng)目的預(yù)期過(guò)大，實(shí)施結(jié)構(gòu)考慮不周，導(dǎo)致項(xiàng)目中后期可行性大打折扣，給企業(yè)投資帶來(lái)較大的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）投資決策缺乏合理與創(chuàng)新性

企業(yè)投資收益取決于投資管理，在投資管理中，投資決策正確性起到重要的促進(jìn)作用。一旦決策平平，往往導(dǎo)致投資收益甚微。我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷完善使進(jìn)了金融市場(chǎng)的發(fā)展，盒余資金不斷涌入，使得企業(yè)決策創(chuàng)新性的作用往往視而不見(jiàn)，循規(guī)蹈矩，無(wú)法適應(yīng)現(xiàn)代化全球經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展態(tài)勢(shì)，從而無(wú)法起到科學(xué)、有效、標(biāo)新立異的決策作用，收不到預(yù)期效果。

（三）投資管理過(guò)程中的監(jiān)督力度不足

監(jiān)督環(huán)節(jié)是投資管理有序進(jìn)行的保證，監(jiān)督不到位，難以促進(jìn)管理的作用發(fā)揮到最大，列無(wú)法保證企業(yè)投資收益的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)投資所需要資金巨大，一旦缺乏監(jiān)督或監(jiān)督不到位的情況，勢(shì)必給一些素質(zhì)偏低的人提供可乘之機(jī)，從而導(dǎo)致資金鏈斷裂，甚至大量資金流失等?？梢?jiàn)，監(jiān)督不利往往給企業(yè)帶來(lái)巨大的損失。

四、企業(yè)提升投資管理水平的優(yōu)化對(duì)策

（一）企業(yè)投資前期調(diào)研全面而精細(xì)化

企業(yè)一旦決定進(jìn)行投資，就必須對(duì)市場(chǎng)有個(gè)全面而深入的了解，才能審視時(shí)勢(shì)，做出明智的判斷，提出科學(xué)而合理的投資決策和投資可行性報(bào)告。因此，在進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研時(shí)，要進(jìn)行全面的數(shù)據(jù)采集，對(duì)當(dāng)前宏觀環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、民生民意、企業(yè)可持續(xù)發(fā)展瓶頸、投資目標(biāo)的變化趨勢(shì)等等進(jìn)行數(shù)據(jù)采集歸檔，并進(jìn)行科學(xué)的分析與判斷，從而以市場(chǎng)為支撐，形成具有風(fēng)險(xiǎn)性評(píng)估、可行性評(píng)估、收益評(píng)估、決策創(chuàng)新評(píng)估等的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告，為企業(yè)投資做好充分的準(zhǔn)備，從而透過(guò)現(xiàn)象，從本質(zhì)上進(jìn)行決策，避免不必要的盲目跟風(fēng)，保證企業(yè)投資的預(yù)期收益具有科學(xué)合理性。

（二）加強(qiáng)企業(yè)投資決策的創(chuàng)新與科學(xué)性

投資決策的科學(xué)合理性與創(chuàng)新性需要企業(yè)決策層根據(jù)市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告與分析結(jié)論進(jìn)行綜合判斷才能得出。是企業(yè)投資項(xiàng)目的先決條件。企業(yè)投資決策直接影響企業(yè)投資收益是否快速收回，從而達(dá)到收益目標(biāo)。因此，決策層要高瞻遠(yuǎn)矚，透過(guò)現(xiàn)象緊抓本質(zhì)，使得決策即推陳出新，標(biāo)新立異，又科學(xué)合理，可行性強(qiáng)，監(jiān)督到位，避免任何死角來(lái)拖慢企業(yè)投資項(xiàng)目的實(shí)施。而且先進(jìn)的決策還可以有效避免風(fēng)險(xiǎn)的不可抗性，提高企業(yè)投資的穩(wěn)定性。

（三）加強(qiáng)投資管理的監(jiān)督到位，從制度抓起

1.制度完善，人員互相監(jiān)督是根本；2.資金流向要全程動(dòng)態(tài)監(jiān)督，保證資金去向透明與合理，從而避免投機(jī)分子有可乘之機(jī)，避免各種違法犯罪活動(dòng)出現(xiàn)；3.資金使用要定期監(jiān)督與審查，保證資金透明化，合理化和高效性應(yīng)用。此外，要定期進(jìn)行人員培訓(xùn)，日常加強(qiáng)職業(yè)道德熏陶，保證投資管理監(jiān)督有效而精細(xì)化，實(shí)現(xiàn)全面監(jiān)督。

（四）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范

1.企業(yè)投資要遵守相應(yīng)的法律以確保受法律保護(hù)；2、正視自身發(fā)展的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，結(jié)合市場(chǎng)，結(jié)合經(jīng)濟(jì)趨勢(shì)和行業(yè)趨勢(shì)進(jìn)行科學(xué)決策；3.全面運(yùn)用投資各數(shù)據(jù)模型管理系統(tǒng)，如環(huán)境分析系統(tǒng)、資本管理系統(tǒng)等，投資模式走多元化道路；4.投資戰(zhàn)略多采用“殺熟”路線，做到知已知彼，以防資金短缺產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)無(wú)故增大的弊端；

作者：孫曉素 趙仕龍 單位：北京燃?xì)饽茉窗l(fā)展有限公司

參考文獻(xiàn)

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