專用設(shè)備調(diào)查報(bào)告
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專用設(shè)備調(diào)查報(bào)告范文第1篇
生產(chǎn)平穩(wěn) 58.6%的企業(yè)收入增長
從企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入上看，有超過一半（58.6%）的企業(yè)收入比2010年增加，其中大型企業(yè)中有77.7%的企業(yè)收入增長，小型企業(yè)只有39.3%的企業(yè)增長，表明大型企業(yè)經(jīng)營狀況好于中小型企業(yè)。從注冊(cè)資本類型上看，外商控股企業(yè)收入增加、持平和減少的相當(dāng)，增加的比重明顯低于其他資本類型的企業(yè)。從細(xì)分行業(yè)上看，化纖和紡織機(jī)械行業(yè)企業(yè)增長的比重最高，家紡行業(yè)企業(yè)增長的比重相對(duì)較低。
對(duì)于下半年企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入預(yù)期增長的比重達(dá)到60.7%，說明企業(yè)經(jīng)營管理者對(duì)下半年的經(jīng)營有一定的信心。近7成的大型企業(yè)預(yù)期下半年增長。分行業(yè)看，只有37.5%的棉紡織行業(yè)企業(yè)預(yù)期下半年收入增長，表明多數(shù)棉紡織企業(yè)經(jīng)營管理者對(duì)下半年經(jīng)營狀況沒有把握，近幾個(gè)月棉花價(jià)格持續(xù)快速下跌對(duì)該行業(yè)的影響仍然很大。紡織專用設(shè)備制造行業(yè)企業(yè)預(yù)期增長的比重也只有40%。今年以來行業(yè)投資增速下滑，新開工項(xiàng)目負(fù)增長，對(duì)紡機(jī)產(chǎn)品的需求減退。
需求不旺 52.1%的棉紡企業(yè)訂貨量下降
調(diào)查顯示，近半數(shù)企業(yè)（49.9%）訂貨量較2010年有所增長，其中大型企業(yè)訂貨量情況更好，較2010年訂貨有所增長的比例達(dá)56.4%。絲絹紡織、麻紡織行業(yè)企業(yè)訂貨量增長的比重較高，分別達(dá)到80%和60%。棉紡織行業(yè)企業(yè)訂貨增長的只占22.9%，訂貨量下降的占52.1%。這表明棉紡織市場景氣度較低，企業(yè)銷售出現(xiàn)了問題。
從上半年國外訂單方面看，樣本企業(yè)中，需求增長的只占36.3%，反映出國際市場需求不景氣，競爭環(huán)境更加激烈。50%的外商控股企業(yè)、62.2%的棉紡織行業(yè)企業(yè)國外訂單量減少。與此相反，樣本企業(yè)中，60%的紡織專用設(shè)備制造企業(yè)和58%的產(chǎn)業(yè)用紡織品制造企業(yè)上半年國外訂貨量增長。從海關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上看，這些行業(yè)的出口也呈較快增長趨勢(shì)。
對(duì)于下半年訂貨需求情況的預(yù)期，54.9%的企業(yè)認(rèn)為會(huì)比上半年有所增加，77.8%的外商控股企業(yè)和62.1%的港澳臺(tái)控股企業(yè)預(yù)期下半年訂貨量增長。69.7%的麻紡企業(yè)和69%的印染企業(yè)預(yù)期下半年訂單量增長。但企業(yè)經(jīng)營者對(duì)國際市場需求預(yù)期更加謹(jǐn)慎，僅有42.3%的企業(yè)認(rèn)為國外訂貨需求會(huì)比上半年有所增加。只有外商控股企業(yè)較為樂觀，有75%的認(rèn)為國際市場下半年訂單增長。
分行業(yè)看，印染企業(yè)、絲綢企業(yè)和產(chǎn)業(yè)用紡織品企業(yè)預(yù)期增長的比重較高，分別達(dá)到64%、60%和58.1%。銷價(jià)上漲59%的企業(yè)產(chǎn)品價(jià)格提高受原料價(jià)格、勞動(dòng)力價(jià)格等綜合要素成本價(jià)格上漲的影響，多數(shù)企業(yè)都采用提升產(chǎn)品價(jià)格來緩解成本壓力。59%的樣本企業(yè)主要產(chǎn)品的平均價(jià)格較2010年有所提高，大、中型企業(yè)采取提價(jià)方式的更多，分別為67%和60.5%。
大多數(shù)行業(yè)企業(yè)的銷售價(jià)格上漲，只有棉紡織企業(yè)例外，銷售價(jià)格下降的企業(yè)比重占53.3%。但受到市場需求及產(chǎn)業(yè)鏈上下游銜接影響，企業(yè)庫存略有增加。38.2%的企業(yè)庫存較2010年有所增加。尤其是小型企業(yè)庫存增加更為明顯，比重達(dá)51.2%。62.5%的受調(diào)查棉紡織企業(yè)庫存增長。庫存增長，銷售價(jià)格下降，表明上半年棉紡織企業(yè)的營銷問題突出。絲綢行業(yè)企業(yè)庫存減少的比重較高。
專用設(shè)備調(diào)查報(bào)告范文第2篇
2021年大學(xué)生寒假.實(shí)踐報(bào)告范文：供電所實(shí)踐精心整理了“2021年大學(xué)生寒假.實(shí)踐報(bào)告范文：供電所實(shí)踐”，望給大家?guī)韼椭?更多.實(shí)踐報(bào)告,.實(shí)踐心得體會(huì),.實(shí)踐報(bào)告范文,毛概.實(shí)踐調(diào)查報(bào)告,大學(xué)生.實(shí)踐報(bào)告,請(qǐng)關(guān)注.實(shí)踐報(bào)告欄目!
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寒假.實(shí)踐報(bào)告范文
寒假期間，為響應(yīng)院團(tuán)號(hào)召，提高自己的.實(shí)踐能力，我前往池州供電局涓橋供電所開展了一個(gè)多月(xxx年7月18日至8月21日)的.實(shí)踐活動(dòng)?；顒?dòng)期間，我參加了供電所里的各項(xiàng)活動(dòng)，內(nèi)容涉及到安全用電、微機(jī)開票、整改預(yù)算、搶修線路和優(yōu)質(zhì)服務(wù)等各個(gè)方面?；顒?dòng)中池州供電局涓橋供電所給予了大力的支持。現(xiàn)將本次實(shí)踐活動(dòng)的有關(guān)情況報(bào)告
一、.實(shí)踐內(nèi)容
1、學(xué)習(xí)安全知識(shí)和有關(guān)電力的政策法規(guī)。同供電所工作人員一起到用電客戶家里檢修線路，并向用戶宣傳安全用電知識(shí)。7月30日，趕赴七一金雞11kv線路50#電桿斷裂搶修作業(yè)點(diǎn)，在施工監(jiān)護(hù)人的監(jiān)護(hù)下協(xié)助施工人員搶修。8月6日，同供電所配電人員一起三友村移民臺(tái)區(qū)，測低壓到戶整改線路，并制定預(yù)算表。
2、學(xué)習(xí)涓橋供電所完善的管理運(yùn)行模式和安全生產(chǎn)責(zé)任體制。參加供電所會(huì)議四次。會(huì)議的主題分別是：加強(qiáng)用電管理和對(duì)安全生產(chǎn)的監(jiān)督;部署迎峰度夏工作;總結(jié)7月份工作并制定八月份工作計(jì)劃;學(xué)習(xí)實(shí)踐“.”總結(jié)座談會(huì)。
3、學(xué)習(xí)涓橋供電所“對(duì)‘供電部門實(shí)行優(yōu)質(zhì)服務(wù)’的落實(shí)辦法”。在供電所營業(yè)廳實(shí)踐，實(shí)行規(guī)范化優(yōu)質(zhì)服務(wù)。接受廣大客戶咨詢，向用電客戶解釋有關(guān)收費(fèi)和電價(jià)問題。
4、學(xué)習(xí)《供電管理信息系統(tǒng)jnXX》，了解系統(tǒng)功能及運(yùn)行環(huán)境，掌握jnXX的使用。向jnXX系統(tǒng)中錄入各用電臺(tái)區(qū)的低壓線路圖、客戶信息、客戶計(jì)量表臺(tái)帳，修改計(jì)量表表記局編號(hào)和表箱號(hào)，并按每月電費(fèi)流程操作電腦，實(shí)行微機(jī)開票，打印電費(fèi)發(fā)票。
二、實(shí)踐總結(jié)與建議
涓橋供電所統(tǒng)管涓橋鎮(zhèn)所轄的14個(gè)行政村全部居民的生活用電和廠礦用電，在各級(jí)電力公司和省、市政府的關(guān)心支持下，其農(nóng)電工作蓬勃發(fā)展，通過全所廣大干部職工的辛勤努力，各項(xiàng)工作取得了顯著的成就。涓橋鎮(zhèn)的農(nóng)網(wǎng)建設(shè)和改造工程，除少數(shù)臺(tái)區(qū)因鐵路和高速公路建設(shè)需重新改造外，全部工程已基本完成，且成績顯著。農(nóng)電管理步入規(guī)范化軌道，對(duì)農(nóng)村電工基本實(shí)現(xiàn)了“準(zhǔn)職業(yè)化、正規(guī)化、專業(yè)化”的管理，基本完成了對(duì)農(nóng)村電工的統(tǒng)一考核，擇優(yōu)聘用，持證上崗工作。農(nóng)電管理體制已基本理順，并達(dá)到一戶一表，實(shí)現(xiàn)“五統(tǒng)一”、“四到戶”、“三公開”。下面一組數(shù)據(jù)是農(nóng)電改造前與農(nóng)電改造后的一些參數(shù)的對(duì)比，通過比較，可以說明農(nóng)電改造有效地促進(jìn)了農(nóng)民群眾生活水平的提高
供電可靠率電壓合格率線損搶修時(shí)間電價(jià)(元/kwh)
農(nóng)電改造前80%左右75%左右25%以上3小時(shí)以上1.00
以上
農(nóng)電改造后95%以上92%以上10%以下90分鐘以內(nèi)生活：0.557
生產(chǎn)：0.82
同時(shí)我也清醒的看到：農(nóng)電的改革和發(fā)展進(jìn)程、農(nóng)電的規(guī)范化管理與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、農(nóng)民物質(zhì)文化生活水平的提高還不太適應(yīng);農(nóng)電部門的規(guī)范化管理，服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量，用戶還不太滿意。分析投訴舉報(bào)較多的地方，主要有以下幾個(gè)方面的原因
1、個(gè)別地方電工屬供電部門臨時(shí)聘用，其業(yè)務(wù)水平不夠高，業(yè)務(wù)素質(zhì)不夠因硬。
2、少數(shù)設(shè)施計(jì)劃檢修停電提前通知不到位。
3、客戶報(bào)裝用電程序繁雜。
4、營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)少，企業(yè)交費(fèi)不方便。
結(jié)合鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)村地區(qū)的實(shí)際情況，我有如下建議
供電所加強(qiáng)對(duì)電工特別是臨時(shí)聘用人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和水平的考核，組織學(xué)習(xí)，提高服務(wù)質(zhì)量。計(jì)劃檢修停電應(yīng)盡量做到提前一周向.公告。簡化客戶報(bào)裝用電程序，縮短其等待通電時(shí)間。為方便用戶，供電所可與當(dāng)?shù)劂y行和信用社協(xié)商，使用戶可就近在銀行或信用社交納電費(fèi)。
三、實(shí)踐體會(huì)
人的一生中，學(xué)校并不是真正永遠(yuǎn)的學(xué)校，而真正的學(xué)校只有一個(gè)，那就是.。大學(xué)生.實(shí)踐是引導(dǎo)我們學(xué)生走出校門，走向.，接觸.，了解.，投身.的良好形式;是促使大學(xué)生投身改革開放，向工農(nóng)群眾學(xué)習(xí)，培養(yǎng)鍛煉才干的好渠道;是提升思想，修身養(yǎng)性，樹立服務(wù).的思想的有效途徑。通過參加.實(shí)踐活動(dòng)，有助于我們?cè)谛４髮W(xué)生更新觀念，吸收新的思想與知識(shí)。
一個(gè)多月的.實(shí)踐，一晃而過，卻讓我從中領(lǐng)悟到了很多的東西，而這些東西將讓我終生受用。.實(shí)踐加深了我與.各階層人的感情，拉近了我與.的距離，也讓自己在.實(shí)踐中開拓了視野，增長了才干。
寒假.實(shí)踐報(bào)告范文
為期不足兩個(gè)月時(shí)間的課間實(shí)踐結(jié)束了，雖然時(shí)間短暫，但是我的收獲并沒有因?yàn)闀r(shí)間短暫而減小。短短的課間實(shí)踐對(duì)于對(duì)于我未來的發(fā)展方向乃至對(duì)于我的醫(yī)學(xué)生涯產(chǎn)生了極大極深遠(yuǎn)的影響?，F(xiàn)對(duì)我在課間實(shí)踐期間的一些所獲所感所思所悟分述如下：
在整個(gè)實(shí)踐期間，我所感受最深的就是自己的基礎(chǔ)知識(shí)不夠扎實(shí)和牢固，無論是西醫(yī)基礎(chǔ)還是中醫(yī)基礎(chǔ)。比如說在西醫(yī)臨床方面，沒有實(shí)踐之前，我特別想看一些真正的醫(yī)學(xué)影像學(xué)的資料，x線，ct,核磁圖像，但是真正看到那些資料時(shí)，一下子就懵了，滿視野的什么也看不明白，人體頭部ct影像的各個(gè)結(jié)構(gòu)都分不清，中醫(yī)說知常達(dá)變，只有知道了正常的組織結(jié)構(gòu)，才能看出異常表現(xiàn)，所以我在實(shí)踐時(shí)只能用對(duì)比的方法看出異常表現(xiàn)。附屬醫(yī)院實(shí)踐報(bào)告由第一提供!
中醫(yī)方面，在跟著閆洪臣老師出診時(shí)，我進(jìn)行一些過簡單的病史采集，記錄主訴和癥狀沒有什么問題，但是面對(duì)紛亂復(fù)雜的各種各樣的臨床表現(xiàn)，沒有辦法很快的進(jìn)行分類整理，接下來的分析也就受到了影響，老師說，臨床辨證論治就應(yīng)該把復(fù)雜的癥狀盡可能少的病因病機(jī)解釋，這就是抓病機(jī)是論治的關(guān)鍵。而這一切都說明自己的基礎(chǔ)知識(shí)應(yīng)該進(jìn)一步加強(qiáng)鞏固。明白了自己缺什么，才知道自己在以后的時(shí)間里應(yīng)該作什么，應(yīng)該補(bǔ)什么。努力也有了明確的方向，奮斗也有了目標(biāo)。
在療區(qū)實(shí)踐期間，我所在的科室是內(nèi)一科，也就是神經(jīng)內(nèi)科。在神經(jīng)內(nèi)科里，我最大的收獲就是熟悉了神經(jīng)內(nèi)科的工作環(huán)境，知道了神經(jīng)內(nèi)科的工作學(xué)習(xí)中心。明白了一個(gè)道理，就是在學(xué)習(xí)上自己要積極主動(dòng)，不明白就要及時(shí)向老師請(qǐng)教、向同在科室里的學(xué)長請(qǐng)教。老師知道很多，臨床經(jīng)驗(yàn)很豐富，這些對(duì)于我們來說幾乎是個(gè)空白，需要我們用心學(xué)的內(nèi)容很多，但是老師并不知道我們究竟知道什么不知道什么，想教我們，卻并不知道我們究竟想要知道什么。
這時(shí)就需要我們自己積極主動(dòng)的去問，老師就會(huì)盡其所知的給我們解釋，還會(huì)盡可能的擴(kuò)展講一些相關(guān)的外源性的知識(shí)，讓我們提高。甚至老師自己不是特別熟悉了解的內(nèi)容，他都會(huì)通過向其他更高水平的老師請(qǐng)教，然后給我們自己滿意的答復(fù)。在實(shí)踐結(jié)束之后，我們同學(xué)間相互交流就發(fā)現(xiàn)，那些問的多的同學(xué)知道的就多一些，學(xué)的就多一些?？傊?，用一句很通俗的話來說就是“會(huì)哭的孩子有奶吃”。
其次是，紙上得來終覺淺，須知此事要躬行。巴氏征、戈登征這些在神經(jīng)內(nèi)科常見的陽性體征，我們?cè)跁峡戳艘槐橛忠槐椋∠罂偛皇翘貏e深刻，容易遺忘，但是在臨床上只要見過一次，第二次再見就能很快的進(jìn)行認(rèn)定。還有基本的體格檢查，臨床上表現(xiàn)就是跟教材上不完全一樣，有一些簡單容易操作的檢查方法是看多少書都無法學(xué)會(huì)的，因?yàn)闀喜粫?huì)那樣寫。
比如說視野偏盲的檢查，書上講的視野偏盲檢查應(yīng)該用眼科的專用設(shè)備，但是在神經(jīng)內(nèi)科，由于一些腦血管意外，視神經(jīng)會(huì)受到損傷，就會(huì)出現(xiàn)視野偏盲，如果用眼科專業(yè)設(shè)備檢查的話有些不實(shí)際，通常會(huì)用一根線或者是聽診器也可以，拉出一段，讓患者指出線的中點(diǎn)，凡是不能正確指出中點(diǎn)而偏向一側(cè)的就是視野偏盲，最簡單的是，把兩只手分開，讓患者指出中點(diǎn)。書上的理論操作無論在心里多么熟練，如果不經(jīng)過臨床實(shí)際操作的磨練，也不能很快很好的應(yīng)用于臨床，即使是簡單的血壓測量，如果不進(jìn)行實(shí)際操作的話，也是很容易測量錯(cuò)誤的。游泳教練不會(huì)游泳，就是理論和實(shí)踐的脫節(jié)。作為未來醫(yī)療活動(dòng)的實(shí)踐者，我們應(yīng)該學(xué)好理論知識(shí)，同時(shí)也應(yīng)該親自進(jìn)行臨床實(shí)踐。
在附屬醫(yī)院實(shí)踐期間，我有幸能夠參加教務(wù)科安排的跟名師出診活動(dòng)，這在一定程度上彌補(bǔ)了我僅僅在療區(qū)實(shí)踐，而不能接觸門診臨床的缺憾。我所跟隨的老名醫(yī)是閆洪臣教授。在跟隨閆老出診期間，我不止一次見證了中醫(yī)藥的神奇療效，以往在覺得中醫(yī)藥的療效神奇或者說是聽別人說，或是在歷代醫(yī)家的醫(yī)案中看到所述中醫(yī)效果立竿見影、效如桴鼓，卻是并未親眼見過。有一個(gè)雙手顫抖的患者，這是一個(gè)很難治療的病，但是用了閆老給開出的藥，兩付后手就不抖了，效果特別明顯。百聞不如一見，這個(gè)病例我印象十分深刻，也是這個(gè)經(jīng)歷讓我更加堅(jiān)定了學(xué)習(xí)中醫(yī)和學(xué)好中醫(yī)的信心和決心。
xx老師在出診期間經(jīng)常會(huì)給我們講一些經(jīng)典內(nèi)容，有時(shí)候會(huì)在診病期間用經(jīng)典語句解釋患者的病癥。閆老每次出診七點(diǎn)就開始看病，雖然正式上班時(shí)間是八點(diǎn);閆老每次出診只有上午半天，但每次看病都會(huì)看到下午，中午從來不休息，直到把所有患者看完;端午節(jié)那天是周一，是閆老出診的時(shí)間，閆老照常出診。有人問為什么，閆老說，很多患者是從外地過來的，如果不出診他們就要再等兩天才能看上病，多在這一天就會(huì)多花一些錢;閆老開藥都是一些普通的藥，很便宜的藥，都是為了減輕患者經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。閆老的博學(xué)和嚴(yán)謹(jǐn)，時(shí)時(shí)處處為患者考慮的做法深深地影響了我。很值得我們這些中醫(yī)的繼承者、未來醫(yī)學(xué)的從業(yè)者好好學(xué)習(xí)，好好繼承，繼承醫(yī)術(shù)，繼承醫(yī)德。
跟xx老師出診我最大的收獲就是更加清楚了自己的未來中醫(yī)路該怎么走，怎樣會(huì)走得更好，雖然學(xué)醫(yī)沒有什么捷徑可尋，但是經(jīng)過前人指點(diǎn)我們就可以少走彎路，少做無用功。那就是讀萬卷書，行萬里路，與高人散步。讀萬卷書就是閱讀大量的醫(yī)學(xué)書籍，雖然我們不可能經(jīng)歷一切，但是書給了我們?nèi)チ私庖磺械臋C(jī)會(huì)和途徑，中國醫(yī)學(xué)源遠(yuǎn)流長，給我們留下來的醫(yī)學(xué)書籍如汗牛充棟，應(yīng)該好好利用。
醫(yī)學(xué)的路就是臨床實(shí)踐，走醫(yī)學(xué)的路就是進(jìn)行臨床實(shí)踐，走萬里路就是進(jìn)行大量的臨床實(shí)踐，在真正的實(shí)踐中充實(shí)自己，提升自己，完善自己。與高人散步就是與大家、名醫(yī)請(qǐng)教交流探討，關(guān)于醫(yī)學(xué)的理論、臨床實(shí)踐以及其他相關(guān)問題的方方面面，有時(shí)候我們百思不得其解的一個(gè)問題，高人一句話就可以讓我們恍然大悟，如醍醐灌頂一般。高人的言傳身教更是能夠讓我們受益匪淺，靈光無限。這就是與高人散步的重要性。
實(shí)踐期間還有幸能夠聽到胡永盛等杏林前輩的關(guān)于中醫(yī)臨床的講座，聆聽他們的諄諄教誨，切身的領(lǐng)略到一代大師的風(fēng)采，于一生都是一筆不可多得的珍貴財(cái)富。
課間實(shí)踐雖然結(jié)束了，但也僅僅是醫(yī)學(xué)之路的開始，我會(huì)始終堅(jiān)定我的信念，邁著堅(jiān)定的步伐走下去，為了自己的中醫(yī)夢(mèng)想而繼續(xù)努力，為中醫(yī)的繼承發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。
專用設(shè)備調(diào)查報(bào)告范文第3篇
一、美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)生及其業(yè)務(wù)發(fā)展
美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司是專門從事消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查的專業(yè)公司，其基本工作是收集消費(fèi)者個(gè)人信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告，并向規(guī)定的合格使用者有償出售消費(fèi)者信用報(bào)告。
美國第一家消費(fèi)者征信服務(wù)公司于1860年在美國紐約的布魯克林成立，經(jīng)過100多年的發(fā)展，美國已經(jīng)成為世界上個(gè)人征信服務(wù)業(yè)最為發(fā)達(dá)的國家。但是美國的個(gè)人征信服務(wù)業(yè)并不是一開始就非常發(fā)達(dá)，而是經(jīng)過了長期發(fā)展和多重變革才達(dá)到了的發(fā)達(dá)程度。
(一)個(gè)人征信服務(wù)業(yè)從不發(fā)達(dá)逐漸走向發(fā)達(dá)
美國個(gè)人征信業(yè)務(wù)發(fā)展較早，但是第二次世界大戰(zhàn)之前美國個(gè)人征信公司的業(yè)務(wù)發(fā)展一直較為緩慢，其中一個(gè)很重要的原因是當(dāng)時(shí)的信用交易不夠發(fā)達(dá)。雖然19世紀(jì)中葉美國就開始了信用交易，如廠商以分月付款形式銷售鋼琴、縫紉機(jī)和汽車等商品，但美國的信用消費(fèi)大規(guī)模開展則始于二戰(zhàn)之后，戰(zhàn)爭回來的人們對(duì)買車、買房、受等對(duì)的巨大需求加速了信用交易的發(fā)展。美國1969年的信用消費(fèi)交易額達(dá)1100億美元，是25年前的20倍，截至2001年底，美國信用卡發(fā)放量為14億張，抵押貸款余額為4.7萬億美元，消費(fèi)信貸余額為1.5萬億美元，信用消費(fèi)已經(jīng)成為美國人的基本消費(fèi)方式，幾乎每個(gè)成年人都離不開信用消費(fèi)，消費(fèi)者申請(qǐng)信用消費(fèi)時(shí)，信用授予方都需要對(duì)消費(fèi)者的信用資格、信用狀況和信用能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，這種評(píng)價(jià)的主要依據(jù)是個(gè)人征信機(jī)構(gòu)提供的信用報(bào)告。信用消費(fèi)規(guī)模迅速擴(kuò)張極大地促進(jìn)了個(gè)人征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展，目前美國消費(fèi)者個(gè)人信用報(bào)告的交易量達(dá)到每年11.4億份。
(二)個(gè)人征信服務(wù)市場從充分競爭向壟斷競爭轉(zhuǎn)變
自從第一家消費(fèi)者征信服務(wù)公司誕生起，隨著市場需求的不斷擴(kuò)大，消費(fèi)者征信服務(wù)公司數(shù)量不斷增加，到20世紀(jì)70年代達(dá)到2200多家的高峰，這些公司都向提供信用產(chǎn)品與服務(wù)，整個(gè)市場處于充分競爭的格局。隨后的發(fā)展中，經(jīng)過充分的競爭和市場選擇，目前美國個(gè)人征信服務(wù)市場形成了以EQUIFAX公司、益伯利（Experian）北美公司和環(huán)聯(lián)（Transunion）公司等三大全國性消費(fèi)者征信服務(wù)公司為主體，其余400余家小型或地方型消費(fèi)者征信服務(wù)公司共存的市場格局。一方面這些消費(fèi)者征信服務(wù)公司保持著相互競爭的關(guān)系，相互競爭促進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，服務(wù)不斷完善，為美國個(gè)人征信服務(wù)業(yè)保持快速發(fā)展提供源源不斷的動(dòng)力。另一方面，各消費(fèi)者征信服務(wù)公司在相互競爭中也保持充分的合作關(guān)系，不僅小公司與小公司之間保持合作，而且三大公司與小公司之間、三大公司相互之間也保持著合作關(guān)系，其合作內(nèi)容不僅有信息共享方面的合作，也有行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制訂方面的合作。
(三)消費(fèi)者征信服務(wù)公司服務(wù)對(duì)象從系統(tǒng)向多元化轉(zhuǎn)變
美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司成立的最初目的就是為銀行信貸服務(wù)。20世紀(jì)50年代以后，消費(fèi)者征信服務(wù)公司改變了專門為銀行服務(wù)的狀況，其服務(wù)對(duì)象逐步擴(kuò)大。這方面的成功開端是消費(fèi)者征信服務(wù)公司開始為美國最大的零售商shrill公司服務(wù)。目前，美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司的服務(wù)對(duì)象已經(jīng)多元化，主要包括銀行、信用卡公司、保險(xiǎn)公司、零售商、公用事業(yè)公司、雇主、租賃公司、商賬催收公司、消費(fèi)者等。
(四)消費(fèi)者征信服務(wù)公司的工作方式從手工操作向化操作轉(zhuǎn)變
20世紀(jì)60年代之前，“手工作業(yè)”是消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)開展的主要方式，各消費(fèi)者征信服務(wù)公司派出人員向各銀行等部門收集個(gè)人信息，然后采用紙和卡片等各種原始統(tǒng)計(jì)，對(duì)個(gè)人信用信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，形成信用報(bào)告，然后向社會(huì)出售。20世紀(jì)60年代之后，電子迅速發(fā)展，尤其是機(jī)技術(shù)的成熟和計(jì)算機(jī)的普及，為消費(fèi)者征信服務(wù)公司的信息收集、數(shù)據(jù)庫管理和產(chǎn)品銷售提供了新的操作方式。目前越來越多的消費(fèi)者征信服務(wù)公司開始向客戶提供在線服務(wù)，消費(fèi)者的信用報(bào)告已經(jīng)可以在網(wǎng)上獲取，例如環(huán)聯(lián)公司2001年出售的紙質(zhì)信用報(bào)告銷售額為1.5億美元，而通過因特網(wǎng)出售的電子信用報(bào)告達(dá)到4億美元。由于互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，信息的傳遞與交流變得更加方便，信用數(shù)據(jù)的記錄與更新也更加容易，消費(fèi)者征信服務(wù)公司的也日益擴(kuò)大。目前每月有20億條消費(fèi)者信息進(jìn)入美國各消費(fèi)者征信服務(wù)公司的數(shù)據(jù)庫中，如果沒有互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，這種大規(guī)模的信息傳遞不可能實(shí)現(xiàn)。
(五)消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)品與服務(wù)從單一的信用報(bào)告向多元化轉(zhuǎn)變
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司產(chǎn)品創(chuàng)新經(jīng)歷了一個(gè)漸進(jìn)的過程，這是市場競爭的需要，也是市場選擇的結(jié)果。20世紀(jì)50年代之前，消費(fèi)者征信報(bào)告幾乎是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的唯一產(chǎn)品。20世紀(jì)50年代之后，面對(duì)激烈的市場競爭，各消費(fèi)者征信服務(wù)公司為增強(qiáng)自身的競爭力，開始重視新產(chǎn)品與服務(wù)的開發(fā)，以占領(lǐng)市場。20世紀(jì)90年代以后，大部分消費(fèi)者征信服務(wù)公司不僅將產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新作為爭取客戶的有力手段，而且將其作為新的利潤源泉。美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司稱謂上的變化反映了其產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)新的歷程。起初，美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司叫信用局（Credit Bureau），“Bureau”來自于法語，意指“將不同的東西放在一起”，由于消費(fèi)者征信服務(wù)公司最初只是將消費(fèi)者的個(gè)人信息匯集形成信用報(bào)告出售，而不提供其它服務(wù)，每一家公司很象一個(gè)“Bureau”，所以美國人習(xí)慣性地將消費(fèi)者征信服務(wù)公司稱為信用局，隨著消費(fèi)者信用調(diào)查公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)逐漸多元化，用信用局（Credit Bureau）已經(jīng)很難準(zhǔn)確說明這類公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)，因此從2000年后各消費(fèi)者征信服務(wù)公司基本不用“Credit Bureau”這一稱謂。
(六)消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)規(guī)范從無法可依向有法可依轉(zhuǎn)變
20世紀(jì)70年代之前，沒有任何專門法律規(guī)范美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的運(yùn)作。隨著信用交易的增長和消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用數(shù)據(jù)開放和產(chǎn)品與服務(wù)的提供不可避免地產(chǎn)生一些，諸如消費(fèi)者隱私的保護(hù)、公平授信、誠實(shí)放貸等問題。為了保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益，規(guī)范個(gè)人征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展，社會(huì)各界都強(qiáng)烈要求出臺(tái)規(guī)范個(gè)人征信服務(wù)行業(yè)的法律，并于1971年出現(xiàn)了《公平信用報(bào)告法》，從20世紀(jì)60年代末期到現(xiàn)在，美國一直在制定與完善關(guān)于個(gè)人征信行業(yè)的法律。目前，美國個(gè)人征信服務(wù)行業(yè)形成了一個(gè)完整的法律框架體系，個(gè)人征信服務(wù)業(yè)也在完善的法律的規(guī)范下運(yùn)作。
二、美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作
目前美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司已經(jīng)形成了從信息收集、產(chǎn)品與服務(wù)開發(fā)到銷售一體化的社會(huì)化大生產(chǎn)運(yùn)作模式，并形成了鮮明的特點(diǎn)。
(一)消費(fèi)者征信服務(wù)公司的數(shù)據(jù)收集
消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)收集是消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)開展的始點(diǎn)，是信用產(chǎn)品與服務(wù)開發(fā)的基礎(chǔ)。美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的數(shù)據(jù)來源主要有信用授予方，如銀行、儲(chǔ)蓄信貸機(jī)構(gòu)、信貸公會(huì)（Credit Union）、銀行卡公司、零售商、抵押貸款的借款人、企業(yè)雇主等，收賬協(xié)會(huì)，政府部門以及專業(yè)性行業(yè)協(xié)會(huì)，如公寓租賃協(xié)會(huì)。目前，環(huán)聯(lián)公司（Transunion）擁有7000個(gè)數(shù)據(jù)供應(yīng)機(jī)構(gòu)，它們不間斷地向環(huán)聯(lián)公司提供數(shù)據(jù)，從而使環(huán)聯(lián)公司有能力、有資源每月對(duì)2.2億消費(fèi)者資料進(jìn)行12次的數(shù)據(jù)更新。
消費(fèi)者征信公司公司收集消費(fèi)者個(gè)人信用信息的工作方式是主動(dòng)的，不需要征得消費(fèi)者的同意，大多數(shù)授信機(jī)構(gòu)都愿意將消費(fèi)者的信息主動(dòng)提供給消費(fèi)者征信服務(wù)公司，而且信息提供方向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的信息都是免費(fèi)的，甚至有些信息提供方如銀行、信用卡公司和大型零售商等為此還得專門配備設(shè)備和人員。
消費(fèi)者征信服務(wù)公司主要通過四種渠道收集消費(fèi)者信息，一是信息提供方主動(dòng)通過“在線”方式提供數(shù)據(jù)，如銀行、信用卡公司、大型零售商以及某些行業(yè)協(xié)會(huì)（如公寓租賃協(xié)會(huì)）等部門通過專線傳遞的方式定期（至少每月1次）向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供信息，消費(fèi)者的信息一旦更新，或者有新的消費(fèi)者信息，它們就立即按照既定格式通過專線傳遞給消費(fèi)者征信服務(wù)公司；二是消費(fèi)者征信服務(wù)公司主動(dòng)和零售商、企業(yè)雇主以及其它信息提供方接觸，通過實(shí)地調(diào)查獲得消費(fèi)者的個(gè)人信息；三是通過社會(huì)第三方獲得，如對(duì)政府部門公共信息的采集大多都是通過社會(huì)上的第三方提供，由于政府公共信息分散在不同的政府部門，消費(fèi)者征信服務(wù)公司基于成本的考慮，自己通常不愿收集這些信息，社會(huì)上專門有一些機(jī)構(gòu)對(duì)這些信息進(jìn)行收集匯總，然后有償提供給消費(fèi)者征信服務(wù)公司；四是從其它消費(fèi)者征信服務(wù)公司獲得，通常采取有償?shù)姆绞?，這是消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)合作的主要內(nèi)容。
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)的收集必須按照法律法規(guī)的要求進(jìn)行，不得侵犯消費(fèi)者的隱私權(quán)。根據(jù)美國法律，消費(fèi)者征信服務(wù)公司不得收集有關(guān)消費(fèi)者的下列信息：支票、儲(chǔ)蓄和證券帳戶的信息；駕駛記錄；犯罪記錄；醫(yī)療記錄；保險(xiǎn)單；收入；種族、信仰、傾向。
(二)消費(fèi)者征信服務(wù)公司信用產(chǎn)品與服務(wù)的開發(fā)
消費(fèi)者征信服務(wù)公司首先將收集到的信用信息經(jīng)過多道程序篩選使之成為“合格”的數(shù)據(jù)后再將其放入數(shù)據(jù)庫，如益伯利公司（Experian）將數(shù)據(jù)提供方提供的原始數(shù)據(jù)經(jīng)過六個(gè)步驟進(jìn)行處理，審核其真實(shí)性、合法性及標(biāo)準(zhǔn)性之后再將其放入數(shù)據(jù)庫中，然后再對(duì)數(shù)據(jù)庫中的信息進(jìn)行加工，形成信用產(chǎn)品與服務(wù)提供給需求方。對(duì)信用數(shù)據(jù)反復(fù)篩選和加工是個(gè)人征信公司的核心競爭力，因此，每家消費(fèi)者征信服務(wù)公司都非常重視信用產(chǎn)品與服務(wù)的開發(fā)。目前，美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)主要包括三個(gè)層次，即消費(fèi)者和企業(yè)征信報(bào)告、消費(fèi)者信用打分和衍生產(chǎn)品與服務(wù)。
消費(fèi)者和企業(yè)征信報(bào)告是消費(fèi)者征信服務(wù)公司的基本產(chǎn)品，是它們賴依生存與發(fā)展的基礎(chǔ)。隨著美國信用交易額的不斷增加，社會(huì)對(duì)信用報(bào)告的需求呈現(xiàn)大幅度上升的情形，20世紀(jì)70年代，每年報(bào)告的需求量大致在1億份左右，2001年達(dá)到了11.4億份，目前每家銀行在發(fā)放個(gè)人信用貸款時(shí)均購買消費(fèi)者征信服務(wù)公司的信用報(bào)告，都將消費(fèi)者信用報(bào)告作為貸款決策的重要依據(jù)，有些信用卡公司不僅將消費(fèi)者信用報(bào)告作為發(fā)卡的依據(jù)，而且將其作為監(jiān)控信用卡持有人信用狀況的工具。美國消費(fèi)者信用報(bào)告協(xié)會(huì)（ACB，2001年1月更名為CDIA，theConsumeDataIndustryAssociation）提供的資料顯示，美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者信用報(bào)告質(zhì)量較高，在消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者個(gè)人信用報(bào)告中僅有0.02％的消費(fèi)者信用報(bào)告存在錯(cuò)誤，以致導(dǎo)致消費(fèi)者信用申請(qǐng)被否定。
，美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者信用報(bào)告主要有三種，一是根據(jù)美國信用報(bào)告協(xié)會(huì)（CDIA）設(shè)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)格式提供的報(bào)告，該報(bào)告是最基本的信用報(bào)告，被稱為表格2000，表格2000要求個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的信用報(bào)告提供如下信息：（1）消費(fèi)者信用交易的記錄，記錄的是消費(fèi)者借款和還款的流水賬，正面信息與負(fù)面信息均收入信用信息記錄；（2）公共信用信息記錄，主要收集記錄政府公開檔案類信息，只記錄負(fù)面信息，如法院記錄和警察局刑事處罰記錄、消費(fèi)者欠稅記錄、違章記錄等；（3）就業(yè)信息記錄，一般提供消費(fèi)者的雇主、職務(wù)、收入、服務(wù)年限、工作或崗位變動(dòng)情況；（4）個(gè)人身份信息記錄，主要提供消費(fèi)者的家庭和消費(fèi)者的住所、安全號(hào)碼、出生年月日、家庭成員和配偶情況等；（5）查詢信息記錄，包括信用局向所有使用者提供信用報(bào)告的記錄。二是針對(duì)客戶的特定需要“量身定做”的信用報(bào)告，是對(duì)消費(fèi)者信用信息的一種深加工。三是“三合一信用報(bào)告”（3－in－1 Credit report），是EQUIFAX專門開發(fā)的一種信用報(bào)告，其主要原理是充分利用三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司的信息共享機(jī)制，將三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)某一消費(fèi)者收集的全部信息整合形成的信用報(bào)告。
消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者信用打分是信用授予方提供授信的重要依據(jù)。雖然銀行不必須按照個(gè)人征信服務(wù)公司對(duì)客戶的打分發(fā)放貸款，但是如果消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)某客戶的打分較高時(shí)，銀行一般就直接給予貸款，自己不再審核客戶的信用狀況，如果客戶分值較低，那么銀行基本就直接拒絕放貸。美國大多數(shù)消費(fèi)者征信服務(wù)公司都提供消費(fèi)者信用打分服務(wù)。
衍生產(chǎn)品與服務(wù)主要是消費(fèi)者征信服務(wù)公司利用消費(fèi)者的信用信息資源開發(fā)的除了信用報(bào)告和信用打分之外的、與消費(fèi)者征信關(guān)系并不大的其它產(chǎn)品和服務(wù)。衍生產(chǎn)品與服務(wù)種類繁多，大致包括兩方面：一是針對(duì)信用授予方的需求而開發(fā)的衍生產(chǎn)品與服務(wù)，如幫助客戶尋找目標(biāo)客戶和新的業(yè)務(wù)、幫助客戶對(duì)其客戶進(jìn)行管理、幫助客戶和其客戶建立良好的關(guān)系等等。二是針對(duì)消費(fèi)者需求開發(fā)的衍生產(chǎn)品與服務(wù)，如EQUIFAX公司針對(duì)消費(fèi)者身份欺詐開發(fā)出的“消費(fèi)者信用監(jiān)視（Credit Watch）”，只要消費(fèi)者每年向EQUIFAX交納49美元，消費(fèi)者的任何個(gè)人信用信息發(fā)生變化，EQUFIX就有義務(wù)在24小時(shí)之內(nèi)將消費(fèi)者的個(gè)人信息變化通過E－mail發(fā)送給消費(fèi)者，以保證消費(fèi)者隨時(shí)監(jiān)控自己的信用狀況，該產(chǎn)品被美國《商業(yè)周刊》評(píng)為“2001年最好的產(chǎn)品”。再如，EQUIFAX公司開發(fā)一種“在線產(chǎn)品”，即消費(fèi)者“信用打分模型（Score Power）"，消費(fèi)者只要支付一定費(fèi)用，不僅可以知道自己的信用分?jǐn)?shù)，而且可以在互聯(lián)網(wǎng)上通過不斷模擬式地“變更”自己的信用記錄，由于不同的信用記錄將得出不同的信用分?jǐn)?shù)值，這樣消費(fèi)者就可以據(jù)此確定自己的信用行為，并在今后指導(dǎo)自己的行為，力圖提高自己的信用等級(jí)。
(三)美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司產(chǎn)品的銷售
在美國，對(duì)個(gè)人信用報(bào)告的銷售有專門的規(guī)定，如《公平信用報(bào)告法》規(guī)定消費(fèi)者有權(quán)取得自身的資信調(diào)查報(bào)告和復(fù)本，其它購買消費(fèi)者信用調(diào)查報(bào)告只能用于信貸、保險(xiǎn)、雇傭、獲得信用卡等合法的商業(yè)交易等目的，否者都屬于違法行為。但是對(duì)非征信報(bào)告產(chǎn)品與服務(wù)的銷售沒有限制性規(guī)定。
對(duì)信用報(bào)告的銷售通常采用兩種方式：一是“在線銷售”，數(shù)據(jù)需求方（主要是銀行、信用卡公司和大型零售商）和消費(fèi)者征信服務(wù)公司進(jìn)行聯(lián)接，消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)每位客戶都給予特定密碼，客戶可以根據(jù)需要，隨時(shí)登陸消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)品庫，收索需要信息，消費(fèi)者征信服務(wù)公司根據(jù)客戶的登記記錄就知道需求方使用情況，從而收取相應(yīng)的費(fèi)用。二是出售紙質(zhì)信用報(bào)告。對(duì)其它衍生產(chǎn)品與服務(wù)的銷售，根據(jù)產(chǎn)品與服務(wù)的性能采取不同的銷售方式。
三、美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的特點(diǎn)
(一)市場化方式是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的主要運(yùn)行機(jī)制
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)生與是適應(yīng)市場需求而發(fā)展起來的，其生存與發(fā)展完全取決于市場需求，政府對(duì)消費(fèi)者征信服務(wù)行業(yè)沒有任何準(zhǔn)入限制，市場優(yōu)勝劣汰的充分競爭是維持美國消費(fèi)者征信服務(wù)行業(yè)運(yùn)行的主要機(jī)制，市場化、商業(yè)化是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的主要模式，政府的主要職責(zé)是制訂規(guī)則，進(jìn)行監(jiān)管，建立起一種規(guī)范有序的市場環(huán)境和市場秩序。
(二)獨(dú)立性和中立性是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的立足之本
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司全部是由私人部門組建成立的，既不受政府的控制，也獨(dú)立于各商業(yè)銀行，是獨(dú)立于機(jī)構(gòu)、政府部門和消費(fèi)者的第三方，如益伯利（Experian）公司是英國公司GUS( Great Universal Stores)plc的一個(gè)子公司，GUS plc是一家從事零售、房地產(chǎn)投資和信息咨詢服務(wù)的持股公司。EQUIFAX公司是在紐約股票交易所上市的公眾公司。Transunion公司是美國大型集團(tuán)Marmon Group的一家子公司，而Marmon Group是一家向世界50多個(gè)國家提供500多中產(chǎn)品和服務(wù)的非金融集團(tuán)公司。從實(shí)踐上來看，美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司普遍具有較強(qiáng)的獨(dú)立性和中立性，它們的生存與發(fā)展取決于為客戶提供的信用產(chǎn)品與服務(wù)的質(zhì)量。其基本理念是，如果消費(fèi)者征信服務(wù)公司和政府關(guān)系密切，人們就會(huì)認(rèn)為其是否貫徹了政府的某種旨意，而如果和銀行保持聯(lián)系，人們就會(huì)認(rèn)為其是否和銀行有某種交易，這都不利于公司保持中立、客觀、公正的立場。正是這種獨(dú)立性和中立性保證了美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司自身較高的信用。
(三)市場主體較強(qiáng)的信用意識(shí)促進(jìn)了美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展
除了1966年的《信息自由法》、1972年的《聯(lián)邦咨詢委員會(huì)法》和1976年的《陽光下的聯(lián)邦政府法》規(guī)定政府公開合理的個(gè)人信用數(shù)據(jù)外，美國沒有相應(yīng)的規(guī)定私人部門必須向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供數(shù)據(jù)。但在現(xiàn)實(shí)中，信息提供方都會(huì)自愿而且免費(fèi)向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供數(shù)據(jù)，甚至有些信息提供方如銀行、信用卡公司和大型零售商等在向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供數(shù)據(jù)時(shí)還得配備專門人員和專用設(shè)備，但是信息提供方在購買信用報(bào)告時(shí)卻沒有任何利益體現(xiàn)，如價(jià)格上的優(yōu)惠等。我們對(duì)此一直困惑不解，當(dāng)我們向銀行提出這一時(shí)，他們的答復(fù)讓我們深有感觸。如果大家都不提供信息，那么消費(fèi)者征信行業(yè)就不能發(fā)展，而且自己提供的僅是部分信息，最終得到的是消費(fèi)者的全部資料，因此，自己提供信息不僅利己，也利于整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展，這就是美國的“信用”。另一方面，消費(fèi)者較高的社會(huì)信用意識(shí)也是促進(jìn)美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素，在美國，消費(fèi)者個(gè)人非常珍稀自己的信用，他們時(shí)常關(guān)注自己的信用狀況，正是消費(fèi)者對(duì)自己信用狀況的關(guān)心，各征信公司針對(duì)消費(fèi)者開發(fā)出大量的信用產(chǎn)品。
(四)產(chǎn)品與服務(wù)的不斷創(chuàng)新是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的重要利潤源泉
美國三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司獲取的關(guān)于消費(fèi)者的信用數(shù)據(jù)基本一致，都采取統(tǒng)一的信用報(bào)告格式，它們的征信報(bào)告差別不是很大，它們之間的競爭主要集中體現(xiàn)在信用報(bào)告的價(jià)格上，價(jià)格就成為信息需求方選擇哪家征信公司的依據(jù)。消費(fèi)者征信報(bào)告的價(jià)格從20世紀(jì)70年代的2－3美元降到了目前的0.2～0.3美元。據(jù)CDIA介紹，目前美國各征信公司出售報(bào)告并不賺錢，甚至賠錢，消費(fèi)者征信服務(wù)公司通過價(jià)格競爭出售征信報(bào)告的主要目的是利用征信報(bào)告保持住自己的客戶，在保持現(xiàn)有客戶的基礎(chǔ)上再向客戶提供進(jìn)一步的增值服務(wù)，依靠提供各種增值服務(wù)賺錢。目前，三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司的衍生產(chǎn)品與服務(wù)的銷售額都占整個(gè)銷售額的50％左右。消費(fèi)者征信服務(wù)公司產(chǎn)品和服務(wù)的不斷創(chuàng)新不僅增加了自己的利潤，同時(shí)也促進(jìn)了行業(yè)的發(fā)展。我們可以設(shè)想，如果消費(fèi)者征信服務(wù)行業(yè)普遍處于虧損或盈利微薄的狀況下，它們依靠什么維護(hù)龐大的數(shù)據(jù)庫，依靠什么及時(shí)更新數(shù)據(jù)，又依靠什么提供優(yōu)質(zhì)的信用報(bào)告，那么該行業(yè)的發(fā)展前景便可想而知。
專用設(shè)備調(diào)查報(bào)告范文第4篇
美國具有完善的個(gè)人信用制度，并以此為基礎(chǔ)形成了龐大的信用交易規(guī)模。通過對(duì)美國個(gè)人信用制度的考察，我們發(fā)現(xiàn)充滿活力的消費(fèi)者征信服務(wù)公司及其獨(dú)特的業(yè)務(wù)運(yùn)作不僅是美國完善的個(gè)人信用制度的重要內(nèi)容，而且是美國個(gè)人信用制度正常運(yùn)轉(zhuǎn)和信用交易開展的重要保障。因此，系統(tǒng)介紹美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)生與發(fā)展及其業(yè)務(wù)運(yùn)作模式對(duì)我國個(gè)人信用體系的建立具有重要借鑒意義。
一、美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)生及其業(yè)務(wù)發(fā)展
美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司是專門從事消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查的專業(yè)公司，其基本工作是收集消費(fèi)者個(gè)人信用記錄，合法地制作消費(fèi)者個(gè)人信用調(diào)查報(bào)告，并向法律規(guī)定的合格使用者有償出售消費(fèi)者信用報(bào)告。
美國第一家消費(fèi)者征信服務(wù)公司于1860年在美國紐約的布魯克林成立，經(jīng)過100多年的發(fā)展，美國已經(jīng)成為世界上個(gè)人征信服務(wù)業(yè)最為發(fā)達(dá)的國家。但是美國的個(gè)人征信服務(wù)業(yè)并不是一開始就非常發(fā)達(dá)，而是經(jīng)過了長期發(fā)展和多重變革才達(dá)到了目前的發(fā)達(dá)程度。
(一)個(gè)人征信服務(wù)業(yè)從不發(fā)達(dá)逐漸走向發(fā)達(dá)
美國個(gè)人征信業(yè)務(wù)發(fā)展較早，但是第二次世界大戰(zhàn)之前美國個(gè)人征信公司的業(yè)務(wù)發(fā)展一直較為緩慢，其中一個(gè)很重要的原因是當(dāng)時(shí)的信用交易不夠發(fā)達(dá)。雖然19世紀(jì)中葉美國就開始了信用交易，如廠商以分月付款形式銷售鋼琴、縫紉機(jī)和汽車等商品，但美國的信用消費(fèi)大規(guī)模開展則始于二戰(zhàn)之后，戰(zhàn)爭回來的人們對(duì)買車、買房、受教育等對(duì)的巨大需求加速了信用交易的發(fā)展。美國1969年的信用消費(fèi)交易額達(dá)1100億美元，是25年前的20倍，截至2001年底，美國信用卡發(fā)放量為14億張，抵押貸款余額為4.7萬億美元，消費(fèi)信貸余額為1.5萬億美元，信用消費(fèi)已經(jīng)成為美國人的基本消費(fèi)方式，幾乎每個(gè)成年人都離不開信用消費(fèi)，消費(fèi)者申請(qǐng)信用消費(fèi)時(shí)，信用授予方都需要對(duì)消費(fèi)者的信用資格、信用狀況和信用能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，這種評(píng)價(jià)的主要依據(jù)是個(gè)人征信機(jī)構(gòu)提供的信用報(bào)告。信用消費(fèi)規(guī)模迅速擴(kuò)張極大地促進(jìn)了個(gè)人征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展，目前美國消費(fèi)者個(gè)人信用報(bào)告的交易量達(dá)到每年11.4億份。
(二)個(gè)人征信服務(wù)市場從充分競爭向壟斷競爭轉(zhuǎn)變
自從第一家消費(fèi)者征信服務(wù)公司誕生起，隨著市場需求的不斷擴(kuò)大，消費(fèi)者征信服務(wù)公司數(shù)量不斷增加，到20世紀(jì)70年代達(dá)到2200多家的高峰，這些公司都向社會(huì)提供信用產(chǎn)品與服務(wù)，整個(gè)市場處于充分競爭的格局。隨后的發(fā)展中，經(jīng)過充分的競爭和市場選擇，目前美國個(gè)人征信服務(wù)市場形成了以EQUIFAX公司、益伯利（Experian）北美公司和環(huán)聯(lián)（Transunion）公司等三大全國性消費(fèi)者征信服務(wù)公司為主體，其余400余家小型或地方型消費(fèi)者征信服務(wù)公司共存的市場格局。一方面這些消費(fèi)者征信服務(wù)公司保持著相互競爭的關(guān)系，相互競爭促進(jìn)產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高，服務(wù)不斷完善，為美國個(gè)人征信服務(wù)業(yè)保持快速發(fā)展提供源源不斷的動(dòng)力。另一方面，各消費(fèi)者征信服務(wù)公司在相互競爭中也保持充分的合作關(guān)系，不僅小公司與小公司之間保持合作，而且三大公司與小公司之間、三大公司相互之間也保持著合作關(guān)系，其合作內(nèi)容不僅有信息共享方面的合作，也有行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范制訂方面的合作。
(三)消費(fèi)者征信服務(wù)公司服務(wù)對(duì)象從金融系統(tǒng)向多元化轉(zhuǎn)變
美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司成立的最初目的就是為銀行信貸服務(wù)。20世紀(jì)50年代以后，消費(fèi)者征信服務(wù)公司改變了專門為銀行服務(wù)的狀況，其服務(wù)對(duì)象逐步擴(kuò)大。這方面的成功開端是消費(fèi)者征信服務(wù)公司開始為美國最大的零售商shrill公司服務(wù)。目前，美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司的服務(wù)對(duì)象已經(jīng)多元化，主要包括銀行、信用卡公司、保險(xiǎn)公司、零售商、公用事業(yè)公司、企業(yè)雇主、租賃公司、商賬催收公司、消費(fèi)者等。
(四)消費(fèi)者征信服務(wù)公司的工作方式從手工操作向電子化操作轉(zhuǎn)變
20世紀(jì)60年代之前，“手工作業(yè)”是消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)開展的主要方式，各消費(fèi)者征信服務(wù)公司派出人員向各銀行等部門收集個(gè)人信息，然后采用紙和卡片等各種原始統(tǒng)計(jì)方法，對(duì)個(gè)人信用信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，形成信用報(bào)告，然后向社會(huì)出售。20世紀(jì)60年代之后，電子工業(yè)迅速發(fā)展，尤其是計(jì)算機(jī)技術(shù)的成熟和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的普及，為消費(fèi)者征信服務(wù)公司的信息收集、數(shù)據(jù)庫管理和產(chǎn)品銷售提供了新的操作方式。目前越來越多的消費(fèi)者征信服務(wù)公司開始向客戶提供在線服務(wù)，消費(fèi)者的信用報(bào)告已經(jīng)可以在網(wǎng)上獲取，例如環(huán)聯(lián)公司2001年出售的紙質(zhì)信用報(bào)告銷售額為1.5億美元，而通過因特網(wǎng)出售的電子信用報(bào)告達(dá)到4億美元。由于互聯(lián)網(wǎng)的優(yōu)勢(shì)，信息的傳遞與交流變得更加方便，信用數(shù)據(jù)的記錄與更新也更加容易，消費(fèi)者征信服務(wù)公司的影響也日益擴(kuò)大。目前每月有20億條消費(fèi)者信息進(jìn)入美國各消費(fèi)者征信服務(wù)公司的數(shù)據(jù)庫中，如果沒有互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展，這種大規(guī)模的信息傳遞不可能實(shí)現(xiàn)。
(五)消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)品與服務(wù)從單一的信用報(bào)告向多元化轉(zhuǎn)變
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司產(chǎn)品創(chuàng)新經(jīng)歷了一個(gè)漸進(jìn)的過程，這是市場競爭的需要，也是市場選擇的結(jié)果。20世紀(jì)50年代之前，消費(fèi)者征信報(bào)告幾乎是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的唯一產(chǎn)品。20世紀(jì)50年代之后，面對(duì)激烈的市場競爭，各消費(fèi)者征信服務(wù)公司為增強(qiáng)自身的競爭力，開始重視新產(chǎn)品與服務(wù)的開發(fā)，以占領(lǐng)市場。20世紀(jì)90年代以后，大部分消費(fèi)者征信服務(wù)公司不僅將產(chǎn)品與服務(wù)的創(chuàng)新作為爭取客戶的有力手段，而且將其作為新的利潤源泉。美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司稱謂上的變化反映了其產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新創(chuàng)新的歷程。起初，美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司叫信用局（CreditBureau），“Bureau”來自于法語，意指“將不同的東西放在一起”，由于消費(fèi)者征信服務(wù)公司最初只是將消費(fèi)者的個(gè)人信息匯集形成信用報(bào)告出售，而不提供其它服務(wù)，每一家公司很象一個(gè)“Bureau”，所以美國人習(xí)慣性地將消費(fèi)者征信服務(wù)公司稱為信用局，隨著消費(fèi)者信用調(diào)查公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)逐漸多元化，用信用局（CreditBureau）已經(jīng)很難準(zhǔn)確說明這類公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)，因此從2000年后各消費(fèi)者征信服務(wù)公司基本不用“CreditBureau”這一稱謂。
(六)消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)規(guī)范從無法可依向有法可依轉(zhuǎn)變
20世紀(jì)70年代之前，沒有任何專門法律規(guī)范美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的運(yùn)作。隨著信用交易的增長和消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，信用數(shù)據(jù)開放和產(chǎn)品與服務(wù)的提供不可避免地產(chǎn)生一些問題，諸如消費(fèi)者隱私的保護(hù)、公平授信、誠實(shí)放貸等問題。為了保護(hù)消費(fèi)者的權(quán)益，規(guī)范個(gè)人征信服務(wù)業(yè)的發(fā)展，社會(huì)各界都強(qiáng)烈要求出臺(tái)規(guī)范個(gè)人征信服務(wù)行業(yè)的法律，并于1971年出現(xiàn)了《公平信用報(bào)告法》，從20世紀(jì)60年代末期到現(xiàn)在，美國一直在制定與完善關(guān)于個(gè)人征信行業(yè)的法律。目前，美國個(gè)人征信服務(wù)行業(yè)形成了一個(gè)完整的法律框架體系，個(gè)人征信服務(wù)業(yè)也在完善的法律的規(guī)范下運(yùn)作。
二、美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的業(yè)務(wù)運(yùn)作
目前美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司已經(jīng)形成了從信息收集、產(chǎn)品與服務(wù)開發(fā)到銷售一體化的社會(huì)化大生產(chǎn)運(yùn)作模式，并形成了鮮明的特點(diǎn)。
(一)消費(fèi)者征信服務(wù)公司的數(shù)據(jù)收集
消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)收集是消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)開展的始點(diǎn)，是信用產(chǎn)品與服務(wù)開發(fā)的基礎(chǔ)。美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的數(shù)據(jù)來源主要有信用授予方，如銀行、儲(chǔ)蓄信貸機(jī)構(gòu)、信貸公會(huì)（CreditUnion）、銀行卡公司、零售商、抵押貸款的借款人、企業(yè)雇主等，收賬協(xié)會(huì)，政府部門以及專業(yè)性行業(yè)協(xié)會(huì)，如公寓租賃協(xié)會(huì)。目前，環(huán)聯(lián)公司（Transunion）擁有7000個(gè)數(shù)據(jù)供應(yīng)機(jī)構(gòu)，它們不間斷地向環(huán)聯(lián)公司提供數(shù)據(jù)，從而使環(huán)聯(lián)公司有能力、有資源每月對(duì)2.2億消費(fèi)者資料進(jìn)行12次的數(shù)據(jù)更新。
消費(fèi)者征信公司公司收集消費(fèi)者個(gè)人信用信息的工作方式是主動(dòng)的，不需要征得消費(fèi)者的同意，大多數(shù)授信機(jī)構(gòu)都愿意將消費(fèi)者的信息主動(dòng)提供給消費(fèi)者征信服務(wù)公司，而且信息提供方向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的信息都是免費(fèi)的，甚至有些信息提供方如銀行、信用卡公司和大型零售商等為此還得專門配備設(shè)備和人員。
消費(fèi)者征信服務(wù)公司主要通過四種渠道收集消費(fèi)者信息，一是信息提供方主動(dòng)通過“在線”方式提供數(shù)據(jù)，如銀行、信用卡公司、大型零售商以及某些行業(yè)協(xié)會(huì)（如公寓租賃協(xié)會(huì)）等部門通過專線傳遞的方式定期（至少每月1次）向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供信息，消費(fèi)者的信息一旦更新，或者有新的消費(fèi)者信息，它們就立即按照既定格式通過專線傳遞給消費(fèi)者征信服務(wù)公司；二是消費(fèi)者征信服務(wù)公司主動(dòng)和零售商、企業(yè)雇主以及其它信息提供方接觸，通過實(shí)地調(diào)查獲得消費(fèi)者的個(gè)人信息；三是通過社會(huì)第三方獲得，如對(duì)政府部門公共信息的采集大多都是通過社會(huì)上的第三方提供，由于政府公共信息分散在不同的政府部門，消費(fèi)者征信服務(wù)公司基于成本的考慮，自己通常不愿收集這些信息，社會(huì)上專門有一些機(jī)構(gòu)對(duì)這些信息進(jìn)行收集匯總，然后有償提供給消費(fèi)者征信服務(wù)公司；四是從其它消費(fèi)者征信服務(wù)公司獲得，通常采取有償?shù)姆绞?，這是消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)合作的主要內(nèi)容。
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)消費(fèi)者信用數(shù)據(jù)的收集必須按照法律法規(guī)的要求進(jìn)行，不得侵犯消費(fèi)者的隱私權(quán)。根據(jù)美國法律，消費(fèi)者征信服務(wù)公司不得收集有關(guān)消費(fèi)者的下列信息：支票、儲(chǔ)蓄和證券帳戶的信息；駕駛記錄；犯罪記錄；醫(yī)療記錄；保險(xiǎn)單；收入；種族、信仰、政治傾向。
(二)消費(fèi)者征信服務(wù)公司信用產(chǎn)品與服務(wù)的開發(fā)
消費(fèi)者征信服務(wù)公司首先將收集到的信用信息經(jīng)過多道程序篩選使之成為“合格”的數(shù)據(jù)后再將其放入數(shù)據(jù)庫，如益伯利公司（Experian）將數(shù)據(jù)提供方提供的原始數(shù)據(jù)經(jīng)過六個(gè)步驟進(jìn)行處理，審核其真實(shí)性、合法性及標(biāo)準(zhǔn)性之后再將其放入數(shù)據(jù)庫中，然后再對(duì)數(shù)據(jù)庫中的信息進(jìn)行加工，形成信用產(chǎn)品與服務(wù)提供給需求方。對(duì)信用數(shù)據(jù)反復(fù)篩選和加工是個(gè)人征信公司的核心競爭力，因此，每家消費(fèi)者征信服務(wù)公司都非常重視信用產(chǎn)品與服務(wù)的開發(fā)。目前，美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的產(chǎn)品和服務(wù)主要包括三個(gè)層次，即消費(fèi)者和企業(yè)征信報(bào)告、消費(fèi)者信用打分和衍生產(chǎn)品與服務(wù)。
消費(fèi)者和企業(yè)征信報(bào)告是消費(fèi)者征信服務(wù)公司的基本產(chǎn)品，是它們賴依生存與發(fā)展的基礎(chǔ)。隨著美國信用交易額的不斷增加，社會(huì)對(duì)信用報(bào)告的需求呈現(xiàn)大幅度上升的情形，20世紀(jì)70年代，每年報(bào)告的需求量大致在1億份左右，2001年達(dá)到了11.4億份，目前每家銀行在發(fā)放個(gè)人信用貸款時(shí)均購買消費(fèi)者征信服務(wù)公司的信用報(bào)告，都將消費(fèi)者信用報(bào)告作為貸款決策的重要依據(jù)，有些信用卡公司不僅將消費(fèi)者信用報(bào)告作為發(fā)卡的依據(jù)，而且將其作為監(jiān)控信用卡持有人信用狀況的工具。美國消費(fèi)者信用報(bào)告協(xié)會(huì)（ACB，2001年1月更名為CDIA，theConsumeDataIndustryAssociation）提供的資料顯示，美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者信用報(bào)告質(zhì)量較高，在消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者個(gè)人信用報(bào)告中僅有0.02％的消費(fèi)者信用報(bào)告存在錯(cuò)誤，以致導(dǎo)致消費(fèi)者信用申請(qǐng)被否定。
目前，美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者信用報(bào)告主要有三種，一是根據(jù)美國信用報(bào)告協(xié)會(huì)（CDIA）設(shè)計(jì)的標(biāo)準(zhǔn)格式提供的報(bào)告，該報(bào)告是最基本的信用報(bào)告，被稱為表格2000，表格2000要求個(gè)人征信機(jī)構(gòu)的信用報(bào)告提供如下信息：（1）消費(fèi)者信用交易的記錄，記錄的是消費(fèi)者借款和還款的流水賬，正面信息與負(fù)面信息均收入信用信息記錄；（2）公共信用信息記錄，主要收集記錄政府公開檔案類信息，只記錄負(fù)面信息，如法院記錄和警察局刑事處罰記錄、消費(fèi)者欠稅記錄、交通違章記錄等；（3）就業(yè)信息記錄，一般提供消費(fèi)者的雇主、職務(wù)、收入、服務(wù)年限、工作或崗位變動(dòng)情況；（4）個(gè)人身份信息記錄，主要提供消費(fèi)者的家庭和消費(fèi)者的住所、社會(huì)安全號(hào)碼、出生年月日、家庭成員和配偶情況等；（5）查詢信息記錄，包括信用局向所有使用者提供信用報(bào)告的記錄。二是針對(duì)客戶的特定需要“量身定做”的信用報(bào)告，是對(duì)消費(fèi)者信用信息的一種深加工。三是“三合一信用報(bào)告”（3－in－1Creditreport），是EQUIFAX專門開發(fā)的一種信用報(bào)告，其主要原理是充分利用三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司的信息共享機(jī)制，將三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)某一消費(fèi)者收集的全部信息整合形成的信用報(bào)告。
消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供的消費(fèi)者信用打分是信用授予方提供授信的重要依據(jù)。雖然銀行不必須按照個(gè)人征信服務(wù)公司對(duì)客戶的打分發(fā)放貸款，但是如果消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)某客戶的打分較高時(shí)，銀行一般就直接給予貸款，自己不再審核客戶的信用狀況，如果客戶分值較低，那么銀行基本就直接拒絕放貸。美國大多數(shù)消費(fèi)者征信服務(wù)公司都提供消費(fèi)者信用打分服務(wù)。
衍生產(chǎn)品與服務(wù)主要是消費(fèi)者征信服務(wù)公司利用消費(fèi)者的信用信息資源開發(fā)的除了信用報(bào)告和信用打分之外的、與消費(fèi)者征信關(guān)系并不大的其它產(chǎn)品和服務(wù)。衍生產(chǎn)品與服務(wù)種類繁多，大致包括兩方面：一是針對(duì)信用授予方的需求而開發(fā)的衍生產(chǎn)品與服務(wù)，如幫助客戶尋找目標(biāo)客戶和新的業(yè)務(wù)、幫助客戶對(duì)其客戶進(jìn)行管理、幫助客戶和其客戶建立良好的關(guān)系等等。二是針對(duì)消費(fèi)者需求開發(fā)的衍生產(chǎn)品與服務(wù)，如EQUIFAX公司針對(duì)消費(fèi)者身份欺詐開發(fā)出的“消費(fèi)者信用監(jiān)視（CreditWatch）”，只要消費(fèi)者每年向EQUIFAX交納49美元，消費(fèi)者的任何個(gè)人信用信息發(fā)生變化，EQUFIX就有義務(wù)在24小時(shí)之內(nèi)將消費(fèi)者的個(gè)人信息變化通過E－mail發(fā)送給消費(fèi)者，以保證消費(fèi)者隨時(shí)監(jiān)控自己的信用狀況，該產(chǎn)品被美國《商業(yè)周刊》評(píng)為“2001年最好的產(chǎn)品”。再如，EQUIFAX公司開發(fā)一種“在線產(chǎn)品”，即消費(fèi)者“信用打分模型（ScorePower）"，消費(fèi)者只要支付一定費(fèi)用，不僅可以知道自己的信用分?jǐn)?shù)，而且可以在互聯(lián)網(wǎng)上通過不斷模擬式地“變更”自己的信用記錄，由于不同的信用記錄將得出不同的信用分?jǐn)?shù)值，這樣消費(fèi)者就可以據(jù)此確定自己的信用行為，并在今后指導(dǎo)自己的行為，力圖提高自己的信用等級(jí)。
(三)美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司產(chǎn)品的銷售
在美國，對(duì)個(gè)人信用報(bào)告的銷售有專門的規(guī)定，如《公平信用報(bào)告法》規(guī)定消費(fèi)者有權(quán)取得自身的資信調(diào)查報(bào)告和復(fù)本，其它購買消費(fèi)者信用調(diào)查報(bào)告只能用于信貸、保險(xiǎn)、雇傭、獲得信用卡等合法的商業(yè)交易等目的，否者都屬于違法行為。但是對(duì)非征信報(bào)告產(chǎn)品與服務(wù)的銷售沒有限制性規(guī)定。
對(duì)信用報(bào)告的銷售通常采用兩種方式：一是“在線銷售”，數(shù)據(jù)需求方（主要是銀行、信用卡公司和大型零售商）和消費(fèi)者征信服務(wù)公司進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)聯(lián)接，消費(fèi)者征信服務(wù)公司對(duì)每位客戶都給予特定密碼，客戶可以根據(jù)需要，隨時(shí)登陸消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)品庫，收索需要信息，消費(fèi)者征信服務(wù)公司根據(jù)客戶的登記記錄就知道需求方使用情況，從而收取相應(yīng)的費(fèi)用。二是出售紙質(zhì)信用報(bào)告。對(duì)其它衍生產(chǎn)品與服務(wù)的銷售，根據(jù)產(chǎn)品與服務(wù)的性能采取不同的銷售方式。
三、美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的特點(diǎn)
(一)市場化方式是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的主要運(yùn)行機(jī)制
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的產(chǎn)生與發(fā)展是適應(yīng)市場需求而發(fā)展起來的，其生存與發(fā)展完全取決于市場需求，政府對(duì)消費(fèi)者征信服務(wù)行業(yè)沒有任何準(zhǔn)入限制，市場優(yōu)勝劣汰的充分競爭是維持美國消費(fèi)者征信服務(wù)行業(yè)運(yùn)行的主要機(jī)制，市場化、商業(yè)化是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的主要模式，政府的主要職責(zé)是制訂規(guī)則，進(jìn)行監(jiān)管，建立起一種規(guī)范有序的市場環(huán)境和市場秩序。
(二)獨(dú)立性和中立性是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的立足之本
美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司全部是由私人部門組建成立的，既不受政府的控制，也獨(dú)立于各商業(yè)銀行，是獨(dú)立于金融機(jī)構(gòu)、政府部門和消費(fèi)者的第三方，如益伯利（Experian）公司是英國公司GUS(TheGreatUniversalStores)plc的一個(gè)子公司，GUSplc是一家從事零售、房地產(chǎn)投資和信息咨詢服務(wù)的持股公司。EQUIFAX公司是在紐約股票交易所上市的公眾公司。Transunion公司是美國大型企業(yè)集團(tuán)MarmonGroup的一家子公司，而MarmonGroup是一家向世界50多個(gè)國家提供500多中產(chǎn)品和服務(wù)的非金融集團(tuán)公司。從實(shí)踐上來看，美國的消費(fèi)者征信服務(wù)公司普遍具有較強(qiáng)的獨(dú)立性和中立性，它們的生存與發(fā)展取決于為客戶提供的信用產(chǎn)品與服務(wù)的質(zhì)量。其基本理念是，如果消費(fèi)者征信服務(wù)公司和政府關(guān)系密切，人們就會(huì)認(rèn)為其是否貫徹了政府的某種旨意，而如果和銀行保持聯(lián)系，人們就會(huì)認(rèn)為其是否和銀行有某種交易，這都不利于公司保持中立、客觀、公正的立場。正是這種獨(dú)立性和中立性保證了美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司自身較高的信用。
(三)市場主體較強(qiáng)的信用意識(shí)促進(jìn)了美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)的發(fā)展
除了1966年的《信息自由法》、1972年的《聯(lián)邦咨詢委員會(huì)法》和1976年的《陽光下的聯(lián)邦政府法》規(guī)定政府公開合理的個(gè)人信用數(shù)據(jù)外，美國沒有相應(yīng)的法律規(guī)定私人部門必須向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供數(shù)據(jù)。但在現(xiàn)實(shí)中，信息提供方都會(huì)自愿而且免費(fèi)向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供數(shù)據(jù)，甚至有些信息提供方如銀行、信用卡公司和大型零售商等在向消費(fèi)者征信服務(wù)公司提供數(shù)據(jù)時(shí)還得配備專門人員和專用設(shè)備，但是信息提供方在購買信用報(bào)告時(shí)卻沒有任何利益體現(xiàn)，如價(jià)格上的優(yōu)惠等。我們對(duì)此一直困惑不解，當(dāng)我們向銀行提出這一問題時(shí)，他們的答復(fù)讓我們深有感觸。如果大家都不提供信息，那么消費(fèi)者征信行業(yè)就不能發(fā)展，而且自己提供的僅是部分信息，最終得到的是消費(fèi)者的全部資料，因此，自己提供信息不僅利己，也利于整個(gè)銀行業(yè)的發(fā)展，這就是美國的“信用哲學(xué)”。另一方面，消費(fèi)者較高的社會(huì)信用意識(shí)也是促進(jìn)美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的重要因素，在美國，消費(fèi)者個(gè)人非常珍稀自己的信用，他們時(shí)常關(guān)注自己的信用狀況，正是消費(fèi)者對(duì)自己信用狀況的關(guān)心，各征信公司針對(duì)消費(fèi)者開發(fā)出大量的信用產(chǎn)品。
(四)產(chǎn)品與服務(wù)的不斷創(chuàng)新是美國消費(fèi)者征信服務(wù)公司的重要利潤源泉
美國三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司獲取的關(guān)于消費(fèi)者的信用數(shù)據(jù)基本一致，都采取統(tǒng)一的信用報(bào)告格式，它們的征信報(bào)告差別不是很大，它們之間的競爭主要集中體現(xiàn)在信用報(bào)告的價(jià)格上，價(jià)格就成為信息需求方選擇哪家征信公司的依據(jù)。消費(fèi)者征信報(bào)告的價(jià)格從20世紀(jì)70年代的2－3美元降到了目前的0.2～0.3美元。據(jù)CDIA介紹，目前美國各征信公司出售報(bào)告并不賺錢，甚至賠錢，消費(fèi)者征信服務(wù)公司通過價(jià)格競爭出售征信報(bào)告的主要目的是利用征信報(bào)告保持住自己的客戶，在保持現(xiàn)有客戶的基礎(chǔ)上再向客戶提供進(jìn)一步的增值服務(wù)，依靠提供各種增值服務(wù)賺錢。目前，三大消費(fèi)者征信服務(wù)公司的衍生產(chǎn)品與服務(wù)的銷售額都占整個(gè)銷售額的50％左右。消費(fèi)者征信服務(wù)公司產(chǎn)品和服務(wù)的不斷創(chuàng)新不僅增加了自己的利潤，同時(shí)也促進(jìn)了行業(yè)的發(fā)展。我們可以設(shè)想，如果消費(fèi)者征信服務(wù)行業(yè)普遍處于虧損或盈利微薄的狀況下，它們依靠什么維護(hù)龐大的數(shù)據(jù)庫，依靠什么及時(shí)更新數(shù)據(jù)，又依靠什么提供優(yōu)質(zhì)的信用報(bào)告，那么該行業(yè)的發(fā)展前景便可想而知。
專用設(shè)備調(diào)查報(bào)告范文第5篇
一、中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理中存在的問題分析
首先，在資產(chǎn)管理方面，存在計(jì)劃管理較弱、調(diào)撥不夠規(guī)范、報(bào)廢以及計(jì)價(jià)核算不規(guī)范的問題。具體表現(xiàn)在以下6 個(gè)方面。一是采購計(jì)劃管理薄弱。對(duì)擬采購的實(shí)物資產(chǎn)組織調(diào)研不充分，沒有提出明確的需求及報(bào)廢計(jì)劃，造成年度經(jīng)營計(jì)劃不實(shí)，進(jìn)而預(yù)算不實(shí)的情況，其結(jié)果是采購實(shí)物資產(chǎn)具有較大的隨意性。二是實(shí)物資產(chǎn)采購方式不規(guī)范。對(duì)于如何確定擬采購的品種、型號(hào)、廠家、價(jià)格、方式等，一些主管部門沒有進(jìn)行市場調(diào)研，準(zhǔn)備工作不充分，特別是在采購方式上，隨意性較大，應(yīng)該招標(biāo)采購的沒有進(jìn)行招標(biāo)采購。三是實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥不規(guī)范。有的集團(tuán)企業(yè)在其子公司之間調(diào)撥有關(guān)固定資產(chǎn)時(shí)，存在資產(chǎn)已經(jīng)到位而被調(diào)撥子公司財(cái)務(wù)部門還沒有接到正式調(diào)撥通知的情況，結(jié)果照常計(jì)提固定資產(chǎn)折舊，致使管理費(fèi)用虛高，凈利潤不實(shí)。四是實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢處理不規(guī)范。一些企業(yè)存在實(shí)物資產(chǎn)到達(dá)壽命或者已經(jīng)損壞不能使用，卻沒有及時(shí)實(shí)施報(bào)廢處理的情況。五是計(jì)價(jià)核算管理不規(guī)范。例如，在購買實(shí)物資產(chǎn)后，財(cái)務(wù)部門對(duì)實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行了計(jì)價(jià)核算管理，而相關(guān)職能部門卻沒有進(jìn)行登記管理，造成用、管脫節(jié)。六是對(duì)賬不及時(shí)。企業(yè)財(cái)務(wù)部門與主管部門、主管部門與倉庫之間，存在沒有按照規(guī)定要求及時(shí)核對(duì)實(shí)物資產(chǎn)賬目的情況，易造成資產(chǎn)流失和呆賬、死賬。
其次，在合同管理方面，存在合同調(diào)查不充分、合同內(nèi)容不規(guī)范、合同執(zhí)行調(diào)整不到位、合同臺(tái)賬管理不規(guī)范等問題。具體表現(xiàn)在6 個(gè)方面。一是合同調(diào)查不夠充分。簽訂合同之前，企業(yè)的經(jīng)辦部門沒有對(duì)需求進(jìn)行調(diào)查研究，有些即使調(diào)查了，也存在不夠深入和細(xì)致的情況。二是合同有關(guān)內(nèi)容不規(guī)范。對(duì)有些沒有標(biāo)準(zhǔn)文本的業(yè)務(wù)合同，存在照抄其他專業(yè)文本標(biāo)準(zhǔn)的情況，沒有對(duì)所需的具體內(nèi)容和要求進(jìn)行認(rèn)真推敲和研究。三是合同執(zhí)行不嚴(yán)格。有的合同簽訂后，經(jīng)辦部門沒有按照合同要求，扎實(shí)有效地落實(shí)，致使存在合同約定的工作沒有在時(shí)間節(jié)點(diǎn)之內(nèi)完成的情況。四是合同調(diào)整不規(guī)范。對(duì)于在合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)變化的情況，存在只以口頭方式協(xié)商，而沒有簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議的問題。五是合同驗(yàn)收不規(guī)范。在合同驗(yàn)收時(shí)，有的企業(yè)存在走形式的情況，特別是對(duì)較為復(fù)雜的合同，沒有對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格核查，甚至沒有形成正式的合同驗(yàn)收文件，有的雖然形成了驗(yàn)收文件但不夠完整，存在缺漏。六是合同臺(tái)賬管理不規(guī)范。有的企業(yè)雖然建立了合同臺(tái)賬，但是對(duì)于合同執(zhí)行、付款等沒有及時(shí)進(jìn)行更新，也沒有根據(jù)臺(tái)賬反映的信息對(duì)合同進(jìn)行管理，使得合同臺(tái)賬成了擺設(shè)。
再次，在內(nèi)控制度方面，存在宣傳不到位、內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)不健全、落實(shí)內(nèi)控制度不到位的問題。具體表現(xiàn)在3 個(gè)方面。一是學(xué)習(xí)宣傳不到位。財(cái)政部等5 部委早在2008 年就頒發(fā)了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，這是企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制的基本法規(guī)。但實(shí)際上，有的企業(yè)宣傳教育不到位，沒有認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)并進(jìn)行輔導(dǎo)。二是內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)不健全。有的企業(yè)沒有研究制定符合自身實(shí)際的內(nèi)控制度實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，致使企業(yè)內(nèi)控制度難以有效落實(shí); 還有的企業(yè)雖然制定了具體標(biāo)準(zhǔn)，但存在實(shí)際操作性不強(qiáng)，效果不明顯的情況。三是落實(shí)內(nèi)控制度不到位。有的企業(yè)在相應(yīng)崗位上沒有安排足夠人員，有的企業(yè)則是相應(yīng)崗位人員審核、復(fù)核不嚴(yán)密，這些都直接影響了內(nèi)控制度的落實(shí)質(zhì)效。還有些企業(yè)存在領(lǐng)導(dǎo)在實(shí)際工作中越級(jí)指揮的情況，這也擾亂了內(nèi)控制度的落實(shí)。
最后，在預(yù)算管理方面，存在認(rèn)識(shí)不到位、預(yù)算編制不實(shí)用、預(yù)算管理弱化的問題。具體表現(xiàn)在4 個(gè)方面。一是認(rèn)識(shí)不到位。有些企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)為企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)不復(fù)雜，資金流動(dòng)量也不是很大，用不著編制全面預(yù)算來管理控制，隨時(shí)用隨時(shí)批就行了，對(duì)預(yù)算管理的重要性缺乏認(rèn)識(shí)。二是編制的全面預(yù)算不實(shí)用。有的企業(yè)在編制業(yè)務(wù)預(yù)算時(shí)沒有完全按照企業(yè)年度經(jīng)營計(jì)劃來進(jìn)行，依據(jù)不充分，致使業(yè)務(wù)預(yù)算不實(shí)用; 有的企業(yè)則是沒有以企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略來牽引資本預(yù)算編制工作，造成資本預(yù)算編制與實(shí)際情況存在差距。三是全面預(yù)算管理弱化。有些企業(yè)在實(shí)際操作中存在支出不看預(yù)算，只問領(lǐng)導(dǎo)同意不同意的現(xiàn)象，致使企業(yè)經(jīng)營與預(yù)算之間存在較大差距，預(yù)算管理的作用被弱化。四是預(yù)算管理機(jī)構(gòu)不健全。有的企業(yè)沒有成立專門的全面預(yù)算管理機(jī)構(gòu)，而是由財(cái)務(wù)部門來兼管，這也不利于全面預(yù)算工作的有效落實(shí)。
二、完善中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理的主要措施
首先，要強(qiáng)化計(jì)劃意識(shí)、嚴(yán)格規(guī)范管理，不斷提高實(shí)物資產(chǎn)管理水平。一是加強(qiáng)計(jì)劃管理。業(yè)務(wù)部門要根據(jù)年度經(jīng)營需求，對(duì)分管經(jīng)營業(yè)務(wù)所需的實(shí)物資產(chǎn)配置情況進(jìn)行充分調(diào)研，對(duì)擬需配備實(shí)物資產(chǎn)的總體情況，列出詳細(xì)清單并編制需求計(jì)劃。然后由主管部門匯總編制總計(jì)劃，提交會(huì)議討論通過，作為年度采購、編制預(yù)算的依據(jù)。
需要注意的是，這一資產(chǎn)總計(jì)劃，應(yīng)包括報(bào)廢的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)部門之間調(diào)劑的資產(chǎn)。二是規(guī)范采購方式。對(duì)于一些價(jià)值較小的實(shí)物資產(chǎn)，可以詢價(jià)后就近采購; 對(duì)于價(jià)值較大的資產(chǎn)，可以招標(biāo)采購;對(duì)于價(jià)值較大且具有專用性質(zhì)的資產(chǎn)，可以采取競爭性談判采購或者單一來源采購。要注意的是，無論是采取何種采購方式，都應(yīng)將符合經(jīng)營實(shí)際需要作為第一位因素進(jìn)行考慮，然后再考慮價(jià)格因素，而決不能為求低價(jià)而犧牲資產(chǎn)的使用性能及質(zhì)量。三是規(guī)范內(nèi)部調(diào)撥管理。在內(nèi)部獨(dú)立核算子公司之間調(diào)撥固定資產(chǎn)，應(yīng)辦理正規(guī)調(diào)撥手續(xù)并將調(diào)撥手續(xù)送財(cái)務(wù)部門進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理，避免出現(xiàn)固定資產(chǎn)已調(diào)撥而計(jì)價(jià)手續(xù)未辦理、折舊照常計(jì)提等問題。對(duì)于企業(yè)固定資產(chǎn)的內(nèi)部調(diào)整問題，要注意及時(shí)變更主管部門并進(jìn)行相應(yīng)的登記，以確保用管協(xié)調(diào)一致。四是健全固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)。對(duì)于需要報(bào)廢處理的固定資產(chǎn)，應(yīng)分門別類進(jìn)行處理。報(bào)廢通用類的固定資產(chǎn)，應(yīng)由主管部門提出意見; 報(bào)廢大型以及專用設(shè)備，應(yīng)先由相關(guān)專家和技術(shù)人員組成鑒定小組作出技術(shù)鑒定，提出是否報(bào)廢的處理意見并履行簽批手續(xù)后，再由財(cái)務(wù)部門據(jù)此手續(xù)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。五是規(guī)范計(jì)價(jià)核算管理。對(duì)于實(shí)物資產(chǎn)計(jì)價(jià)核算工作，應(yīng)切實(shí)做到及時(shí)準(zhǔn)確地將價(jià)值變化情況反映出來，將增加的固定資產(chǎn)及時(shí)入賬，對(duì)淘汰、調(diào)整的固定資產(chǎn)及時(shí)作減少的賬務(wù)處理，同步作好相應(yīng)的折舊計(jì)提并及時(shí)將信息提供給領(lǐng)導(dǎo)決策使用。六是財(cái)務(wù)部門與主管部門、主管部門與倉庫之間，都要定期對(duì)實(shí)物資產(chǎn)核算情況進(jìn)行對(duì)賬，以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，確保賬賬一致，賬證一致，賬實(shí)相符。
其次，要加強(qiáng)合同調(diào)查、強(qiáng)化執(zhí)行力度，不斷提高合同規(guī)范管理水平。一是加強(qiáng)合同調(diào)查工作。合同承辦部門要切實(shí)按照規(guī)定加強(qiáng)調(diào)查，把有關(guān)調(diào)查做細(xì)，將各種情況搞透，形成的調(diào)查報(bào)告要切實(shí)做到情況明晰，分析透徹，建議合理。二是規(guī)范合同相關(guān)內(nèi)容。對(duì)擬簽訂的合同，有標(biāo)準(zhǔn)文本的按照標(biāo)準(zhǔn)文本草擬，沒有標(biāo)準(zhǔn)文本的參照相近業(yè)務(wù)合同草擬并仔細(xì)推敲，必要時(shí)聘請(qǐng)律師審查把關(guān)。在合同擬制階段，主辦部門要集中合同涉及相關(guān)部門進(jìn)行會(huì)商，共同研究合同條款情況，必要時(shí)可聘請(qǐng)律師參加擬定工作; 在合同報(bào)批階段，有關(guān)業(yè)務(wù)部門應(yīng)實(shí)施聯(lián)審會(huì)簽制度，以減少管理上的漏洞，同時(shí)也利于明確部門之間的責(zé)任。三是嚴(yán)格按照合同執(zhí)行。合同簽訂后，要按照不同分工抓好合同的落實(shí)工作。對(duì)于大項(xiàng)以及較為復(fù)雜的合同，更要定期進(jìn)行匯總分析，研究出現(xiàn)的問題并及時(shí)制定解決方案，加大合同執(zhí)行力度。四是按照規(guī)定調(diào)整合同。對(duì)于確需調(diào)整合同有關(guān)內(nèi)容的，要按照規(guī)定程序和權(quán)限來進(jìn)行且要落實(shí)到文字上，必要時(shí)簽訂補(bǔ)充合同或協(xié)議。五是嚴(yán)密組織合同驗(yàn)收工作。嚴(yán)格按照合同規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)合同標(biāo)的進(jìn)行驗(yàn)收，特別是專業(yè)性較強(qiáng)且復(fù)雜的合同，要組成合同驗(yàn)收小組，由相關(guān)部門以及財(cái)務(wù)部門、法律部門共同參加，逐條、逐項(xiàng)進(jìn)行核驗(yàn)，只有達(dá)到規(guī)定要求的才能準(zhǔn)予通過驗(yàn)收且要形成雙方簽字的驗(yàn)收文件。對(duì)未達(dá)到驗(yàn)收要求的不予通過，待其達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)后再組織驗(yàn)收，以提高合同執(zhí)行質(zhì)量。六是規(guī)范合同臺(tái)賬管理。合同主管部門要完善健全合同臺(tái)賬，合理規(guī)范要素設(shè)置，清楚登記所簽訂合同并做對(duì)做全，以保證將合同執(zhí)行信息及時(shí)提供給相關(guān)部門，同時(shí)也有利于將存在問題分解落實(shí)到有關(guān)部門。
再次，要健全管理標(biāo)準(zhǔn)并嚴(yán)格落實(shí)，不斷提高內(nèi)控制度管理水平。一是認(rèn)真組織學(xué)習(xí)。要組織全體人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引，聘請(qǐng)專家進(jìn)行輔導(dǎo)，熟悉內(nèi)控法規(guī)，確保領(lǐng)會(huì)掌握主要精神和內(nèi)容。主管部門也要加大對(duì)內(nèi)部控制制度的宣傳力度，營造一個(gè)認(rèn)真貫徹執(zhí)行內(nèi)部控制制度的氛圍。二是制定執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，以財(cái)政部等5 部委頒發(fā)的內(nèi)控制度及配套指引為依據(jù)，研究制定本企業(yè)的內(nèi)控制度實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，明確業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)限及表單等，可以用圖表加文字的形式固化下來以便于理解和記憶，也可以匯編成內(nèi)部控制手冊(cè)，以方面攜帶和查閱，為貫徹執(zhí)行奠定基礎(chǔ)。三是嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度。企業(yè)各崗位人員，均要按照內(nèi)控制度標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格落實(shí)，分管領(lǐng)導(dǎo)要定期對(duì)內(nèi)控制度落實(shí)情況進(jìn)行檢查并提出要求，中層領(lǐng)導(dǎo)更要帶頭貫徹執(zhí)行，做好監(jiān)督工作。同時(shí)，主管部門也要定期對(duì)內(nèi)控制度實(shí)施情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，以促進(jìn)內(nèi)控制度的全面落實(shí)。
