主任、各位副主任、各位委員：

為了便于本次會議審查批準(zhǔn)*年市級財政決算，市人大財經(jīng)工委在常委會副主任的帶領(lǐng)下，自6月份以來,先后到市財政局、市審計局分別聽取了*年度市財政決算情況和*年度本級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計結(jié)果情況匯報，并調(diào)查了部分單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)。市人大財經(jīng)工委對*年財政決算進(jìn)行了初審，現(xiàn)將初審情況報告如下：

一、關(guān)于*年財政決算

財政收支情況:*年，全市共完成財政收入21678萬元，為預(yù)算100.5%，同比增長8.5%。其中地方固定收入完成15832萬元。*年，全市完成財政一般預(yù)算支出56846萬元，為預(yù)算100.1%，同比增長49.4%。

收支平衡情況:地方固定收入15832萬元，加上級補助收入45232萬元，加上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入8019萬元，收入總計69083萬元。財政支出56846萬元，加上解上級支出2545萬元，支出總計59391萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9692萬元，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9587萬元，凈結(jié)余105萬元，當(dāng)年收支平衡，并略有結(jié)余。

財經(jīng)工委認(rèn)為：*年市人民政府在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照科學(xué)發(fā)展觀和以人為本的指導(dǎo)思想，貫徹落實市委經(jīng)濟工作會議精神，大力組織收入，財政收入保持較快增長，嚴(yán)格控制各項支出，依法理財，支持經(jīng)濟發(fā)展，基本做到了保工資、保運轉(zhuǎn)、保重點、保穩(wěn)定、保平衡的要求，較好地完成了市十四屆人大五次會議提出的目標(biāo)要求，建議本次常委會審議通過市財政局周琦局長受市人民政府委托所作的《關(guān)于*年財政決算的報告》，批準(zhǔn)*年市級財政決算。

各位副主任、秘書長、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《*省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的有關(guān)規(guī)定以及省人大常委會的安排，受省人民政府委托，我向省人大常委會本次會議報告經(jīng)財政部審核批復(fù)的*省20*年地方財政決算和省本級財政決算情況。

一、全省和省本級地方財政決算的主要情況

（一）全省地方財政決算情況。

20*年，全省地方財政一般預(yù)算收入完成486.7億元，為年初預(yù)算數(shù)的111.5％，比上年決算數(shù)增收106.7億元，增長28.1％；地方財政一般預(yù)算支出完成1135.2億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的91.1％，比上年決算數(shù)增支241.6億元，增長27％。全省地方財政一般預(yù)算收支決算數(shù)與今年年初向省十一屆人大一次會議報告數(shù)相比，收入增加0.2億元，支出增加1.6億元。收入變化的主要原因是決算整理期間中央分配的跨區(qū)經(jīng)營企業(yè)所得稅補交入庫；支出變化的主要原因是中央國債轉(zhuǎn)貸轉(zhuǎn)為補助應(yīng)增加支出2億元，以及州（市）結(jié)算整理期間支出調(diào)減0.5億元。

全省地方財政一般預(yù)算收支平衡情況是：一般預(yù)算收入486.7億元，加上中央補助收入689.5億元，上年結(jié)余收入52.9億元，調(diào)入資金36億元，收入總計1265.1億元；一般預(yù)算支出1135.2億元，上解中央支出6.2億元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金1.8億元。收支相抵，年終滾存結(jié)余121.9億元，比年初報告數(shù)增加13億元。年終滾存結(jié)余增加的主要原因是中央財政在年終結(jié)算時增加了對我省的補助。

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會報告*市*年預(yù)算執(zhí)行情況和2009年預(yù)算草案，請予審議。

一、*年預(yù)算執(zhí)行情況

*年，全市各級政府和財政部門以黨的*大、省委十屆三次全會和市委五屆五次全會精神為指導(dǎo)，全面落實科學(xué)發(fā)展觀，按照中央、省、市的經(jīng)濟工作部署以及市五屆人大三次會議審議通過的預(yù)算，堅持“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，依法治稅理財，努力增收節(jié)支，深化財政改革，加強財政管理，基本保證了全市國民經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展的資金需要，市五屆人大三次會議通過的各項收支計劃和工作任務(wù)完成情況良好。

據(jù)快報統(tǒng)計（以下*年財政收支數(shù)均為快報數(shù)），*年，全市地方一般預(yù)算收入完成163,568萬元，為年度預(yù)算149,136萬元的109.68%，比上年收入實績129,683萬元增收33,885萬元，增長26.13%。加上上級補助收入288,463萬元，上年結(jié)余（含省批復(fù)決算增加數(shù)）13,929萬元，調(diào)入資金4,671萬元，全年總計收入470,631萬元。全市一般預(yù)算支出完成462,634萬元，比上年支出實績356,811萬元增支105,823萬元，增長29.7%。加上上解上級支出4,987萬元，增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金支出2,249萬元，全年總計支出469,870萬元。收支相抵結(jié)余761萬元，凈結(jié)余761萬元。

*年，市本級地方一般預(yù)算收入完成57,409萬元，為年度預(yù)算49,553萬元的115.85%，比上年收入實績43,089萬元增收14,320萬元，增長33.23%。加上上級補助收入288,463萬元（根據(jù)財政部文件要求，*年市本級反映上級補助收入和上解上級支出均為全市合計數(shù)，相應(yīng)在支出方反映對下級補助的合計數(shù)），縣（市、區(qū)）上解收入9,892萬元（含上解省財政的收入），上年結(jié)余（含省批復(fù)決算增加數(shù)）6,012萬元，調(diào)入資金3,971萬元，總計收入365,747萬元。市本級一般預(yù)算支出105,055萬元，比上年支出實績805,88萬元增支24,467萬元，增長30.40%。加上補助縣（市、區(qū)）支出255,517萬元，上解上級支出4,987萬元，總計支出365,559萬元。收支相抵結(jié)余188萬元，凈結(jié)余188萬元。

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》、《中華人民共和國預(yù)算法》和《*市*區(qū)人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于對財政預(yù)決算審查監(jiān)督的辦法》的決定，*區(qū)人大常委會財經(jīng)工作委員會結(jié)合*區(qū)審計局的審計工作報告，對*區(qū)人民政府提交的《關(guān)于20*年財政決算及20*年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況的報告》進(jìn)行了初步審查。現(xiàn)將審查意見報告如下：

200*年，*區(qū)本級財政一般預(yù)算收入完成*萬元，為年度預(yù)算*萬元的*%，可比增長*%，一般預(yù)算收入加上體制補助、農(nóng)村稅費改革補助、區(qū)、市專項補助，扣除*年增值稅實際完成數(shù)和上年結(jié)余，當(dāng)年財政資金來源總額為*萬元；一般預(yù)算支出為*萬元，爭取區(qū)、市專項*萬元，變動預(yù)算支出為*萬元，實際支出總額為*萬元，為年度變動預(yù)算的*%。財政資金總來源與總支出相抵，年終滾存結(jié)余*萬元。

財經(jīng)工作委員會認(rèn)為，*年，*區(qū)人民政府認(rèn)真貫徹*區(qū)第*屆人民代表大會第*次會議精神，緊緊圍繞*市、*區(qū)委確定的各項目標(biāo)任務(wù)，注重發(fā)揮財政的宏觀調(diào)控功能，積極統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各方資金，深化財政體制改革，較好地完成了全年的預(yù)算任務(wù)。為促進(jìn)*區(qū)經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展提供了財力保障。建議本次常委會會議批準(zhǔn)*區(qū)財政局局長*受*區(qū)人民政府委托所作的《關(guān)于200*年*區(qū)本級財政決算報告》。

從審計局的審計結(jié)果和財經(jīng)工作委員會的初步審查情況看，200*年*區(qū)本級財政預(yù)算執(zhí)行和其它財政收支還存在一些不容忽視的問題。主要是：本級財政收入增長能力不強，財政支出矛盾比較突出：預(yù)算編制管理、預(yù)算外資金管理尚欠規(guī)范，執(zhí)行過程中頻繁追加預(yù)算，隨意性較大；個別部門和單位財政法制觀念淡薄，尤其是個別領(lǐng)導(dǎo)干部在執(zhí)行財政、財務(wù)制度過程中有章不循、把關(guān)不嚴(yán)，擠占挪用財政專項資金、違規(guī)支出、私放私存公款等違紀(jì)違規(guī)問題仍然存在；有些單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，還存在財務(wù)核算不規(guī)范的行為。

為進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算管理；切實做好財政工作，人大財經(jīng)工作委員會特提出以下建議：

一、**年財政決算

**年，我市財政、稅務(wù)部門在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)和上級業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)下，認(rèn)真實踐“三個代表”重要思想，全面貫徹省委九次會議精神，按照市人大十一屆五次會議通過的預(yù)算，堅持適度從緊的財政政策，積極推進(jìn)財政體制改革，強化稅收征管，大力組織收入，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強財政管理和監(jiān)督，整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序，較好地促進(jìn)了我市經(jīng)濟建設(shè)和各項事業(yè)的發(fā)展，完成了市十一屆人大五次會議通過的財政預(yù)算收支計劃和工作任務(wù)，實現(xiàn)了市委、市政府提出的奮斗目標(biāo)。

**年我市財政總收入55947萬元，其中：一般預(yù)算收入38599萬元，上級補助收入14634萬元（其中：稅收返還收入4273萬元，專款和一次性補助收入6476萬元，專項撥補收入55萬元，農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付3830萬元），江門市補助收入440萬元，上年結(jié)余收入1483萬元（其中：預(yù)算滾存結(jié)余1483萬元），調(diào)入資金791萬元（其中：地方教育附加791萬元）。一般預(yù)算收入完成年度收入計劃的100.002%，比上年增收3514萬元，增長10.02%。**年我市財政總支出計劃的100%，比上年增支7031萬元，增長14.94%；上解支出327萬元；增設(shè)預(yù)算周轉(zhuǎn)金281萬元（其中：凈結(jié)余997萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出236萬元）。

**年財政收入主要項目完成情況是：

1工商稅收收入（含非國有企業(yè)所得稅和個人收入所得稅）24330萬元，完成年初計劃的100.16%，比上年增收11.4%。

2農(nóng)業(yè)稅收入1865萬元，完成年初計劃的100.16%，比上年增收43萬元，增長2.36%。