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摘要:隨著中國農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展,中國農(nóng)村的金融需求也在快速增加,在這一過程中,農(nóng)村信用社的小額貸款業(yè)務(wù)獲得了較大的發(fā)展空間,但也存在著許多的問題,比如,農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)相對較高的風(fēng)險,違規(guī)放貸問題的存在。為了解決這些問題和推進小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展,農(nóng)村信用社需要加大內(nèi)控制度的建設(shè),這樣才能發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險,政府和其他機構(gòu)需要構(gòu)建農(nóng)業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制推進農(nóng)村小額貸款業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,建立一個科學(xué)的風(fēng)險評估體系也是重要的,這樣能夠有效率的選擇客戶。

關(guān)鍵詞:小額信貸;風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制;內(nèi)控體系;信用評級體系

隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展,農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)迎來了快速發(fā)展的時期,但在實踐中出現(xiàn)了許多的問題,本文就農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)實困境進行了梳理,并對其形成的原因進行了簡要的分析,希望對農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展提供有益的幫助。

一、農(nóng)村信用社小額信貸概況

(一)農(nóng)村信用社小額信貸定義。農(nóng)戶小額貸款是指以農(nóng)戶自然人為貸款對象,基于農(nóng)戶的信譽,在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款,是農(nóng)信社信貸的一種創(chuàng)新產(chǎn)品,農(nóng)戶小額貸款采取“一次核定,隨用隨貸,余額控制,周轉(zhuǎn)使用”的管理方法,加上客戶一證通、信用一證通等服務(wù)手段的創(chuàng)新,簡化了農(nóng)戶的貸款手續(xù),有利于拓展農(nóng)村信貸市場,而且農(nóng)戶小額貸款是針對農(nóng)戶放款且額度較小,本身具有分散風(fēng)險的特點。

(二)我國農(nóng)村小額信貸的實踐。我國小額信貸的發(fā)展大致上可以分為三個階段:

一是試點的初期階段(1994年初至1996年10月),這一階段的小額信貸實驗項目主要以孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式為模版,探索通過小額信貸途徑解決信貸扶貧資金脫離貧困戶的問題。二是試點的擴展階段(1996年10月至2000年初),1998年中國共產(chǎn)黨第15屆中央委員會第一次全體會議通過了《中共中央關(guān)于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作若干重大問題的決定》,首次肯定小額信貸是扶貧資金到戶的有效做法;1999年中央扶貧開發(fā)工作大會再次強調(diào)小額信貸的扶貧作用;1999年7月人民銀行頒布了《農(nóng)村信用社小額信用貸款管理暫行辦法》;2000年小額信貸開始推廣到廣大農(nóng)村信用社。三是全面試行并推廣階段(2000年至今),在這一階段,中國人民銀行先后發(fā)文以指導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)戶小額信貸,其中2001年12月印發(fā)了《農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款管理指導(dǎo)意見》,要求信用社“大力推進農(nóng)戶小額信用貸款,方便農(nóng)戶借貸”等;2002年4月,人民銀行再次發(fā)文,要求“進一步做好農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放和改進支農(nóng)服務(wù)工作”,這次文件的頒布,不僅從法律上正式承認(rèn)了農(nóng)村信用社開展小額信貸的合法性,而且表明了小額信貸今后發(fā)展的重心在農(nóng)村信用社。

二、農(nóng)村信用社小額信貸存在的現(xiàn)實問題

(一)部分農(nóng)村信用社對小額貸款業(yè)務(wù)認(rèn)識不足。一方面,由于對小額信貸的思想認(rèn)識不夠或出于自身利益的考慮,不少農(nóng)村信用社熱衷于發(fā)放大額貸款,以從中得到實惠,而發(fā)放小額信貸牽涉到千家萬戶,不僅工作量大,而且獲利較少,因此,對其表現(xiàn)冷淡;另一方面,部分信用社工作簡單化,片面強調(diào)簡化貸款手續(xù)而放松貸款審核發(fā)放程序,使推廣農(nóng)戶小額信用貸款難以持久。

(二)客戶風(fēng)險較大。小額信用貸款主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)產(chǎn)品加工,在農(nóng)業(yè)地區(qū)小額農(nóng)戶信用貸款主要用于種植、養(yǎng)殖和農(nóng)副產(chǎn)品深加工。目前,農(nóng)業(yè)存在靠天吃飯的狀況,農(nóng)民是典型的弱勢群體,極易遭受且無法抵御重大自然災(zāi)害等不可抗力的突然打擊,一旦面臨嚴(yán)重的自然災(zāi)害,他們往往束手無策,繼而形成經(jīng)濟損失,而這些損失將不可避免地轉(zhuǎn)由農(nóng)村信用社來承擔(dān)。

(三)貸款農(nóng)戶信用狀況評估不實,存在違規(guī)放貸現(xiàn)象。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶資信等級評定為依據(jù)的。由于農(nóng)戶小額信用貸款涉及千家萬戶,而基層信用社信貸人員少,在評定農(nóng)戶信用等級過程中,不是嚴(yán)格按照規(guī)定操作。再者,由于有的基層信用社信貸人員專業(yè)水準(zhǔn)偏低,評估工作中“人情”的成分較大,加之缺乏相應(yīng)的監(jiān)督制度,使得一些信譽不好的農(nóng)戶加入到信用戶的行列,使信用貸款的信用基礎(chǔ)“先天不良”。

(四)部分小額信貸違規(guī)使用。由于當(dāng)前縣域扶農(nóng)資金供求矛盾十分突出,一些中小企業(yè)和城鎮(zhèn)個體工商戶為了獲得資金千方百計打小額貸款的主意。小額農(nóng)貸程序簡單,手續(xù)便利,設(shè)防較差,部分人員把小額農(nóng)貸當(dāng)成融資渠道,發(fā)動親朋好友,左鄰右舍到信用社辦理小額農(nóng)貸,然后再向農(nóng)戶支付利差,把“小額農(nóng)貸”變成“高利貸”。

(五)貸后管理風(fēng)險較大。小額農(nóng)貸主要以農(nóng)戶為主,農(nóng)民主要以傳統(tǒng)耕種為主,貸款需求本身甚少,但有些人把小額農(nóng)貸當(dāng)成政府救濟,不管自身是否實際需要,看別人借自己也借,別人不還自己也不還。當(dāng)前,農(nóng)村人口流動性大,遷徙頻繁,有些農(nóng)戶把信用社資金當(dāng)賭注,勝則榮,敗則躲,有的舉家外出,常年不回,使有些小額農(nóng)貸訴訟時效難保。起訴又要講求訴訟成本,許多起訴僅是為保時效,根本無財產(chǎn)可執(zhí)行,有財產(chǎn)也難以結(jié)案。

(六)小額信貸展期比重過大。一是期限制定不合理。部分農(nóng)業(yè)項目所需貸款的周期長,如林果、養(yǎng)殖、加工業(yè)生產(chǎn)周期長達3—5年,而信用社一般將貸款期限定為一年或更短,這種情況使農(nóng)戶確實沒有能力及時還清貸款,不得已而倒約換據(jù)。二是信用社催收力度不夠。農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣,基層信用社信貸人員少,對貸款的清收不及時,常常予以展期。

三、農(nóng)村信用社小額信貸問題的原因分析

(一)農(nóng)村金融資源稀少是小額貸款違規(guī)使用的內(nèi)在原因。隨著我國市場經(jīng)濟體制的確立和完善,國有商業(yè)銀行實行了集約化經(jīng)營,其分支機構(gòu)從縣域內(nèi)鄉(xiāng)鎮(zhèn)相繼撤出。農(nóng)村信用社因自身實力限制,在籌措資金方面明顯劣于國有商業(yè)銀行和郵政儲蓄,市場占有份額不斷下降,資金嚴(yán)重短缺,政府的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款、民營企業(yè)貸款、穩(wěn)定貸款等等都向信用社伸手,形成一農(nóng)難支三農(nóng)的嚴(yán)峻局面。

(二)農(nóng)村信用社信貸管理不嚴(yán)導(dǎo)致貸前評估不實和貸后管理不嚴(yán)。農(nóng)村信用社雖然建立了相關(guān)的貸款管理方面的制度,但部分制度本身存在缺陷,如農(nóng)信社主任擔(dān)任貸款審查小組組長,形成了主任一人說了算的局面。部分聯(lián)社每年組織的信貸大檢查不到位,只注重對貸款手續(xù)的審查,而不注重到農(nóng)戶進行逐一核對,使違規(guī)問題長期隱藏。

(三)農(nóng)村農(nóng)業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制不健全導(dǎo)致信用社主觀動力不足。作為農(nóng)業(yè)大國,中國每年約有13億公頃農(nóng)作物受災(zāi),但災(zāi)害損失目前仍然主要依靠兩種方式進行災(zāi)害救助,即由民政部門實施的政府農(nóng)業(yè)災(zāi)害救濟以及由中國人民保險公司以商業(yè)方式推進的農(nóng)業(yè)保險。從實際情況看,這種補償性質(zhì)的災(zāi)害救濟,受到國家財力限制補償不足也不適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展和結(jié)構(gòu)調(diào)整對農(nóng)業(yè)保險的要求。雖然中國人民保險公司于1982年就開始承辦農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù),但由于缺乏相應(yīng)政府補貼等政策支持,加之農(nóng)業(yè)保險的高賠付率,提供的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)極度萎縮。2002年,中國農(nóng)業(yè)保險收入僅占農(nóng)業(yè)增加值比重的0.043%,這些因素導(dǎo)致農(nóng)村小額信貸風(fēng)險較大,導(dǎo)致農(nóng)村信用社主觀上發(fā)放小額貸款的動力不足。

四、農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展建議。

(一)增強農(nóng)戶信用評級科學(xué)性和透明度。成立由政府部門、鄉(xiāng)村干部、農(nóng)村信用社等多方參與的信用等級評定機構(gòu),制定可行的實施程序、評定標(biāo)準(zhǔn)。按農(nóng)戶的信用狀況、經(jīng)營能力、家庭狀況等評定多個農(nóng)戶信用等級標(biāo)準(zhǔn)。在資信等級評定過程中,杜絕各種違章貸款、人情貸款、以貸謀私等行為的發(fā)生。針對評定的農(nóng)戶信用等級,制定不同的信用貸款限額和優(yōu)惠政策,滿足農(nóng)戶的貸款需求。要扶持和推動信用農(nóng)戶、信用企業(yè)健康成長,使他們認(rèn)識到誠信是無形資產(chǎn),效益靠信譽實現(xiàn),要像經(jīng)營其他資產(chǎn)一樣致力于培植自己的信用,并使其保值增值。同時,要依法嚴(yán)懲失信行為,提高失信成本,在全社會形成守信者受益,失信者受罰的良好氛圍。

(二)強化內(nèi)控制度落實的督查力度。農(nóng)村信用社要落實信貸人員對貸款的發(fā)放、管理和收回的責(zé)任目標(biāo),確保農(nóng)戶小額信貸既要有足夠的信貸總量和授蓋面,又要有較高的質(zhì)量和回收率。要建立完善的貸后監(jiān)督機制,加強貸后跟蹤檢查,對貸款資金的投向、效果及時記錄。對出借、轉(zhuǎn)讓信用證的貸款戶要立即收回信用證,對擠占、挪用信貸資金的要取消貸款資格。建立責(zé)任追究制度,強化農(nóng)村信用社縣聯(lián)社稽核部門的作用,建立定期和不定期檢查、通報和經(jīng)濟處罰制度。

(三)推行客戶經(jīng)理考核制,控制貸后風(fēng)險。一是明確目標(biāo),嚴(yán)格考核,獎懲掛鉤。客戶經(jīng)理應(yīng)負(fù)責(zé)對正常貸款的管理和新貸款的營銷,具體做到按月或按季收息,貸款到期利隨本清,換據(jù)比例不得超過50%等指標(biāo)加以控制,以此督促到期貸款的償還。建立信用社貸款管理機制要對貸款損失率、貸款到期收回率、收息率進行考核,個人報酬與其掛鉤,如造成資金損失,沒收其風(fēng)險金。二是嚴(yán)把信貸投放關(guān)和道德風(fēng)險關(guān)。要在投放初期就嚴(yán)格貸款程序,為使到期貸款按時償還,不被長期占用,要大力推行抵押、質(zhì)押貸款,盡可能減少擔(dān)保和信用放款。

(四)完善風(fēng)險轉(zhuǎn)移機制,提高信用社放貸的主觀能動性。由于農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害發(fā)生頻率高,范圍廣,造成損失大。同時,農(nóng)業(yè)經(jīng)營是在廣闊的地域上進行,農(nóng)業(yè)(特別是農(nóng)作物)保險的費用大,損失率高,費率也高,而農(nóng)業(yè)保險的消費者又是低收入,保險意識淡薄,經(jīng)濟承受能力較弱的農(nóng)民。因此,農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)化難度大,必須依靠政府介入,可以考慮籌建政策性農(nóng)業(yè)保險公司,將商業(yè)性保險機構(gòu)同政策性保險業(yè)務(wù)分開,這樣雖然有利于提高政策性保險業(yè)務(wù)的針對性和廣泛性,有利于農(nóng)業(yè)保險作用的發(fā)揮,但業(yè)務(wù)的單一會對政策性農(nóng)業(yè)保險公司的持續(xù)性經(jīng)營產(chǎn)生不利的影響。因此,可選擇通過給予稅收優(yōu)惠和利用保險市場準(zhǔn)入資源,鼓勵現(xiàn)有多種保險機構(gòu)開辦農(nóng)業(yè)保險,并對參加種養(yǎng)業(yè)保險的農(nóng)戶直接給予一定的保費補貼,走政策性保險和商業(yè)性保險相結(jié)合的路子。

農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)對三農(nóng)問題的解決有著重大的實踐意義,盡快地推進一系列的改革不僅有利于三農(nóng)問題的解決,而且在當(dāng)前世界金融危機的大背景下,對提振農(nóng)村市場擴大內(nèi)需也有著重要的意義。

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