前言：想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇財(cái)務(wù)公司的規(guī)章制度范文，相信會(huì)為您的寫作帶來(lái)幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。

財(cái)務(wù)公司的規(guī)章制度范文第1篇

一、建立現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念指導(dǎo)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理

在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理組成中，現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理處于重要地位，不少金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)把風(fēng)險(xiǎn)管理提升到戰(zhàn)略發(fā)展高度。目前不少財(cái)務(wù)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)識(shí)上，重要性與其應(yīng)有的高度還具有一定的差距，如在實(shí)際工作中以相對(duì)次要的態(tài)度對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)管理，或者只是停留在稽核檢查層面。全面提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，首先需要搭建起現(xiàn)代化的風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)營(yíng)理念：

1.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念具體體現(xiàn)在風(fēng)險(xiǎn)管理范圍的全面性、風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的全程性、風(fēng)險(xiǎn)管理文化的全員性以及風(fēng)險(xiǎn)管理方法的全新性。在風(fēng)險(xiǎn)管理體系中涵蓋了所有的相關(guān)人員、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)以及操作環(huán)節(jié)，對(duì)于風(fēng)控制度，從上至下的任何人員都必須進(jìn)行自覺(jué)遵循。

2.獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，是指應(yīng)提高對(duì)保持風(fēng)險(xiǎn)管理工作獨(dú)立性的重視，具體表現(xiàn)在保持組織上的獨(dú)立和業(yè)務(wù)上的獨(dú)立，即應(yīng)創(chuàng)造條件，建立由董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)管理和稽核部門，以保障不受經(jīng)營(yíng)管理層、其他人員等的干擾和影響，保持其工作的客觀、公正和公平。

3.有效的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和風(fēng)險(xiǎn)狀況不是一成不變的，始終處于變化之中，因此調(diào)整完善風(fēng)險(xiǎn)管理理念和工作模式也應(yīng)同步進(jìn)行，這是風(fēng)險(xiǎn)管理真正發(fā)揮作用的必要保證條件。

二、建立和完善財(cái)務(wù)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

無(wú)論是外部監(jiān)管要求，還是財(cái)務(wù)公司自身發(fā)展需要，全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立都是極為必要之舉。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠在統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍內(nèi)，納入不同類型客戶以及不同種類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，并在統(tǒng)一的管理體系中，納入承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理任務(wù)的各個(gè)業(yè)務(wù)部門，從而形成一個(gè)兼顧內(nèi)外的有機(jī)整體。具體而言，財(cái)務(wù)公司構(gòu)建和完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以考慮通過(guò)以下實(shí)現(xiàn)路徑：

1.改善財(cái)務(wù)公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)

當(dāng)前財(cái)務(wù)公司普遍存在著由集團(tuán)全資或絕對(duì)控股的情況，也由此形成了一股獨(dú)大和過(guò)于趨同的股東構(gòu)成體系。根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》，財(cái)務(wù)公司可以考慮引入外部戰(zhàn)略投資者，尤其是國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略投資者，從而改善股權(quán)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)主體和利益主體的多元化，對(duì)豐富資本來(lái)源、減少集團(tuán)干預(yù)都大有裨益；此外，隨著外部投資者尤其是金融機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略投資者的加盟，將給財(cái)務(wù)公司吸收同業(yè)先進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理理念、學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)防控技術(shù)、增強(qiáng)業(yè)務(wù)互動(dòng)往來(lái)等，都提供了更為緊密的渠道和契機(jī)。

2.設(shè)立獨(dú)立的的風(fēng)險(xiǎn)管理部門

復(fù)雜性和系統(tǒng)性是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的主要特征，雖然在財(cái)務(wù)公司日常管理中，信用風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)主要由信貸部門管理，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要由資金管理部門承擔(dān)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要由投資部門承擔(dān)，內(nèi)控制度的執(zhí)行監(jiān)督主要由稽核部門承擔(dān)，但是依舊需要一個(gè)獨(dú)立的部門，對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行研究與規(guī)劃，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合、系統(tǒng)的歸總管理，所以，建立獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門全面管理風(fēng)險(xiǎn)極為必要。

3.建立動(dòng)態(tài)有效的規(guī)章制度體系

努力營(yíng)造“制度先行”的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，并確保規(guī)章制度體系的動(dòng)態(tài)有效。相關(guān)部門和崗位以及上下級(jí)機(jī)構(gòu)間劃分職責(zé)一定要做到明確，職責(zé)分離和相互監(jiān)督制約機(jī)制的建立要注重具備橫向與縱向特征，各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作得到有效揭示與控制，并通過(guò)制度加以固化。要建立有效的制度修編維護(hù)機(jī)制，形成制定制度、檢查執(zhí)行、修訂完善的動(dòng)態(tài)閉環(huán)，為各部門和環(huán)節(jié)更好的緊密銜接提供指引與保障，為風(fēng)險(xiǎn)的防范奠定基礎(chǔ)。

4.引入科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制手段

財(cái)務(wù)公司應(yīng)結(jié)合自身特點(diǎn)，逐步建立風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，并通過(guò)運(yùn)用一定的技術(shù)手段強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理工作。要根據(jù)自身實(shí)際和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，建立一套完整有效的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、預(yù)防、控制和評(píng)估機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和控制工作，并通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方案的制定，對(duì)不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行規(guī)避及防范，增強(qiáng)財(cái)務(wù)公司應(yīng)變能力，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低，預(yù)防發(fā)生各類不利事件。

5.建立適當(dāng)?shù)募?lì)約束機(jī)制

財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的實(shí)施，要考慮適當(dāng)?shù)募?lì)約束，把風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員的積極性與責(zé)任心調(diào)動(dòng)與利用起來(lái)。如工資收入要有競(jìng)爭(zhēng)力，發(fā)展機(jī)會(huì)要有吸引力，企業(yè)福利要具備安定感，業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)方法要做到公平等。要將個(gè)人薪酬獎(jiǎng)勵(lì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任相匹配，并注重在公司人事和薪酬獎(jiǎng)懲制度中納入風(fēng)險(xiǎn)管理工作，從而在風(fēng)險(xiǎn)管理方面能夠讓每個(gè)員工都能夠感受到壓力的存在，為每個(gè)員工在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中成為積極主動(dòng)參與者提供必要激勵(lì)條件。另一方面，激勵(lì)約束機(jī)制也必須考慮客觀性和公平性，否則將使員工風(fēng)險(xiǎn)管理積極性受到挫傷，使員工內(nèi)心失去平衡，甚至引發(fā)新的道德風(fēng)險(xiǎn)。

財(cái)務(wù)公司的規(guī)章制度范文第2篇

【關(guān)鍵詞】企業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)公司 融資

一、我國(guó)財(cái)務(wù)公司的發(fā)展現(xiàn)狀

我國(guó)的企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，以加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理和提高企業(yè)集團(tuán)資金使用效率為目的，為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

自1987年成立第一家財(cái)務(wù)公司至今，財(cái)務(wù)公司已走過(guò)了26年的發(fā)展歷程。截至2013年，我國(guó)財(cái)務(wù)公司已發(fā)展為131家，資產(chǎn)達(dá)18886.48億元，所有者權(quán)益達(dá)2644.4億元，已涉及包括石油、化工、鋼鐵、電力等國(guó)民經(jīng)濟(jì)多個(gè)行業(yè)。然而，在財(cái)務(wù)公司快速發(fā)展的過(guò)程中，也暴露出許多問(wèn)題。

二、我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司存在的問(wèn)題

（一）功能定位不當(dāng)

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2004年7月27日的《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍涵蓋了銀行、證券與投資銀行等業(yè)務(wù)。金融服務(wù)應(yīng)以滿足集團(tuán)的金融需求為目的圍繞企業(yè)集團(tuán)開展，體現(xiàn)集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)特性和專業(yè)優(yōu)勢(shì)。然而，我國(guó)的財(cái)務(wù)公司卻定位在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部為主的市場(chǎng)環(huán)境內(nèi)，以集團(tuán)內(nèi)部成員為服務(wù)對(duì)象，從事內(nèi)部的結(jié)算、資金管理和內(nèi)部存貸款。其業(yè)務(wù)與銀行相同，并沒(méi)有真正發(fā)揮財(cái)務(wù)公司對(duì)集團(tuán)的金融服務(wù)功能。

（二）外部融資能力有限，資金實(shí)力單薄，負(fù)債結(jié)構(gòu)不盡合理

目前的財(cái)務(wù)公司資金來(lái)源主要有資本金、集團(tuán)成員單位存款、拆借資金，其中以吸收集團(tuán)下屬企業(yè)的存款為主，占總資產(chǎn)的82%，其他籌資手段也只有少量的同業(yè)拆借，占0.5%，而其他債券融資幾乎為零，負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理。財(cái)務(wù)公司資金來(lái)源的單一性和業(yè)務(wù)范圍的封閉性決定了其資金規(guī)劃是無(wú)法與其他金融機(jī)構(gòu)相提并論的。

（三）經(jīng)營(yíng)缺乏自主性，行政干預(yù)多

財(cái)務(wù)公司是獨(dú)立的企業(yè)法人，同時(shí)又是企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，使財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)必須服從于集團(tuán)公司的總體目標(biāo)。央企在此方面尤為突出，央企財(cái)務(wù)公司負(fù)責(zé)人往往由集團(tuán)公司任命，在資金使用和調(diào)配方面，集團(tuán)總公司占先天優(yōu)勢(shì)，這必將會(huì)損害子公司或成員企業(yè)的利益。產(chǎn)業(yè)及集團(tuán)與財(cái)務(wù)公司聯(lián)系過(guò)于緊密，在集團(tuán)公司的不當(dāng)干預(yù)下，財(cái)務(wù)公司難以自主行駛經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，很難發(fā)揮其監(jiān)督成員單位降低資金風(fēng)險(xiǎn)的職能。

（四）容易發(fā)生不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易，信息不透明

部分大型財(cái)務(wù)公司由上市公司發(fā)起成立，而財(cái)務(wù)公司作為獨(dú)立法人不上市，不公開披露相關(guān)信息。上市公司的資金進(jìn)入財(cái)務(wù)公司，集團(tuán)公司擁有資金調(diào)配權(quán)，上市公司就喪失了財(cái)務(wù)獨(dú)立性，關(guān)聯(lián)交易隱秘，資金使用透明度情況不佳。

目前，財(cái)務(wù)公司與上市公司開展的關(guān)聯(lián)交易主要包括貸款、存款、委托存款等較為傳統(tǒng)的銀行類業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司為上市公司提供金融服務(wù)的價(jià)格，多為優(yōu)惠價(jià)格，貸款利率通常下浮10%-20%，存款利率為人民銀行規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)上限，為上市公司及成員企業(yè)節(jié)約了大量財(cái)物費(fèi)用。

（五）外部監(jiān)管配套措施不完善

財(cái)務(wù)公司屬非銀行金融機(jī)構(gòu)，在業(yè)務(wù)上受銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍，融資渠道和手段都受到了嚴(yán)格的限制，這嚴(yán)重制約了財(cái)務(wù)公司的生存和發(fā)展空間。

目前，由于政府和理論界都對(duì)財(cái)務(wù)公司的研究和認(rèn)識(shí)不夠，對(duì)財(cái)務(wù)公司的實(shí)踐滯后，導(dǎo)致了政策設(shè)計(jì)和上很難適應(yīng)財(cái)務(wù)公司的健康發(fā)展。2004年的《辦法》放寬了對(duì)財(cái)務(wù)公司的限制，但由于缺乏具體的管理辦法和措施，這些寬松的政策僅僅停留在公文上。

三、促進(jìn)我國(guó)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司發(fā)展的對(duì)策建議

（一）定位清晰是財(cái)務(wù)公司發(fā)展的先決條件

我國(guó)財(cái)務(wù)公司的功能定位應(yīng)堅(jiān)持四個(gè)原則：有利于財(cái)務(wù)公司自身的發(fā)展壯大；有利于集團(tuán)公司業(yè)務(wù)的開展和經(jīng)濟(jì)效益的提高；有利于我國(guó)金融體系的完善和發(fā)展；有利于控制金融風(fēng)險(xiǎn)。基于此，對(duì)我國(guó)財(cái)務(wù)公司的功能應(yīng)該這樣定位：

1.財(cái)務(wù)公司主要為其成員單位服務(wù)，但不完全為其成員單位服務(wù)，財(cái)務(wù)公司應(yīng)具有一定的業(yè)務(wù)獨(dú)立性。

2.財(cái)務(wù)公司的資金運(yùn)用重點(diǎn)應(yīng)放在中長(zhǎng)期技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)及集團(tuán)公司產(chǎn)品的促銷上。

3.財(cái)務(wù)公司應(yīng)成為其成員單位的理財(cái)專家及投資顧問(wèn)。

（二）拓展資金來(lái)源渠道

針對(duì)外部融資能力有限，資金實(shí)力單薄，負(fù)債結(jié)構(gòu)不盡合理的問(wèn)題，我們可以借鑒其他國(guó)際財(cái)務(wù)公司的融資經(jīng)驗(yàn)。

1.財(cái)務(wù)公司要堅(jiān)持結(jié)算、融資、資本運(yùn)作和咨詢服務(wù)這四項(xiàng)基本功能，必須有一套科學(xué)嚴(yán)密的規(guī)章制度，用制度保證各個(gè)成員單位以大局利益為重，便于企業(yè)整體資金的運(yùn)作。

2.在融資方面。財(cái)務(wù)公司融資不應(yīng)限制在成員單位之間，還可吸收成員單位之外的特定對(duì)象的存款，以增強(qiáng)財(cái)務(wù)公司的融資能力。為使財(cái)務(wù)公司不至于發(fā)展成小銀行，成員單位之外的特定對(duì)象應(yīng)該是指與成員單位有業(yè)務(wù)聯(lián)系的企業(yè)或個(gè)人，且需要經(jīng)過(guò)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)。

（三）減少行政干預(yù)，賦予財(cái)務(wù)公司更多自主經(jīng)營(yíng)權(quán)

集團(tuán)公司要重視財(cái)務(wù)公司在企業(yè)集團(tuán)發(fā)展中的戰(zhàn)略意義，從管理體制方面給予財(cái)務(wù)公司配合和支持。此外，還應(yīng)該認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)公司與其他成員單位一樣，既要服務(wù)于集團(tuán)公司公共利益，又要保證自身的經(jīng)濟(jì)效益。集團(tuán)公司要從整體利益出發(fā)，主動(dòng)避免干預(yù)財(cái)務(wù)公司貸款的自主決策權(quán)，對(duì)于不合理的干預(yù)，應(yīng)給予財(cái)務(wù)公司一定的異議權(quán)。同時(shí)完善股東會(huì)、董事會(huì)的人員組成結(jié)構(gòu)，并從財(cái)務(wù)公司的現(xiàn)狀出發(fā)制定有效的激勵(lì)機(jī)制。

（四）完善監(jiān)管措施，加強(qiáng)外部監(jiān)管

銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)公司的日常監(jiān)管，除進(jìn)行年檢外，還要定期、不定期進(jìn)行全面或?qū)ｍ?xiàng)檢查，以督促其防范和化解潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理不善和沒(méi)有生存條件的財(cái)務(wù)公司應(yīng)堅(jiān)決予以撤消。不論是對(duì)中資財(cái)務(wù)公司還是外資財(cái)務(wù)公司都要一視同仁，保證市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的公平，同時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)公司的特殊性要給予足夠的重視。

參考文獻(xiàn)

[1]柯寶紅.我國(guó)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司存在的問(wèn)題及對(duì)策[J].中國(guó)商界，2010（02）.

財(cái)務(wù)公司的規(guī)章制度范文第3篇

財(cái)務(wù)公司是大型企業(yè)集團(tuán)投資成立、為本集團(tuán)公司提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，依法具有融資、投資和中介服務(wù)功能。財(cái)務(wù)公司在我國(guó)發(fā)展已經(jīng)有20年的發(fā)展歷史，從1987年第一家財(cái)務(wù)公司東風(fēng)汽車工業(yè)財(cái)務(wù)公司成立到現(xiàn)在已經(jīng)發(fā)展為上百家財(cái)務(wù)公司。在發(fā)展和運(yùn)營(yíng)中取得了可喜的成績(jī)。但也存在不少問(wèn)題，主要問(wèn)題是：

（一）資金的規(guī)模小、來(lái)源少，制約了財(cái)務(wù)公司的發(fā)展和運(yùn)營(yíng)

財(cái)務(wù)公司的資金，主要來(lái)源于集團(tuán)公司內(nèi)部各個(gè)單位的長(zhǎng)期、短期存款和委托存款，資金來(lái)源渠道比較少，而且資金規(guī)模偏小，多數(shù)財(cái)務(wù)公司注冊(cè)資金只有幾億元。于是財(cái)務(wù)公司的運(yùn)營(yíng)活動(dòng)必然受到集團(tuán)公司的行政干預(yù)；由于資金規(guī)模比較小，金融職能有限、運(yùn)營(yíng)能力比較低，業(yè)務(wù)量少，收益必然比較少。同時(shí)，還存在著利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等等財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。因此，使財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)的發(fā)展受到限制。

（二）管理模式的不足影響了財(cái)務(wù)決策的制定

主要表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一方面是集團(tuán)公司內(nèi)部各個(gè)分公司從自身的利益出發(fā)，隱瞞貨幣資金的存量，將分公司的現(xiàn)金存入財(cái)務(wù)公司以外的其他金融機(jī)構(gòu)，以獲取高額利息。從而削弱了財(cái)務(wù)公司的運(yùn)營(yíng)能力和資金監(jiān)督管理能力；另一方面是央行對(duì)財(cái)務(wù)公司在經(jīng)營(yíng)的地域和項(xiàng)目上都控制得比較嚴(yán)格，比如在外地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的限制就很嚴(yán)，使財(cái)務(wù)公司無(wú)力對(duì)跨地域的資金進(jìn)行運(yùn)作，因而，對(duì)外營(yíng)施工項(xiàng)目的資金缺乏監(jiān)督和管理，影響了財(cái)務(wù)公司的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略決策。在這方面我們和國(guó)際還沒(méi)有完全接軌，管理模式比較落后。

（三）產(chǎn)品同質(zhì)化及金融產(chǎn)品的短缺給財(cái)務(wù)公司的盈利帶來(lái)了極大地壓力

財(cái)務(wù)公司與各個(gè)大的金融機(jī)構(gòu)相比，其產(chǎn)品無(wú)非是對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)部的結(jié)算、存款、貸款等服務(wù)，這些業(yè)務(wù)范圍與各大金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍具有同質(zhì)化特點(diǎn)，缺乏創(chuàng)新性和競(jìng)爭(zhēng)力。各個(gè)大的金融機(jī)構(gòu)將政策的優(yōu)惠措施發(fā)揮到了極致，所以，財(cái)務(wù)公司在產(chǎn)品開發(fā)方面幾乎沒(méi)有任何優(yōu)勢(shì)，這樣一來(lái)更加限制了財(cái)務(wù)公司的運(yùn)作規(guī)模，財(cái)務(wù)公司如果靠提高存款利率、降低貸款利率來(lái)維持運(yùn)營(yíng)規(guī)模，必然會(huì)使財(cái)務(wù)公司自身的成本加大，盈利空間變小。

（四）財(cái)務(wù)公司的人員素質(zhì)比較差，難以對(duì)集團(tuán)公司的資本運(yùn)營(yíng)做出卓越貢獻(xiàn)

由于財(cái)務(wù)公司的人員大多數(shù)是從會(huì)計(jì)部門轉(zhuǎn)入的，對(duì)理財(cái)規(guī)劃比較陌生，而且服務(wù)意識(shí)和營(yíng)銷理念比較落后。另外，人員受教育水平也不高。根據(jù)網(wǎng)上的資料計(jì)算，具備研究生學(xué)歷的人員占全部人員比例的6%，具備高級(jí)職稱的人員也只有4%，所以，這樣一支業(yè)務(wù)隊(duì)伍很難為集團(tuán)公司的資本運(yùn)營(yíng)做出卓越的貢獻(xiàn)。而在這方面商業(yè)銀行和國(guó)際財(cái)務(wù)公司則正在卓越地開展運(yùn)營(yíng)工作。

由于以上種種原因，財(cái)務(wù)公司的違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生。比如中國(guó)第一家被摘牌的財(cái)務(wù)公司——華誠(chéng)財(cái)務(wù)公司就是因?yàn)榭癯捶康禺a(chǎn)、高額攬存款、高額拆借、盲目投資、高利放貸款等走上不歸路的。其虧損已經(jīng)超過(guò)注冊(cè)資本的30%，連續(xù)三年超過(guò)10%了。

二、搞好財(cái)務(wù)公司運(yùn)營(yíng)的基本對(duì)策

（一）我國(guó)財(cái)務(wù)公司的管理制度和管理模式應(yīng)該借鑒國(guó)際的經(jīng)驗(yàn)

應(yīng)該和國(guó)際接軌給財(cái)務(wù)公司更大的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，在籌集資金和投資方面要允許財(cái)務(wù)公司進(jìn)行良性的“多種經(jīng)營(yíng)”。比如辦理成員單位和社會(huì)其他單位的財(cái)務(wù)融資顧問(wèn)、咨詢業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；貸款和融資租賃；發(fā)行企業(yè)債券；同業(yè)拆借等。另外要加強(qiáng)“行業(yè)自律意識(shí)”，加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)督和管理，把違法苗頭消滅在萌芽中。

（二）要協(xié)調(diào)好以下兩個(gè)關(guān)系

1.集團(tuán)公司和財(cái)務(wù)公司的關(guān)系。集團(tuán)公司要重視、支持財(cái)務(wù)公司的發(fā)展，給財(cái)務(wù)公司一定的自主權(quán)利；財(cái)務(wù)公司要關(guān)注集團(tuán)公司的整體利益，依托于集團(tuán)也要服務(wù)于集團(tuán)。以實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司利益最大化為理財(cái)目標(biāo)，要堅(jiān)持運(yùn)營(yíng)資金的流動(dòng)性、安全性和效益性原則。

2.監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。財(cái)務(wù)公司要既為各個(gè)成員單位服務(wù)，又要監(jiān)督成員單位執(zhí)行集團(tuán)公司和國(guó)家的法律法規(guī)的情況。

（三）堅(jiān)持四項(xiàng)基本功能

這基本功能是結(jié)算功能、融資功能、資本運(yùn)作功能和咨詢服務(wù)功能。在這方面，一拖福賽特集團(tuán)公司做的比較好，在2006年為企業(yè)融資6億元，收效很大。要發(fā)揮好這個(gè)功能，企業(yè)必須有一套科學(xué)嚴(yán)密的規(guī)章制度，要用制度保證各個(gè)成員單位以大局利益為重。便于企業(yè)整體資金的運(yùn)作。

（四）財(cái)務(wù)公司應(yīng)該在國(guó)家法律允許的范圍內(nèi)，進(jìn)行新產(chǎn)品新服務(wù)項(xiàng)目的開發(fā)

新的服務(wù)和產(chǎn)品要有突出的特點(diǎn)，要具有創(chuàng)新性。比如可以開展社會(huì)上其他企業(yè)和個(gè)人理財(cái)咨詢業(yè)務(wù)等。

（五）要借助行業(yè)協(xié)會(huì)的力量大力提高財(cái)務(wù)公司員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德

古人云：概有非常之功，必得非常之人。21世紀(jì)的金融業(yè)是以知識(shí)為基礎(chǔ)的高附加值產(chǎn)業(yè)，財(cái)務(wù)公司要想在未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)中占據(jù)主要地位，必須造就一支高素質(zhì)、高水平的金融員工隊(duì)伍。人才是企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)，是競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵因素，所以，財(cái)務(wù)公司應(yīng)該：

1.要加大人員培訓(xùn)力度，分批選派知識(shí)面廣、年輕有為的員工進(jìn)行二次學(xué)習(xí)深造，建立良好的激勵(lì)和教育培訓(xùn)機(jī)制，培養(yǎng)一批懂金融專業(yè)知識(shí)、計(jì)算機(jī)技術(shù)和國(guó)際金融法規(guī)及國(guó)際慣例、熟練運(yùn)用外語(yǔ)的復(fù)合型人才；

2.還要加大人事改革力度，把那些政治思想過(guò)硬、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、懂經(jīng)營(yíng)和管理的同志盡快提拔上來(lái)，真正實(shí)現(xiàn)“干部能上能下、工資能高能低、人員能進(jìn)能出”的動(dòng)態(tài)用人模式；

3.要加大人才引進(jìn)力度，對(duì)一些亟需緊缺的專業(yè)人才，提供優(yōu)惠的待遇將他們吸引過(guò)來(lái)，以達(dá)到不斷補(bǔ)充新鮮血液、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)活力的目的；

4.要加大人才開發(fā)力度，緊緊圍繞人力資源開發(fā)與有效配置這個(gè)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立健全人才的規(guī)劃、培訓(xùn)、考核、成長(zhǎng)、獎(jiǎng)懲機(jī)制。只有這樣，在未來(lái)的人才競(jìng)爭(zhēng)中財(cái)務(wù)公司才能立于不敗之地。

（六）完善財(cái)務(wù)公司基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

伴隨著現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)尤其是計(jì)算機(jī)和信息技術(shù)的迅猛發(fā)展，金融業(yè)正面臨一場(chǎng)深刻的變革，日益呈現(xiàn)出服務(wù)電子化、管理數(shù)字化、業(yè)務(wù)流程無(wú)紙化的發(fā)展趨勢(shì)，特別是網(wǎng)絡(luò)銀行的出現(xiàn)引起了銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)手段與方式的根本性改變，成為銀行在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中搶占制高點(diǎn)的關(guān)鍵。目前財(cái)務(wù)公司電子化建設(shè)不僅與國(guó)內(nèi)其他金融機(jī)構(gòu)的差距明顯，更談不上與國(guó)外同行相比，而且各財(cái)務(wù)公司基本上自成一體，相互間的差別甚大。對(duì)此，各財(cái)務(wù)公司要高度重視自身的電子化建設(shè)，這是在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中處于不敗之地的必經(jīng)之路。因?yàn)樗饶軜O大地提高服務(wù)質(zhì)量，提升服務(wù)水平，還可有效地降低經(jīng)營(yíng)成本。據(jù)有關(guān)專家測(cè)算，目前網(wǎng)絡(luò)銀行的交易成本只是傳統(tǒng)交易成本的三分之一，而且交易速度和準(zhǔn)確性大為提高。另外，隨著金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，一些新興金融業(yè)務(wù)必須以現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)作為支撐才能實(shí)現(xiàn)高附加值的業(yè)務(wù)所占比例的上升，從而提升財(cái)務(wù)公司的盈利能力。

（七）努力提高財(cái)務(wù)公司綜合經(jīng)營(yíng)實(shí)力

打鐵還在自身硬，競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)質(zhì)實(shí)際上就是各自實(shí)力的較量。盡快壯大財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)實(shí)力迫在眉睫，其主要工作有兩方面：

1.積極推行財(cái)務(wù)公司間重組聯(lián)合，尤其是一些由國(guó)家部委改制成的行業(yè)性集團(tuán)公司如電力、石油石化、航空航天等內(nèi)部財(cái)務(wù)公司的合并重組勢(shì)在必行，以適應(yīng)國(guó)家產(chǎn)業(yè)發(fā)展和行業(yè)體制改革的需要；

財(cái)務(wù)公司的規(guī)章制度范文第4篇

關(guān)鍵詞:財(cái)務(wù)公司 風(fēng)險(xiǎn)控制 規(guī)避對(duì)策

改革開放以后，隨著相繼出現(xiàn)一批以股份制商業(yè)銀行同時(shí)，證券、保險(xiǎn)、信托、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司等一些機(jī)構(gòu)也陸續(xù)出現(xiàn)在中國(guó)市場(chǎng)，且此類機(jī)構(gòu)機(jī)構(gòu)幾乎全部是以市場(chǎng)化方式來(lái)運(yùn)作的。因此，伴隨著目前國(guó)內(nèi)完整金融體系的形成，金融風(fēng)險(xiǎn)也隨著體系中的各個(gè)構(gòu)成部分分散開來(lái)。尤其是金融機(jī)構(gòu)在面臨困境幾乎被迫關(guān)閉的事實(shí)，更成分體現(xiàn)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)性和嚴(yán)重性。

財(cái)務(wù)公司作為非銀行的一個(gè)特殊的金融機(jī)構(gòu)，明顯區(qū)別于一般的商業(yè)銀行，具有自己的獨(dú)特之處。財(cái)務(wù)公司可以比喻成集團(tuán)的資金管理中心，他在集團(tuán)發(fā)展中起著不可替代的雙重作用。財(cái)務(wù)公司對(duì)內(nèi)培育和完善企業(yè)集團(tuán)的內(nèi)部“金融市場(chǎng)”；而在對(duì)外方面起到了企業(yè)集團(tuán)面向社會(huì)的“金融窗口”作用。財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)的好壞程度，關(guān)系著財(cái)務(wù)公司自身的發(fā)展，而且還影響企業(yè)集團(tuán)的發(fā)展。

財(cái)務(wù)公司要配合集團(tuán)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的開展，合理地配置資金資源，其首要任務(wù)就是要能夠抵御各種金融風(fēng)險(xiǎn)，而抵御風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵就是抓好風(fēng)險(xiǎn)的管理與控制。

一、財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)因素及形成原因

相對(duì)于其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司自創(chuàng)建以來(lái)，由于有關(guān)部門在其改革和發(fā)展上一直堅(jiān)持積極引導(dǎo)、穩(wěn)健發(fā)展的方針，因此其總體運(yùn)行質(zhì)量較好，發(fā)展一直比較穩(wěn)健。根據(jù)中國(guó)財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì)最新統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截止2005年底，全國(guó)74家財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)總額達(dá)5357億元（不含委托資產(chǎn)1648億元），其中資產(chǎn)規(guī)模100億元以上的10家，2005年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額64億元，其中利潤(rùn)總額實(shí)現(xiàn)1億元以上的達(dá)19家。資本充足率為17%，流動(dòng)比率為85%，表明其資本充足、流動(dòng)性好、償債能力強(qiáng)，存貸比率為47%，表明其資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)安全性較好；資本金收益率為16%，資產(chǎn)收益率為1.2%，說(shuō)明其盈利能力較好。從經(jīng)營(yíng)情況來(lái)看，財(cái)務(wù)公司是目前金融體系中質(zhì)量最好的金融機(jī)構(gòu)。但也有部分財(cái)務(wù)公司由于在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中忽視了風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制，出現(xiàn)了一些風(fēng)險(xiǎn)，有些甚至無(wú)法持續(xù)經(jīng)營(yíng)。因此，我們必須充分重視財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制。

結(jié)合目前財(cái)務(wù)公司的特點(diǎn)，筆者認(rèn)為財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)主要集中在以下幾個(gè)方面：

（一）集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)，這是財(cái)務(wù)公司區(qū)別于其他金融機(jī)構(gòu)而特有的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)是財(cái)務(wù)公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中客觀存在的一種風(fēng)險(xiǎn)，因此在考慮風(fēng)險(xiǎn)大小的同時(shí)，需要兼顧效益指標(biāo)，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與效益的最佳配合。

（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行及財(cái)務(wù)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。許多銀行包括一些大銀行，就是因?yàn)榱鲃?dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制欠佳而倒閉的。

（四）操作風(fēng)險(xiǎn)，隨著金融技術(shù)的日趨復(fù)雜化，金融服務(wù)業(yè)的全球化，使財(cái)務(wù)公司的活動(dòng)及其風(fēng)險(xiǎn)特征變得更加復(fù)雜多變。

（五）利率風(fēng)險(xiǎn)，利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于利率變動(dòng)而給財(cái)務(wù)公司造成損失的可能性。

（六）法律風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)公司在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中會(huì)面臨多種形式的法律風(fēng)險(xiǎn)。如何將風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)較低的水平已經(jīng)成為財(cái)務(wù)公司發(fā)展壯大自己的迫切要求。

經(jīng)過(guò)諸多實(shí)踐證明財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制和財(cái)務(wù)公司的自身發(fā)展是密切相連的。有效的控制風(fēng)險(xiǎn)、降低、減少風(fēng)險(xiǎn)正是為了財(cái)務(wù)公司有個(gè)更好的發(fā)展空間。

二、財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制的主要問(wèn)題

目前，雖然財(cái)務(wù)公司對(duì)內(nèi)部都有一套自己的財(cái)務(wù)管理模式，但是隨著現(xiàn)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展和業(yè)務(wù)種類的不斷增加，原來(lái)固有的的風(fēng)險(xiǎn)控制體系在某個(gè)方面還存在問(wèn)題，不能全面有效地化解和防范風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1、沒(méi)有形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，對(duì)總體風(fēng)險(xiǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制不夠。

2、風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后

目前財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理方法仍然停留在資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)管理、客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、貸款“三查”和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)控制等方面，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化技術(shù)，沒(méi)有運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型或量化技術(shù)來(lái)識(shí)別、衡量和監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)，沒(méi)有形成有效的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制和體系。

3、各項(xiàng)規(guī)章制度不夠健全或執(zhí)行不到位

4、監(jiān)督部門沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的作用，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，還未形成系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

三、如何對(duì)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制

針對(duì)當(dāng)前財(cái)務(wù)公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)以及在風(fēng)險(xiǎn)控制中存在的主要問(wèn)題，借鑒國(guó)內(nèi)外的經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為應(yīng)采取以下措施對(duì)財(cái)務(wù)公司重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制：

首先建立現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理念，培育全員風(fēng)險(xiǎn)管理文化，引導(dǎo)和推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)的發(fā)展，并在此過(guò)程中建設(shè)一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

培育全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，關(guān)鍵體現(xiàn)在具體工作上，要做到內(nèi)部控制有明確的標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)有系統(tǒng)的流程，操作有詳細(xì)的手冊(cè)，過(guò)程有動(dòng)態(tài)的監(jiān)控，事后有嚴(yán)格的考核。在員工中營(yíng)造“全員重視、積極參與、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、齊抓共管”的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

第二是要建立和完善內(nèi)部控制機(jī)制，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

完善的內(nèi)部控制機(jī)制是財(cái)務(wù)公司進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)管理、提升管理水平和核心競(jìng)爭(zhēng)力、增加盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的重要內(nèi)部制度保障，是防范金融風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，又是衡量金融業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平高低的重要標(biāo)志。

建立和完善內(nèi)部控制機(jī)制具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，要實(shí)行決策責(zé)任制。財(cái)務(wù)公司決策人員要對(duì)自己作出的決策負(fù)責(zé)，執(zhí)行人員要認(rèn)真實(shí)施各項(xiàng)決策，監(jiān)督人員不僅要對(duì)執(zhí)行人員的實(shí)際操作進(jìn)行監(jiān)督，而且也要對(duì)決策人員的決策進(jìn)行監(jiān)督。其次，建立權(quán)責(zé)分明、相互制約的組織體系。按照工作特征和要求合理設(shè)置崗位，明確工作任務(wù)，賦予各崗位相應(yīng)的責(zé)任和職權(quán)，建立起相互配合、相互督促、相互制約的內(nèi)控制度。第三，建立違規(guī)違章預(yù)警預(yù)報(bào)、處理制度。建立業(yè)務(wù)主管部門監(jiān)管制度、報(bào)送稽核制度，對(duì)帶有苗頭性的問(wèn)題及可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)預(yù)警預(yù)報(bào)。第四，建立違規(guī)違章的控制、轉(zhuǎn)化、補(bǔ)償制度。對(duì)尚處于萌芽狀態(tài)的問(wèn)題，控制其繼續(xù)發(fā)展。第五，建立新興業(yè)務(wù)定期稽核制度。按照制度優(yōu)先的原則對(duì)新興業(yè)務(wù)加以規(guī)范，制度范圍外的業(yè)務(wù)嚴(yán)禁開展，制度邊緣的業(yè)務(wù)控制開展，對(duì)已經(jīng)開展的業(yè)務(wù)要跟蹤監(jiān)督，防止失控。

第三是構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、評(píng)估系統(tǒng)，建立和完善金融風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)預(yù)警系統(tǒng)。

風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量和評(píng)估是人們認(rèn)識(shí)和管理風(fēng)險(xiǎn)的一種主動(dòng)，盡可能的去認(rèn)識(shí)和把握風(fēng)險(xiǎn)的特征，以便采取針對(duì)性的措施來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)。

目前，大多數(shù)財(cái)務(wù)公司依據(jù)銀監(jiān)會(huì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管指標(biāo)和資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)來(lái)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警，以此來(lái)識(shí)別、衡量風(fēng)險(xiǎn)管理水平。為了更有效地識(shí)別和更為準(zhǔn)確、全面地衡量財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)公司還必須不斷提高風(fēng)險(xiǎn)量化和衡量技術(shù)，提高管理水平。如借鑒國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)量化方法和股份制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，以利于決策層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理做好投資政策、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和內(nèi)控目標(biāo)以及監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管要求做出風(fēng)險(xiǎn)決策并付諸實(shí)施。

第四要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，提高資產(chǎn)質(zhì)量，建立不良資產(chǎn)的處理機(jī)制。

需要采取積極有力的措施，加快集團(tuán)職能的轉(zhuǎn)變，減少對(duì)財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)行為的行政干預(yù)，完善防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的手段，從而確保資產(chǎn)質(zhì)量，輕裝前進(jìn)，增加參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力和資本。

第五是培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理隊(duì)伍。

財(cái)務(wù)公司的規(guī)章制度范文第5篇

    關(guān)鍵詞:財(cái)務(wù) 信息化建設(shè) 研究。

    實(shí)事求是地說(shuō),財(cái)務(wù)公司做存貸、結(jié)算、票據(jù)業(yè)務(wù)方面,優(yōu)勢(shì)可能不如銀行;做租賃業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)可能不如金融租賃公司,做擔(dān)保業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)可能不如擔(dān)保公司。如果與這些機(jī)構(gòu)進(jìn)行同質(zhì)化競(jìng)爭(zhēng),不但業(yè)務(wù)做不大,形成不了核心競(jìng)爭(zhēng)力,還有較大的政策風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)公司只能是在銀行和其他金融服務(wù)機(jī)構(gòu)的夾縫中求生存謀發(fā)展,這也對(duì)財(cái)務(wù)公司的信息化建設(shè)提出了更特殊、更高的要求,要求信息化系統(tǒng)要來(lái)源于銀行又要在某些方面,特別是在貼近企業(yè)、服務(wù)企業(yè)方面要優(yōu)于銀行、高于銀行、快于銀行。

    現(xiàn)就財(cái)務(wù)公司信息化建設(shè)的相關(guān)問(wèn)題談幾點(diǎn)體會(huì)

    1 加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè) ,進(jìn)一步充實(shí)專業(yè)人才 ,形成對(duì)業(yè)務(wù)的快速反應(yīng)和有效帶動(dòng)。

    這是最關(guān)鍵的問(wèn)題,沒(méi)有充足的專業(yè)人才,細(xì)節(jié)的事情都不易于操作,總體規(guī)劃無(wú)法落實(shí)。當(dāng)然財(cái)務(wù)公司也沒(méi)有必要建立像大銀行那樣的龐大的開發(fā)中心,今后的信息化建設(shè)工作還是應(yīng)該與特定的 1- 2 家軟件公司達(dá)成長(zhǎng)期合作意向,主要工作還是要依靠軟件公司來(lái)做,但基本的人員配置是必須的。必須建立高效精干的項(xiàng)目經(jīng)理團(tuán)隊(duì),這些項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)該具備銀行 IT 系統(tǒng)建設(shè)經(jīng)驗(yàn),最好也對(duì)企業(yè)特點(diǎn)有一定的了解,他們一方面要對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析,一方面要對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行總體規(guī)劃,同時(shí)還要組織監(jiān)督項(xiàng)目的實(shí)施。只有這樣才能將規(guī)劃迅速落地,快速滿足業(yè)務(wù)部門的需要,并且?guī)?dòng)和促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

    2 要全面部署,分步實(shí)施。

    在具體實(shí)施過(guò)程中,要針對(duì)目前財(cái)務(wù)公司信息化的現(xiàn)狀,充分考慮公司管理變革的承受力,制定分步實(shí)施計(jì)劃,充分分析、研究業(yè)務(wù)需求,對(duì)項(xiàng)目實(shí)際目標(biāo)做出切合實(shí)際的估計(jì),明確階段性目標(biāo),不斷鞏固、強(qiáng)化應(yīng)用,不盲目追求高標(biāo)準(zhǔn)和期望一步到位,不影響正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)秩序,用全面、科學(xué)、規(guī)范的業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范來(lái)鞏固實(shí)施效果和規(guī)范公司基本業(yè)務(wù)處理行為,確保該管理模式符合公司管理需要,逐步實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)公司信息化建設(shè)的整體目標(biāo),保證項(xiàng)目整體實(shí)施效果。

    3 要突出重點(diǎn),以點(diǎn)帶面,加快財(cái)務(wù)公司信息化建設(shè)步伐。

    以點(diǎn)帶面中的“點(diǎn)”是緊迫要建立的業(yè)務(wù)系統(tǒng),“面”既包括基礎(chǔ)架構(gòu)建設(shè),也包括與此“點(diǎn)”相關(guān)的決策支持系統(tǒng)。要實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo),首先必須對(duì)現(xiàn)有系統(tǒng)進(jìn)行全面梳理,明確各系統(tǒng)之間的關(guān)系,找出不足;其次必須參考銀行信息化系統(tǒng),對(duì)財(cái)務(wù)公司未來(lái)信息化系統(tǒng)的概貌有清楚的認(rèn)識(shí)和定位;最后還需要在滿足不斷增長(zhǎng)的業(yè)務(wù)需要的同時(shí),順勢(shì)開展基礎(chǔ)架構(gòu)建設(shè),否則業(yè)務(wù)系統(tǒng)林立,底層難以融合,又步入了銀行的老路。

    財(cái)務(wù)公司信息化建設(shè)基礎(chǔ)比較弱,這也是發(fā)展中難以避免的問(wèn)題,銀行也都曾經(jīng)歷過(guò)這個(gè)階段。現(xiàn)在財(cái)務(wù)公司信息化部門的主要目標(biāo)應(yīng)該跨越式地經(jīng)過(guò)這個(gè)階段而不是照著銀行走過(guò)的路再重新走一遍。有些步驟財(cái)務(wù)公司可以迅速跨越,而銀行則無(wú)法迅速跨越。所以財(cái)務(wù)公司的信息化建設(shè)工作理論上應(yīng)該能夠比銀行快,也必須比銀行快。要實(shí)現(xiàn)這個(gè)目標(biāo),困難是現(xiàn)實(shí)的,但這些困難也必須是要克服的,否則一步趕不上步步趕不上,始終處于落后地位。

    4 要加強(qiáng)流程、環(huán)節(jié)控制,保障網(wǎng)絡(luò)安全性。

    在系統(tǒng)建設(shè)、運(yùn)行等不同階段應(yīng)遵守不同的安全管理目標(biāo),對(duì)系統(tǒng)建設(shè)、規(guī)劃進(jìn)行全面調(diào)查、分析、研究,對(duì)實(shí)施方案進(jìn)行充分驗(yàn)證,充分考慮公司的實(shí)際情況,在合適的時(shí)間通過(guò)合理的方式,循序漸進(jìn),逐步改善,保證公司管理體系的完整和安全。在系統(tǒng)建設(shè)過(guò)程中,各單位還必須建立、健全安全管理責(zé)任制,制定安全策略,建立操作系統(tǒng)的安全機(jī)制,使用安全方式連接客戶端與應(yīng)用服務(wù)器,劃分管理權(quán)限,實(shí)行身份認(rèn)證,形成數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)存放的安全機(jī)制和網(wǎng)絡(luò)備份機(jī)制。信息安全與信息系統(tǒng)同步規(guī)劃、同步建設(shè),完善信息安全保障體系,建立對(duì)病毒和黑客的防范措施,確保財(cái)務(wù)管理業(yè)務(wù)不間斷和財(cái)務(wù)信息高度安全。

    5 厘清財(cái)務(wù)公司 IT 系統(tǒng)與集團(tuán)的關(guān)系, 建立相對(duì)獨(dú)立的 IT 運(yùn)作機(jī)制。

    首先,財(cái)務(wù)公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu),業(yè)務(wù)上、IT 系統(tǒng)建設(shè)上都要接受人民銀行、銀監(jiān)局等外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管,相應(yīng)的在各項(xiàng)業(yè)務(wù)的規(guī)章制度、工作規(guī)范、工作內(nèi)容方面都有著特殊要求。從信息化建設(shè)角度來(lái)講,滿足監(jiān)管部門的要求更困難。因?yàn)橹霸诖朔矫婵紤]的少,并且財(cái)務(wù)公司的信息化體系內(nèi)置于集團(tuán)整體信息化體系之中。今后隨著監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管力度不斷加大和自身業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展,財(cái)務(wù)公司必須迅速厘清信息化體系與集團(tuán)信息化體系的關(guān)系。必須從機(jī)房建設(shè)、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、系統(tǒng)硬件、軟件項(xiàng)目實(shí)施等各層面將信息化體系與集團(tuán)的整體信息化體系進(jìn)行相對(duì)的隔離,這樣才能比較好地滿足相應(yīng)的監(jiān)管要求,并適應(yīng)自身的發(fā)展。