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公司倉儲管理制度范文第1篇

建立物料倉儲管理制度體系的思路最初來源于ISO9000標(biāo)準(zhǔn)的管理方法。ISO9000文件系統(tǒng)中的重要文件之一就是質(zhì)量手冊，物料倉儲管理制度體系實(shí)際上就是ISO9000質(zhì)量手冊在制造企業(yè)物料管理工作中的具體應(yīng)用，它清晰、明確地規(guī)定了企業(yè)進(jìn)行物料倉儲管理的總原則。

物料倉儲管理系統(tǒng)是按照物料倉儲管理的系統(tǒng)構(gòu)成，匯總了指導(dǎo)性準(zhǔn)則的管理制度。物料倉儲系統(tǒng)的構(gòu)成主要包括八個方面：物料分類、存量控制、成品倉儲、滯料和廢料、采購等五種管理和驗(yàn)收、倉儲、物料收發(fā)等三種作業(yè)。

物料倉儲管理系統(tǒng)的各方面都具體規(guī)定了一系列的管理目標(biāo)。其中，進(jìn)行物料分類管理可以將物料規(guī)劃得有條不紊，存量控制使得倉儲的物料所占用的資金最少，對采購回來的物料進(jìn)行驗(yàn)收后儲存進(jìn)倉庫，完成負(fù)責(zé)物料的領(lǐng)發(fā)作業(yè)，如圖所示。

我在公司的工作職位是倉庫現(xiàn)場操作工，我對該公司也有了明確的了解，公司是一個物流方面的公司，本人在學(xué)校學(xué)習(xí)的專業(yè)是報(bào)關(guān)與國際貨運(yùn)，工作類型可以說是與我所學(xué)專業(yè)對口的，在這個公司實(shí)習(xí)正是對我所學(xué)知識的補(bǔ)充也是我在學(xué)校所學(xué)知識的進(jìn)一步升華，對我踏入社會、步入人生有著至關(guān)重要的影響。

公司倉儲管理制度范文第2篇

__縣是一個產(chǎn)糧大縣，也是一個儲糧大縣，全縣倉儲保管任務(wù)十分繁重，近年來，他們按照全市糧食倉儲管理工作的指導(dǎo)思想、總體要求、工作重點(diǎn)和任務(wù)目標(biāo)，克服儲糧多、設(shè)施差、人員緊等種種困難，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)攬，以確保儲糧安全為目標(biāo)，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，精心部署，加大力度，狠抓落實(shí)，較好地完成了各項(xiàng)倉儲工作任務(wù)，全縣糧食倉儲管理水平得到有效提高。

一、實(shí) 踐

1、提高思想認(rèn)識，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

他們把統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，作為全面做好糧食倉儲管理工作的切人點(diǎn)，切實(shí)做到“三個到位”。

一是思想認(rèn)識到位。隨著糧食流通體制改革和糧食企業(yè)改革的不斷深化，糧食倉儲管理工作中重經(jīng)營、輕管理的現(xiàn)象尤為突出，做好糧食倉儲管理工作的難度越來越大。鑒于此，他們在系統(tǒng)各種會議上反復(fù)強(qiáng)調(diào)做好新形勢下糧食倉儲管理工作的重要性，廣大干部職工認(rèn)識到：無論在什么情況下，糧食倉儲工作的基礎(chǔ)地位不能動搖，工作任務(wù)不能減少；搞好糧食倉儲，減少損失損耗，確保儲糧安全，功在國家、利在企業(yè)。從而把全系統(tǒng)廣大干部職工的思想認(rèn)識統(tǒng)一到了確保儲糧安全、提高企業(yè)效益上，統(tǒng)一到了推動糧食倉儲工作創(chuàng)新發(fā)展上。

二是組織領(lǐng)導(dǎo)到位。為切實(shí)做好糧食倉儲管理工作，他們成立了由局長任組長、分管局長任副組長、有關(guān)科室負(fù)責(zé)人為成員的糧食倉儲管理領(lǐng)導(dǎo)組；各糧管所和潮橋國家糧食儲備庫，都明確有關(guān)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)糧食倉儲工作，相應(yīng)成立了倉儲管理領(lǐng)導(dǎo)小組。全系統(tǒng)上下營造了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)靠上抓，職能科室扎實(shí)抓，各個環(huán)節(jié)配合抓，一級抓一級，層層抓落實(shí)的倉儲工作氛圍。

三是責(zé)任落實(shí)到位。為切實(shí)把糧食倉儲管理工作落到實(shí)處，他們每年都制定并印發(fā)《關(guān)于做好糧食倉儲管理工作的意見》，明確全縣糧食倉儲管理工作的指導(dǎo)思想、工作重點(diǎn)、任務(wù)目標(biāo)和工作要求。根據(jù)季節(jié)和糧情變化情況，認(rèn)真組織好糧食安全檢查，準(zhǔn)確掌握倉情糧情，及時消除儲糧隱患，確保儲糧安全?？h局與基層層層簽定責(zé)任書，做到明確責(zé)任，獎懲嚴(yán)格，充分調(diào)動了防保人員做好倉儲工作的積極性。

2、夯實(shí)基礎(chǔ)工作，確保儲糧安全

為確保全縣儲糧安全，他們重點(diǎn)在四個方面狠下功夫。

一是在制度建設(shè)上狠下功夫。根據(jù)《糧油儲藏技術(shù)規(guī)范》要求，他們結(jié)合該縣糧食倉儲工作和實(shí)際，先后制定了《__縣糧食倉儲管理百分考核制度》、《儲備糧管理制度》、《熏蒸藥劑管理制度》、《熏蒸安全操作制度》等一系列制度，使全縣廣大倉儲人員學(xué)有方向、干有標(biāo)準(zhǔn)、行有規(guī)范。在抓好各項(xiàng)倉儲制度建設(shè)的同時，狠抓落實(shí)，為確保儲糧安全奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。潮橋國家糧食儲備庫專門按照中央儲備糧管理規(guī)范，還制定了各項(xiàng)倉儲管理制度和推行倉儲精細(xì)化管理的實(shí)施細(xì)則，為提升精細(xì)化管理水平提供了制度保證。

二是在科學(xué)保糧上狠下功夫。他們大力推廣應(yīng)用科學(xué)儲糧新技術(shù)，積極探索儲糧保質(zhì)保鮮的新技術(shù)、新方法、新經(jīng)驗(yàn)，努力提高科學(xué)儲糧技術(shù)水平。全縣各儲糧單位在大力普及“雙低”儲糧、“三低”儲糧、“電子測溫”儲糧和“管槽密閉”儲糧技術(shù)的同時，積極推廣應(yīng)用計(jì)算機(jī)糧情檢測、機(jī)械通風(fēng)、環(huán)流熏蒸新技術(shù)，收到了顯著成果。目前，全系統(tǒng)“一符三專四落實(shí)”合格率和綜合科學(xué)保糧率分別達(dá)100％和80％以上。

三是在設(shè)施建設(shè)上狠下功夫。我們把加強(qiáng)倉儲設(shè)施建設(shè)作為糧食倉儲管理工作的重點(diǎn)，抓緊抓好。在資金緊缺的情況下，千方百計(jì)籌措資金，加強(qiáng)倉儲設(shè)施建設(shè)，努力改善儲糧條件。今年初，他們在[！]對全縣倉儲設(shè)施進(jìn)行“拉網(wǎng)式”盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上，根據(jù)各單位報(bào)送的43個總修繕資金達(dá)170萬元的急需修理項(xiàng)目，與財(cái)政等部門及中介機(jī)構(gòu)一道，聯(lián)合對維修計(jì)劃進(jìn)行逐庫逐項(xiàng)目的現(xiàn)場勘查，最后確定20個維修項(xiàng)目，經(jīng)過精心組織，全部按期竣工，總投入109.9萬元。近年來，全系統(tǒng)倉庫完好率一直保持在95％以上。

四是在倉儲隊(duì)伍建設(shè)上狠下功夫。他們堅(jiān)持“以人為本”，把加強(qiáng)倉儲隊(duì)伍建設(shè)作為一件大事，切實(shí)抓好。通過采取舉辦倉儲培訓(xùn)班，進(jìn)行倉儲知識講座，開展崗前培訓(xùn)，搞好業(yè)務(wù)技術(shù)考試，組織參觀學(xué)習(xí)，鼓勵自學(xué)、以老帶新、以新促老、互教互學(xué)等形式，認(rèn)真搞好倉儲人員業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，努力打造一支作風(fēng)扎實(shí)、業(yè)務(wù)精良、技術(shù)過硬的糧食倉儲隊(duì)伍。

3、搞好規(guī)范管理，提升管理水平

一是精心組織實(shí)施。按照上級關(guān)于加強(qiáng)地方儲備糧體系建設(shè)的要求，他們在按時完成各級儲備糧充實(shí)任務(wù)的基礎(chǔ)上，積極采取措施，努力抓好規(guī)范化管理工作。今年，他們積極與縣有關(guān)部門協(xié)調(diào)落實(shí)了費(fèi)用補(bǔ)貼，先后兩次對縣儲糧庫存進(jìn)行逐站逐倉檢查，進(jìn)一步落實(shí)了儲備糧規(guī)模和承儲庫點(diǎn)，由縣糧食購銷公司根據(jù)縣級儲備糧計(jì)劃，與各代儲單位簽訂了縣級儲備糧代儲合同，進(jìn)一步明確了雙方的責(zé)、權(quán)、利，各代儲企業(yè)向縣糧食購銷公司一次性繳納了代儲糧保證金。對托市收購小麥，我們參照中央儲備糧管理辦法，同樣與各代儲單位簽訂了代儲合同。

二是抓好管理典型。為扎實(shí)有效地開展倉儲管理活動，在業(yè)務(wù)指導(dǎo)上，他們采取典型引路的做法，著力抓好潮橋國家糧食儲備庫儲備糧規(guī)范化管理典型，以典型帶全縣、提水平、促發(fā)展。近年來，該庫深化企業(yè)改革，創(chuàng)新發(fā)展思路，各項(xiàng)工作快速、超越、科學(xué)、和諧發(fā)展，基本實(shí)現(xiàn)了“管理行為規(guī)范化、業(yè)務(wù)操作標(biāo)準(zhǔn)化、管理手段信息化、管理制度科學(xué)化”的要求，得到各級的充分肯定。為在全縣推廣潮橋國家糧食儲備庫的管理經(jīng)驗(yàn)，__縣糧食局于20__年10月組織全縣國有糧食購銷企業(yè)分管倉儲的負(fù)責(zé)同志和各庫點(diǎn)保管人員，舉辦了一期倉儲管理培訓(xùn)班。潮橋國家糧食儲備依照中央儲備糧管理規(guī)范，結(jié)合他們在倉儲管理方面的具體做法，就如何加強(qiáng)目前的儲糧管理，尤其是托市收購小麥的管理工作現(xiàn)身說法，為全系統(tǒng)倉儲管理人員上了一堂生動的業(yè)務(wù)技能課。

三是嚴(yán)格督導(dǎo)考核。他們以“倉儲管理百分考核”為抓手，采取有力措施，加強(qiáng)對儲糧管理工作的檢查考核。今年，先后開展8次以儲糧安全為重點(diǎn)的安全檢查活動，幫助企業(yè)整改安全隱患和薄弱環(huán)節(jié)8件（次），并組織

了為期一周的倉儲管理百分考核專題活動。切實(shí)推動了全縣倉儲管理水平的提高。 二、思 考

1、強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，進(jìn)一步落實(shí)倉儲工作責(zé)任制。

倉儲工作是糧食工作的一個重要組成部分，要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高對糧食倉儲工作重要性的認(rèn)識，牢牢樹立“保糧就是保穩(wěn)定、保安全”、“保糧出效益”的觀點(diǎn)，不斷強(qiáng)化倉儲工作的領(lǐng)導(dǎo)，把倉儲工作納入重要的工作議程抓緊抓好。要進(jìn)一步落實(shí)倉儲工作崗位責(zé)任制和事故責(zé)任追究制，從所到站，都要細(xì)化和完善倉儲工作責(zé)任制、崗位職責(zé)、明確分工、責(zé)任到人，糧管所長要親自抓，分管所長專職抓，糧站站長（保管員）具體抓，保管任務(wù)到倉，保糧責(zé)任到人。

2、一如既往，堅(jiān)持開展“四無糧倉”活動。

“四無糧倉”自1955年開展以來，至今已有五十多年，幾十年的實(shí)踐證明，“四無糧倉”活動是搞好保糧的有力手段，對于提高保糧技術(shù)，提高管理水平，保證儲糧安全，降低糧食損失發(fā)揮了不可替代的作用。在糧食走向市場的新形勢下，“四無糧倉”沒有過時，仍然是國有糧食購銷企業(yè)倉儲工作的基本標(biāo)準(zhǔn)，也是糧食職工的基本職能，無論是過去，還是今后，只要有糧食保管，就要開展“四無”活動，實(shí)現(xiàn)“四無糧倉”。一是各基層庫站的所有儲糧都要按照“四無糧倉”內(nèi)容要求，達(dá)到“四一符四無”標(biāo)準(zhǔn)；二是各所每月對下屬庫站開展一次“一符四?！睓z查評定活動，并認(rèn)真記錄在檔備查；三是縣局采取抽查和年終檢查的方法，對各所開展“四無糧倉”情況進(jìn)行考核評比，并列入對各單位的全年工作目標(biāo)責(zé)任制考核。

3、嚴(yán)格制度，實(shí)行倉儲管理規(guī)范化。

各項(xiàng)行之有效的管理制度是做好倉儲工作的基本保證，各單位要進(jìn)一步健全和完善各項(xiàng)規(guī)章制度，張貼上墻和建立檔案，有了制度，就要嚴(yán)格認(rèn)真地執(zhí)行，在執(zhí)行制度過程中，要詳細(xì)記錄原始臺帳，如查糧記錄、糧熏蒸報(bào)告單、站崗值班記錄、糧食進(jìn)出倉碼等。實(shí)行倉儲管理規(guī)范化是糧食購銷企業(yè)的一項(xiàng)重要的基礎(chǔ)工作，要著重抓好倉內(nèi)儲糧管理和庫區(qū)環(huán)境管理，在確保儲糧安全前提下，倉內(nèi)所有儲糧做到擺布合理、堆裝整齊、糧面平整、三防設(shè)施齊全，各級儲備糧（含托市收購）達(dá)到一符三專四落實(shí)的管理要求。庫區(qū)環(huán)境整潔美觀，無垃圾、雜草、雜物，各種大型工裝機(jī)械器材妥善存放，建立三室（消防室、化驗(yàn)室、工具室），長年保持庫區(qū)安全整潔的環(huán)境面貌。

4、因地制宜，繼續(xù)推進(jìn)科學(xué)保糧。

多年的實(shí)踐證明，實(shí)施科學(xué)保糧對于提高糧倉品質(zhì)，降低保管費(fèi)用，減輕勞動強(qiáng)度是一個有效的途徑，也是糧食保管工作發(fā)展的方向。一是結(jié)合自身實(shí)際，注重實(shí)效，大力開展“三低”密閉，機(jī)械通風(fēng)儲糧新技術(shù)，力求“三低”儲糧率達(dá)到80%以上，稻谷保管（具備通風(fēng)條件的）冬季全部實(shí)施機(jī)械通風(fēng)。二是已采用機(jī)械通風(fēng)、環(huán)流熏蒸、糧情監(jiān)測三大系統(tǒng)儲糧新技術(shù)的，今后要努力向更高層次綠色儲糧新技術(shù)開拓發(fā)展。

公司倉儲管理制度范文第3篇

當(dāng)前，A生產(chǎn)加工企業(yè)倉儲原材料主要有：鋼材、建筑五金、金屬材料、橡膠及制品、勞保用品、通用機(jī)械設(shè)備、電力電工設(shè)備、電工材料、電工元器件、日用電器、通用儀器儀表、工具量具刃具磨具、緊固件、軸承、閥門等?，F(xiàn)階段，A生產(chǎn)加工企業(yè)在原材料庫存管理過程中出現(xiàn)了一些問題。A生產(chǎn)加工企業(yè)倉庫儲存空間情況如下：物資庫存?zhèn)}庫總面積750平方米，長50米，寬15米，高30米；托盤長1.5米，寬1.5米。A生產(chǎn)加工企業(yè)產(chǎn)品倉儲管理規(guī)定內(nèi)容如下：（1）產(chǎn)品完工后，各生產(chǎn)單位核算員憑主卡、產(chǎn)品附件清單，在生產(chǎn)技術(shù)部成品保管員處辦理入庫手續(xù)，并填寫《公司成品入庫單》，簡稱成品入庫單。生產(chǎn)單位根據(jù)成品入庫單編制本單位《產(chǎn)品完工產(chǎn)值情況統(tǒng)計(jì)表》，生產(chǎn)技術(shù)部憑成品入庫單編制《產(chǎn)成品收入明細(xì)表》。（2）生產(chǎn)單位憑主卡、成品入庫單、領(lǐng)料單，到經(jīng)營計(jì)劃部銷卡，凡超出定額費(fèi)用部分一律無效，可直接從收入總額中予以扣除。（3）市場開發(fā)部負(fù)責(zé)依據(jù)《產(chǎn)成品收入明細(xì)表》編制《產(chǎn)品完工匯總表》，向企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)資產(chǎn)部報(bào)送。（4）工程竣工后，各分公司及時報(bào)請工程項(xiàng)目部、監(jiān)理公司對工程質(zhì)量、數(shù)量、工期、施工資料等進(jìn)行驗(yàn)收。

二、生產(chǎn)加工企業(yè)倉儲管理存在的問題

A生產(chǎn)加工企業(yè)生產(chǎn)原材料存量大，大量的產(chǎn)成品倉儲庫存積壓、大量的生產(chǎn)在制品、市場供應(yīng)商家原材料一次性來貨太多等因素，造成了企業(yè)倉儲管理中出現(xiàn)許多問題。

1、儲存結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不合理企業(yè)儲存空間應(yīng)包括物理空間、潛在利用空間作業(yè)空間和無用空間，即儲存空間＝物理空間＋潛在利用空間＋作業(yè)空間＋無用空間。而A生產(chǎn)加工企業(yè)的倉庫設(shè)計(jì)，將重點(diǎn)放在物理空間上，僅物理空間就占75％以上，其余空間共占25%不到。由此可見，企業(yè)的倉庫整體空間利用率并不高，物資庫存中存在擁擠、堆積現(xiàn)象，一旦到了企業(yè)產(chǎn)品銷售旺季時，倉庫就會變得更加擁擠、混亂，倉儲產(chǎn)品卸貨、入庫、分類及管理效率極其低下，而空間擁擠還會造成產(chǎn)品脫落、碰撞以及破損。

2、倉儲管理制度不健全A生產(chǎn)加工企業(yè)當(dāng)前的倉儲管理模式還是采用了原始的倉庫儲存管理模式，明顯已經(jīng)無法滿足當(dāng)前企業(yè)對物資管理的精細(xì)化、集約化要求。受到傳統(tǒng)倉儲管理模式的影響，A生產(chǎn)加工企業(yè)在倉儲管理制度建設(shè)方面做的不到位，未精確考慮各種物料項(xiàng)目之間的聯(lián)系，公司成品規(guī)格種類多、物資管理混亂、編碼不統(tǒng)一，造成貨位擺放混亂，影響倉儲效率。此外，在庫存的物料分類方面也沒有按照精細(xì)要求劃分，常常從價(jià)格方面進(jìn)行歸類，忽略了不同物料的體積、流量、訂貨周期、保存要素等情況，很多倉庫儲存區(qū)域沒有得到明確劃分，由于區(qū)域劃分混亂，一些金屬制材、電器零件、變壓器、導(dǎo)線、開工部件等只能在室外擺放，長此以往企業(yè)倉儲材料、物料損耗較多。

3、倉儲管理人才管理不善A生產(chǎn)加工企業(yè)倉儲管理人員配置不到位，在崗的倉儲部門庫存管理人員都是些老員工，常常在沒有專業(yè)庫存技術(shù)和理論支撐下進(jìn)行管理，依靠的是自己多年積累的經(jīng)驗(yàn)，而不是科學(xué)理論和數(shù)據(jù)依據(jù)。倉儲管理人員的缺失，導(dǎo)致一些區(qū)域倉庫沒有人負(fù)責(zé)，倉庫里的物料、材料混亂堆放，影響了庫存管理秩序，導(dǎo)致A生產(chǎn)加工企業(yè)一些重要材料存放不規(guī)范化。此外，由于A生產(chǎn)加工企業(yè)目前倉儲管理人員不足，無法根據(jù)公司材料、物料庫存管理要求進(jìn)行有系統(tǒng)的存貨盤點(diǎn)，造成企業(yè)的倉儲賬目、物混雜現(xiàn)象日趨嚴(yán)重。

4、倉儲管理技術(shù)落后A生產(chǎn)加工企業(yè)倉儲管理之所以混亂、倉儲區(qū)域之所以不能明確劃分、倉儲物資管理之所以出現(xiàn)較大誤差，與落后的倉庫管理技術(shù)有密切聯(lián)系。尤其是很多倉庫現(xiàn)如今還延續(xù)著十年前的人工記錄、人工測量、人工統(tǒng)計(jì)方式，倉儲管理方式陳舊落后嚴(yán)重影響了倉儲管理的時效性和倉儲庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。只有少數(shù)的倉庫采用了先進(jìn)的倉儲管理系統(tǒng)，大部分倉庫即使裝有倉儲管理系統(tǒng)，也沒有得到充分應(yīng)用。通常情況下只做賬目統(tǒng)計(jì)利用，無法適應(yīng)現(xiàn)代化、信息化倉庫管理需求，導(dǎo)致公司倉儲物資賬目出現(xiàn)偏差，賬、物不符現(xiàn)象百出。

三、生產(chǎn)加工企業(yè)倉儲管理優(yōu)化途徑

單一的物料倉儲管理策略、籠統(tǒng)的倉儲控制規(guī)劃，以及混亂的倉儲物料分類是導(dǎo)致A生產(chǎn)加工企業(yè)當(dāng)前倉儲管理面臨諸多挑戰(zhàn)，因此當(dāng)務(wù)之急是針對A生產(chǎn)加工企業(yè)不同物料倉儲要求，通過采用ABC分類法及現(xiàn)代化的倉儲技術(shù)等實(shí)現(xiàn)倉儲管理優(yōu)化。

1、采用ABC分類法進(jìn)行管理ABC分類控制法是庫存控制的方法之一，采用ABC分類倉儲管理方法進(jìn)行舊有倉儲管理優(yōu)化升級，從生產(chǎn)加工企業(yè)運(yùn)營特點(diǎn)出發(fā)，對現(xiàn)有的倉儲物資展開合理的主要、次要劃分，充分利用三類物資的倉儲空間，展開合理高效的倉儲物資的區(qū)域管理。采用ABC分類控制法進(jìn)行庫存管理的目的是合理進(jìn)行物資劃分，對倉庫中的多種產(chǎn)品進(jìn)行劃分、歸類，針對ABC三類物資可以采用相應(yīng)措施制定倉儲管理計(jì)劃、訂貨方式、配置要點(diǎn)、記錄方式、保存要求等，對倉儲進(jìn)行ABC分類之后，還需要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營策略對不同級別的倉儲物資進(jìn)行不同的管理和控制，促使企業(yè)倉儲管理日趨合理化、規(guī)范化、高效化。

2、應(yīng)用現(xiàn)代化的倉儲管理系統(tǒng)為保證生產(chǎn)加工企業(yè)倉儲管理優(yōu)化方案實(shí)施時，保證各部門成員之間信息傳遞的時效性、準(zhǔn)確性，需要根據(jù)企業(yè)倉儲管理需求，采用先進(jìn)化的ERP系統(tǒng)、CRM系統(tǒng)等，還要根據(jù)需求預(yù)測模型的建立，構(gòu)建能夠分析需求因素指數(shù)的整合系統(tǒng)，切實(shí)保證公司倉儲信息的安全、庫存數(shù)據(jù)的精確、庫存交易記錄的保密等。此外，還需要借助B/S程序構(gòu)架，基于IT信息技術(shù)之上，對企業(yè)倉儲物資的現(xiàn)金流、物流等展開適時追蹤，提高倉儲管理效率。

公司倉儲管理制度范文第4篇

倉儲庫存管理是企業(yè)管理的一個重要組成部分，是保證企業(yè)生產(chǎn)過程順利進(jìn)行的必要條件，是保持物資價(jià)值和使用價(jià)值的重要手段，是提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要途徑，不管社會生產(chǎn)什么產(chǎn)品都需要原材料和輔助材料及各種工具、設(shè)備。所以倉儲的庫存管理是社會再生產(chǎn)不間斷發(fā)展的必要條件，也是電網(wǎng)企業(yè)發(fā)展的重要因素，加強(qiáng)電網(wǎng)企業(yè)物資管理具有以下幾個方面的意義：

（1）作為國有企業(yè)，電網(wǎng)企業(yè)在運(yùn)營過程中，主要任務(wù)就是實(shí)現(xiàn)資本保值增值。電網(wǎng)物資是電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)中重要的組成部分，如果對物資疏于管理，容易給電網(wǎng)企業(yè)帶來資產(chǎn)損壞、被盜等風(fēng)險(xiǎn)，容易導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)流失，進(jìn)而降低企業(yè)整體的凈收益。

（2）物資在本質(zhì)上就是將電網(wǎng)企業(yè)流動性較強(qiáng)的資產(chǎn)逐漸轉(zhuǎn)化為流動性弱的固定資產(chǎn)，在一定程度上對電網(wǎng)企業(yè)資產(chǎn)的流動性造成很大的影響。

（3）現(xiàn)階段，電網(wǎng)企業(yè)進(jìn)行電網(wǎng)工程建設(shè)時所使用的資金主要來自于銀行貸款，如果工程項(xiàng)目采購的物資不能及時的使用，會造成銀行貸款占用時間長，增加銀行利息，從而增加電網(wǎng)工程整體的成本費(fèi)用;另外，在電網(wǎng)工程實(shí)施過程中，如果物資管理不合理，很可能造成資源浪費(fèi)，增加工程造價(jià)，對電網(wǎng)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益造成影響。所以，加強(qiáng)電網(wǎng)企業(yè)物資管理，能夠有效的減少電網(wǎng)工程建設(shè)成本

二、庫存物資的分類

庫存物資管理指的是在生產(chǎn)、銷售等經(jīng)營管理過程中需要相應(yīng)的對計(jì)劃存儲以及流通的有關(guān)物品進(jìn)行的管理，它是電網(wǎng)企業(yè)物資管理的核心。庫存物資的分類方法多種多樣，我們可以從以下幾種角度進(jìn)行倉儲的分類：

（1）按物資價(jià)值劃分，可分為貴重物品與普通物資。

（2）按物資狀態(tài)劃分，可分為原材料、半成品和產(chǎn)品。

（3）按照需求來劃分，可分為儲備定額物資（周轉(zhuǎn)物資、應(yīng)急物資、備品備件）、電網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目暫存物資、工程結(jié)余退庫物資、廢舊物資和工程退役保管物資。

三、電網(wǎng)企業(yè)庫存管理存在的問題

當(dāng)前在電網(wǎng)企業(yè)各級公司中都存在不少亟待解決的問題，這些問題不但導(dǎo)致資金被大量占用，影響企業(yè)運(yùn)作，間接影響企業(yè)生產(chǎn)效率，最終影響企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展。

1.倉儲作業(yè)管理粗泛，相關(guān)制度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

無法回避的是有的企業(yè)對現(xiàn)代庫存管理體系還停留在以往的傳統(tǒng)的認(rèn)識階段，人工的相關(guān)素質(zhì)和管理水平直接影響到管理水平的高低，在加上缺乏較為系統(tǒng)的庫存管理體系，員工素質(zhì)等原因直接導(dǎo)致庫存實(shí)物管理混亂，庫存物資信息不準(zhǔn)等情況發(fā)生，這樣就會給生產(chǎn)提供的服務(wù)和給企業(yè)提供的長遠(yuǎn)決策的作用大打折扣。

2.采購與庫存供應(yīng)未形成閉環(huán)管理，建立有效的物資調(diào)配機(jī)制。

有的企業(yè)把物資管理的重點(diǎn)放在采購需求和合同管理上，忽視了庫存存貨對成本和資金的占用。在實(shí)際情況中，項(xiàng)目單位的物資計(jì)劃管理和物資單位的庫存管理各自為戰(zhàn)，往往會發(fā)生對采購量及采購尺度把握不足，導(dǎo)致工程物資重復(fù)采購或物資結(jié)余，形成大量實(shí)際庫存，如果再加上各項(xiàng)目工程管理部門單位缺乏有效的溝通聯(lián)系，失去最佳優(yōu)化配置機(jī)會，造成物資積壓，存貨壓力加大，并且同時增加了存貨的儲存成本。隨著電網(wǎng)公司近年對倉儲網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，電網(wǎng)企業(yè)已經(jīng)形成了涵蓋國家儲備庫、省中心庫、地（市）周轉(zhuǎn)庫、縣公司和專業(yè)支撐機(jī)構(gòu)倉儲點(diǎn)為節(jié)點(diǎn)的倉儲網(wǎng)絡(luò)。但由于各種原因，物資調(diào)配手段還有待加強(qiáng)，物資信息還沒有貫穿到各個倉儲層面，起不到可靠快捷調(diào)配物資的應(yīng)有效果。

3.現(xiàn)代信息技術(shù)在電網(wǎng)庫存管理中未得到有效應(yīng)用。

在整個倉儲活動進(jìn)行的過程中，不論是從物資入庫前的入庫通知、物資入庫驗(yàn)收，還是物資入庫、物資保管以及物資出庫，物資信息在這一系列活動中始終伴隨。物資信息傳遞成為了制約倉儲管理高效的主要問題，為了解決這一問題，現(xiàn)代物流利用信息技術(shù)，研制開發(fā)出了適用于倉儲管理的軟件。但是這些信息技術(shù)在使用過程中，由于企業(yè)的觀念和經(jīng)濟(jì)條件的限制，以及企業(yè)缺乏對信息技術(shù)的了解，沒有得到廣泛應(yīng)用。一些企業(yè)仍繼續(xù)使用傳統(tǒng)的紙質(zhì)單證傳遞、手工信息錄入等方式，造成管理中失誤增多，效率低下。

四、電網(wǎng)企業(yè)倉儲管理對策

1.制定倉儲管理制度，進(jìn)行規(guī)范化管理。

對崗位分工及崗位職責(zé)進(jìn)行明確，并制定相應(yīng)的績效考核獎懲制度。企業(yè)通過建立崗位分工制度，將倉庫管理中所有的工作任務(wù)進(jìn)行劃分、歸類，這樣可以使分工明確，工作效率提高，同時避免了重復(fù)工作的現(xiàn)象發(fā)生。企業(yè)倉儲部門的崗位一般分為倉儲主管、倉管員、理貨員、倉庫裝卸搬運(yùn)人員等，具體的崗位、人數(shù)主要根據(jù)企業(yè)倉儲工作情況確定。崗位職責(zé)就是對崗位工作任務(wù)的要求及目標(biāo)，主要包括入庫驗(yàn)收制度、物資保管制度、出庫管理制度、倉庫管理制度等，它主要是對員工的工作、行為進(jìn)行引導(dǎo)和規(guī)范。規(guī)范倉儲作業(yè)流程，通過制定制度將倉庫內(nèi)主要作業(yè)項(xiàng)目的工作環(huán)節(jié)和先后順序進(jìn)行確定，形成科學(xué)合理的作業(yè)流程。工作人員根據(jù)流程工作，不僅明確了員工作業(yè)的目的性，而且還有助于降低工作難度，提高效率。通常的倉儲作業(yè)工作包括：入庫檢收、入庫作業(yè)、在庫管理、出庫作業(yè)、盤點(diǎn)作業(yè)等，因此可以根據(jù)這些作業(yè)制定相應(yīng)的流程，如商品檢收流程、入庫作業(yè)流程、出庫作業(yè)流程、盤點(diǎn)作業(yè)流程等。

2.建立制定盤活利庫制度，形成物資采購與庫存管理的聯(lián)動機(jī)制，形成合理的庫存控制。

首先從物資采購源頭抓起，建立需求計(jì)劃準(zhǔn)確性管控機(jī)制。從設(shè)計(jì)階段出發(fā)，降低物資需求計(jì)劃不準(zhǔn)確、設(shè)計(jì)變更造成的物資過量采購的行為發(fā)生，從源頭控制積壓物資形成。要建立“先利庫、后采購”機(jī)制。定期統(tǒng)計(jì)、核實(shí)庫存物資情況，與物資需求部門建立可利庫物資信息共享。在庫物資要優(yōu)先使用，不得重復(fù)購買，形成浪費(fèi)。利用物資定額儲備機(jī)制編制備品備件和應(yīng)急物資儲備定額，實(shí)行“動態(tài)周轉(zhuǎn)、定期補(bǔ)庫”的倉儲管理模式。建立科學(xué)的資源調(diào)配機(jī)制，以物資調(diào)配中心資源統(tǒng)籌和科學(xué)調(diào)配為核心，物資調(diào)配信息平臺為支撐，強(qiáng)化管理體系統(tǒng)一運(yùn)作，強(qiáng)化物資資源統(tǒng)一調(diào)配，在快捷高效保障物資供應(yīng)的同時，深入挖潛增效，提升管理效益。

3.建立先進(jìn)的倉儲管理信息系統(tǒng)，推進(jìn)倉儲現(xiàn)代化。

公司倉儲管理制度范文第5篇

關(guān)鍵詞：供電企業(yè)；物資管理；審計(jì)

作者簡介：王欣欣（1975-），女，山東德州人，國網(wǎng)山東省電力公司德州供電公司，經(jīng)濟(jì)師。（山東 德州 253008）

中圖分類號：F274 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-0079（2014）06-0220-02

物資是企業(yè)的核心資源之一，也是內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的重要對象。與供電企業(yè)其他專業(yè)管理相比，物資管理業(yè)務(wù)流程鏈條長，涉及的業(yè)務(wù)部門多，這也是物資管理的癥結(jié)所在。而在對縣級供電公司的內(nèi)部審計(jì)中，無論是常規(guī)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)或資產(chǎn)經(jīng)營審計(jì)，還是根據(jù)特殊需求開展的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查或其他風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，物資管理始終都是審計(jì)關(guān)注的重點(diǎn)對象。本文結(jié)合內(nèi)部審計(jì)工作實(shí)際，剖析在當(dāng)前物資管理集約化形勢下物資管理的現(xiàn)狀，并從內(nèi)部審計(jì)防范風(fēng)險(xiǎn)的角度出發(fā)，分析物資管理的審計(jì)要點(diǎn)。

一、縣級供電企業(yè)物資管理存在的問題

隨著企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的不斷變化，網(wǎng)、省電力公司對精細(xì)化管理要求的不斷深入，以及ERP系統(tǒng)物資模塊的上線運(yùn)行，縱向比較而言，近幾年縣級供電公司物資管理水平有了較大幅度的提高。但由于在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的不良傳統(tǒng)和習(xí)慣，以及相對落后、簡單的管理方法和手段形成的種種潛在和遺留問題，仍然是當(dāng)前物資管理亟待解決的問題。尤其是近年來隨著電網(wǎng)資金投入日益增加，對電力物資的技術(shù)含量、質(zhì)量及供貨方式都提出來了新的要求，也對企業(yè)物資管理提出了更高的標(biāo)準(zhǔn)和要求。但與此不相適應(yīng)的是，縣級供電企業(yè)物資管理普遍存在管理薄弱的問題，具體表現(xiàn)在：物資管理模式不統(tǒng)一，管理水平參差不齊；管理機(jī)構(gòu)及內(nèi)部控制較為健全，但職能不明確；標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一，流程不規(guī)范，信息不共享；一般管理人員精細(xì)化意識不強(qiáng)，管理粗放，手段落后，執(zhí)行力差，導(dǎo)致物資管控力度弱化，管理效率和運(yùn)行效益低下，系統(tǒng)資源得不到優(yōu)化配置等。

1.物資需求計(jì)劃方面

隨著國家電網(wǎng)公司“兩級招標(biāo)”體制采購模式的日趨成熟和完善，市縣供電公司自行采購物資的范圍越來越小，物資采購方面的風(fēng)險(xiǎn)也相對減小。但物資需求計(jì)劃編制的預(yù)見性和準(zhǔn)確性不夠帶來的弊端日益明顯。如：一些物資未能預(yù)先做出計(jì)劃，造成為完成工作必須應(yīng)急采購或越級采購；部分工程采購的物資多年未使用，造成庫存積壓或合同履約困難；對上級計(jì)劃了解不深，批次計(jì)劃多次超出申報(bào)范圍；由于物資計(jì)劃報(bào)送不準(zhǔn)確，造成工程在計(jì)劃竣工周期內(nèi)，ERP系統(tǒng)中物資數(shù)量、金額無法確定，影響工程決算速度，部分項(xiàng)目在工程送達(dá)審計(jì)時，仍然不能提供準(zhǔn)確的設(shè)備材料具體發(fā)生額。

2.物資標(biāo)準(zhǔn)化管理方面

部分單位對物資采購標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的應(yīng)用還不夠熟悉或存在抵觸情緒，與落實(shí)物資標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)要求不相適應(yīng)，經(jīng)常出現(xiàn)非標(biāo)現(xiàn)象。標(biāo)準(zhǔn)化技術(shù)規(guī)范書編制水平不高，需多次審核才能通過，影響審核、上報(bào)進(jìn)度。

3.物資信息化管理方面

ERP線內(nèi)、線外流程各縣不一，與業(yè)務(wù)同步操作性差，事后補(bǔ)錄現(xiàn)象十分嚴(yán)重，物資管理人員的技能水平也不能滿足ERP等管理的要求。

4.物資合同管理方面

部分縣公司合同簽訂數(shù)額與中標(biāo)通知書相差較大，甚至出現(xiàn)供應(yīng)商更換現(xiàn)象。

5.物資倉儲配送方面

倉庫陳舊，倉儲管理較為粗放，倉庫庫存能力弱。配送主要依賴供應(yīng)商，幾乎無自我配送能力和途徑，一旦遇到緊急情況，應(yīng)急物資準(zhǔn)確及時投放的能力無法保障。受倉庫庫容等現(xiàn)狀影響，某些縣公司為節(jié)約材料二次運(yùn)輸、轉(zhuǎn)場資金，對購自關(guān)聯(lián)公司及當(dāng)?shù)毓?yīng)商的物資辦理虛擬入庫現(xiàn)象較多，造成物資賬實(shí)不符。甚至有的大量物資存放基層，基層又存在管理粗放不規(guī)范，其整體管理情況值得探究。物資采購到貨未嚴(yán)格執(zhí)行“三方”驗(yàn)收制度，而是由物資和生產(chǎn)部門對到貨產(chǎn)品進(jìn)行抽檢。針對物資設(shè)備運(yùn)行、使用過程中出現(xiàn)的問題，項(xiàng)目部門不能準(zhǔn)確地逐級反映?；鶎庸╇娝毡榇嬖谫~實(shí)不符，甚至有物無帳的現(xiàn)象。

6.廢舊物資管理方面

由于受實(shí)際倉庫條件限制，廢舊物資收繳后基本存放于各供電所倉庫或院內(nèi)，廢舊物資競價(jià)處置后，由物資部門和供應(yīng)商統(tǒng)一到現(xiàn)場回收。廢舊物資回收存在工程項(xiàng)目部門提供的應(yīng)回收清單與實(shí)際回收物資不符的現(xiàn)象，應(yīng)收未收情況時有發(fā)生。由于廢舊物資處理業(yè)務(wù)流程不健全，領(lǐng)用、收回、處理缺乏監(jiān)督，有領(lǐng)無繳、欲交無收、處理隨意等現(xiàn)象較普遍。

7.集體企業(yè)物資管理

在縣公司層面，集體企業(yè)物資管理與物流服務(wù)中心是一個機(jī)構(gòu)，兩塊牌子，物資采購制度按照主業(yè)物資采購程序、模式進(jìn)行操作。

據(jù)此，提高縣級供電企業(yè)物資管理水平，進(jìn)一步防范物資管理風(fēng)險(xiǎn)刻不容緩。

二、新形勢下物資審計(jì)的要點(diǎn)

實(shí)行物資集約化管理是解決傳統(tǒng)物資管理效率低的必由之路，而市縣供電企業(yè)是國家電網(wǎng)公司推進(jìn)物資集約化管理、建設(shè)一體化物流供應(yīng)鏈的重要組成部分。同時，地市公司要對縣級供電企業(yè)的物資管理制度建設(shè)、物資采購管理、倉儲配送管理、廢舊物資管理等工作進(jìn)行指導(dǎo)、檢查和考核。作為內(nèi)部監(jiān)督機(jī)構(gòu)的內(nèi)部審計(jì)必然要對物資管理的全過程進(jìn)行監(jiān)督檢查。筆者認(rèn)為，針對縣級供電企業(yè)物資管理存在的問題，內(nèi)部審計(jì)在開展物資審計(jì)時應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下幾個方面：

1.物資管理體制的建立與制度健全方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

（1）物資管理體系及組織機(jī)構(gòu)建立健全情況：層級是否清晰，流程是否具體完整，分工與職責(zé)是否明確，運(yùn)行是否高效順暢。

（2）現(xiàn)有的管理制度是否存在漏洞或盲區(qū)，是否導(dǎo)致潛在的管理風(fēng)險(xiǎn)。

（3）物資管理制度和工作機(jī)制的健全完善情況：工作標(biāo)準(zhǔn)是否明確，是否建立相應(yīng)的績效考核機(jī)制和責(zé)任追究制度。

2.物資需求計(jì)劃管理方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

（1）大修、技改和農(nóng)網(wǎng)完善工程制度標(biāo)準(zhǔn)與審批流程的執(zhí)行情況，是否發(fā)生虛列、挪用項(xiàng)目資金，或擅自變更、置換項(xiàng)目等影響投資、造成企業(yè)損失的行為。

（2）物資需求單位報(bào)送計(jì)劃是否及時、準(zhǔn)確，需求計(jì)劃管理執(zhí)行是否嚴(yán)格，是否發(fā)生計(jì)劃外私自采購，或以肢解項(xiàng)目、不當(dāng)理由等方式規(guī)避采購等違規(guī)違紀(jì)行為。

3.物資采購及監(jiān)督管理方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

（1）是否發(fā)生規(guī)避采購、虛假采購、串通采購、排斥潛在供應(yīng)商等行為。

（2）供應(yīng)商準(zhǔn)入、推薦、評價(jià)和淘汰機(jī)制建立及執(zhí)行情況，評審專家、物資管理及采購工作人員履行職責(zé)情況，是否發(fā)生收受賄賂、謀取不正當(dāng)利益等違規(guī)違紀(jì)行為。

（3）采購方案是否公正合理，審批手續(xù)、過程資料是否規(guī)范齊全，物資采購工作紀(jì)律和廉政承諾書制度是否執(zhí)行到位。是否發(fā)生以明顯高于市場價(jià)直接采購、價(jià)外加價(jià)收取回扣私設(shè)“小金庫”等違紀(jì)違法問題。

（4）物資采購合同簽訂管理規(guī)范，是否發(fā)生擅自變更采購結(jié)果等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容，以及合同履行不力等行為。

4.物資設(shè)備運(yùn)維及質(zhì)量管控方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

（1）物資采購到貨是否嚴(yán)格執(zhí)行“三方”驗(yàn)收制度，管理制度和工作機(jī)制建立及執(zhí)行是否能確保新設(shè)備，“零缺陷”投產(chǎn)，是否發(fā)生違反合同偷換材質(zhì)、變更關(guān)鍵技術(shù)參數(shù)以及審驗(yàn)不嚴(yán)等行為。

（2）項(xiàng)目管理部門是否客觀、準(zhǔn)確地向物資部門反饋物資設(shè)備運(yùn)行、使用過程中出現(xiàn)的問題，物資部門是否及時進(jìn)行整改和采取懲戒措施。

（3）設(shè)備運(yùn)行、退役及在庫的物資設(shè)備臺帳、資產(chǎn)卡片等技術(shù)資料是否完整，設(shè)備實(shí)物管理是否混亂、賬實(shí)是否一致。

5.物資倉儲管理方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

通過查閱各級倉儲管理機(jī)制、制度建設(shè)和庫房、人員配備等有關(guān)資料，對管理體制、必備設(shè)施的完備性和計(jì)劃的真實(shí)性進(jìn)行評價(jià)；對倉儲現(xiàn)場進(jìn)行檢查，對倉儲管理的規(guī)范性和賬物的一致性進(jìn)行評價(jià)。

（1）物資出入庫流程是否健全、明晰，崗位是否分離，執(zhí)行是否到位，流程記錄單證是否齊全；是否嚴(yán)格按合同及配送單驗(yàn)收貨物，是否存在代管代存物資及虛擬入庫現(xiàn)象。

（2）工程驗(yàn)收是否到位，采用將工程決算書物資耗用情況與工程現(xiàn)場核對方式審查工程物資領(lǐng)用情況，關(guān)注領(lǐng)用數(shù)量與實(shí)際使用數(shù)量是否一致、規(guī)格型號是否一致以及剩余物料退庫處理情況。

（3）物資庫存賬、卡、物是否相符，是否實(shí)行統(tǒng)一調(diào)撥、統(tǒng)一利庫，加快物資周轉(zhuǎn)，有無混存混用現(xiàn)象。是否定期進(jìn)行物資盤存，有無因趕工期而物資計(jì)劃上報(bào)程序未流轉(zhuǎn)結(jié)束直接從倉庫借用材料，或因工程項(xiàng)目時間發(fā)生變化而出現(xiàn)工程互相挪用材料等造成領(lǐng)用物資與項(xiàng)目現(xiàn)場安裝物資規(guī)格型號不符現(xiàn)象。

6.廢舊物資管理情況方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

（1）廢舊物資內(nèi)控管理體系是否完善，運(yùn)行是否順暢有效，監(jiān)督機(jī)制是否健全。

（2）廢舊物資管理制度是否完備，管理流程是否科學(xué)合理。

（3）資產(chǎn)實(shí)物報(bào)廢是否嚴(yán)格執(zhí)行利舊鑒定及審批程序，相關(guān)責(zé)任部門編制填列廢舊物資回收清單，廢舊物資能否全部及時回收，是否存在應(yīng)收未收、擅自截流處理廢舊物資，處理庫存物資產(chǎn)生的貨幣資金是否及時全額上繳本單位財(cái)務(wù)部門，是否存在私自截留、私設(shè)“小金庫”等違紀(jì)違法行為。

（4）廢舊物資回收移交、設(shè)備利舊續(xù)用是否辦理調(diào)撥或入庫手續(xù)，財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理程序履行情況。

（5）是否建立完善廢舊物資管理及出入庫臺帳，并分類劃區(qū)存放，定期盤點(diǎn)核對，是否發(fā)生廢舊物資與設(shè)備材料混放、賬務(wù)不符等問題；在對改造擴(kuò)建、大修技改等工程下達(dá)項(xiàng)目時，是否同時下達(dá)了工程應(yīng)回收廢舊物資的品名和數(shù)量。

（6）廢舊物資出售是否遵循“公開、公平、公正和誠實(shí)信用”的原則，實(shí)行公開拍賣或集中競價(jià)方式進(jìn)行變現(xiàn)處置。是否發(fā)生處置過程不規(guī)范、移交監(jiān)督不到位、內(nèi)外勾結(jié)謀取私利等問題。

（7）集中處置程序是否合規(guī)，二次利用使用單位是否辦理留用手續(xù)，變賣處理是否履行審批手續(xù)，是否采用競價(jià)出售等方式處置。

7.集體企業(yè)物資管理方面需重點(diǎn)關(guān)注的問題

（1）集體企業(yè)有無完善的物資采購領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。

（2）物資采購制度是否健全、完善，程序是否規(guī)范。