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合規(guī)經理履職報告范文第1篇

第13號

《中央企業(yè)總會計師工作職責管理暫行辦法》已經國務院國有資產監(jiān)督管理委員會第37次主任辦公會議審議通過，現予公布，自2006年5月14日起施行。

國務院國有資產監(jiān)督管理委員會主任 李榮融

二六年四月十四日

第一章 總 則

第一條 為加強對國務院國有資產監(jiān)督管理委員會（以下簡稱國資委）所出資企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）總會計師工作職責管理，規(guī)范企業(yè)財務會計工作，促進建立健全企業(yè)內部控制機制，有效防范企業(yè)經營風險，依據《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》和國家有關規(guī)定，制定本辦法。

第二條 企業(yè)總會計師工作職責管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱總會計師是指具有相應專業(yè)技術資格和工作經驗，在企業(yè)領導班子成員中分工負責企業(yè)會計基礎管理、財務管理與監(jiān)督、財會內控機制建設、重大財務事項監(jiān)管等工作，并按照干部管理權限通過一定程序被任命（或者聘任）為總會計師的高級管理人員。

第四條 本辦法所稱總會計師工作職責是指總會計師在企業(yè)會計基礎管理、財務管理與監(jiān)督、財會內控機制建設，以及企業(yè)投融資、擔保、大額資金使用、兼并重組等重大財務事項監(jiān)管工作中的職責。

第五條 企業(yè)及其各級子企業(yè)應當按規(guī)定建立和完善總會計師管理制度，明確總會計師的工作權限與責任，加強總會計師工作職責履行情況的監(jiān)督管理。

第六條 國資委依法對企業(yè)總會計師工作職責履行情況進行監(jiān)督管理。

第二章 職位設置

第七條 企業(yè)應當按照規(guī)定設置總會計師職位，配備符合條件的總會計師有效履行工作職責。符合條件的各級子企業(yè)，也應當按規(guī)定設置總會計師職位。

（一）現分管財務工作的副總經理（副院長、副所長、副局長），符合總會計師任職資格和條件的，可以兼任或者轉任總會計師，人選也可以通過交流或公開招聘等方式及時配備。

（二）設置屬于企業(yè)高管層的財務總監(jiān)、首席財務官等類似職位的企業(yè)或其各級子企業(yè)，可不再另行設置總會計師職位，但應當明確指定其履行總會計師工作職責。

第八條 企業(yè)總會計師的任免按照國資委有關規(guī)定辦理：

（一）已設立董事會的國有獨資公司和國有控股公司的總會計師，應當經董事會審議批準，并按照有關干部管理權限與程序任命。

（二）未設立董事會的國有獨資公司、國有獨資企業(yè)的總會計師，按照有關干部管理權限與程序任命。

第九條 企業(yè)可以按照有關規(guī)定對其各級子企業(yè)實施總會計師或者財務總監(jiān)委派等方式，積極探索完善總會計師工作職責監(jiān)督管理的有效途徑和方法。

第十條 擔任企業(yè)總會計師應當具備以下條件：

（一）具有相應政治素養(yǎng)和政策水平，堅持原則、廉潔奉公、誠信至上、遵紀守法；

（二）大學本科以上文化程度，一般應當具有注冊會計師、注冊內部審計師等職業(yè)資格，或者具有高級會計師、高級審計師等專業(yè)技術職稱或者類似職稱；

（三）從事財務、會計、審計、資產管理等管理工作8年以上，具有良好的職業(yè)操守和工作業(yè)績；

（四）分管企業(yè)財務會計工作或者在企業(yè)（單位）財務、會計、審計、資產管理等相關部門任正職3年以上，或者主管子企業(yè)或單位財務、會計、審計、資產管理等相關部門工作3年以上；

（五）熟悉國家財經法規(guī)、財務會計制度，以及現代企業(yè)管理知識，熟悉企業(yè)所屬行業(yè)基本業(yè)務，具備較強組織領導能力，以及較強的財務管理能力、資本運作能力和風險防范能力。

第十一條 具有下列情形之一的，不得擔任總會計師：

（一）不具備第十條規(guī)定的；

（二）曾嚴重違反法律法規(guī)和國家有關財經紀律，有弄虛作假、貪污受賄、挪用公款等重大違法行為，被判處刑罰或者受過黨紀政紀處分的；

（三）曾因瀆職或者決策失誤造成企業(yè)重大經濟損失的；

（四）對企業(yè)財務管理混亂、經營成果嚴重不實負主管或直接責任的；

（五）個人所負企業(yè)較大數額債務到期未清償的；

（六）黨紀、政紀、法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。

第十二條 具有下列情形之一的，總會計師任職或者工作應當回避：

（一）按照國家關于干部任職回避工作有關規(guī)定應當進行任職回避的；

（二）除國資委或公司董事會批準外，在所在企業(yè)或其各級子企業(yè)、關聯企業(yè)擁有股權，以及可能影響總會計師正常履行職責的其他重要利益的；

（三）在重大項目投資、招投標、對外經濟技術合作等工作中，涉及與本人及本人親屬利益的。

第三章 職責權限

第十三條 企業(yè)應當結合董事會建設，積極推動建立健全內部控制機制，逐步規(guī)范企業(yè)主要負責人、總會計師、財務機構負責人的職責權限，促進建立分工協作、相互監(jiān)督、有效制衡的經營決策、執(zhí)行和監(jiān)督管理機制。

第十四條 總會計師的主要職責包括：企業(yè)會計基礎管理、財務管理與監(jiān)督、財會內控機制建設和重大財務事項監(jiān)管等。

第十五條 企業(yè)會計基礎管理職責主要包括：

（一）貫徹執(zhí)行國家方針政策和法律法規(guī)，遵守國家財經紀律，運用現代管理方法，組織和規(guī)范本企業(yè)會計工作；

（二）組織制定企業(yè)會計核算方法、會計政策，確定企業(yè)財務會計管理體系；

（三）組織實施企業(yè)財務收支核算與管理，開展財務收支的分析、預測、計劃、控制和監(jiān)督等工作，組織開展經濟活動分析，提出加強和改進經營管理的具體措施；

（四）組織制定財會人員管理制度，提出財會機構人員配備和考核方案；

（五）組織企業(yè)會計誠信建設，依法組織編制和及時提供財務會計報告；

（六）推動實施財務信息化建設，及時掌控財務收支狀況。

第十六條 企業(yè)財務管理與監(jiān)督職責主要包括：

（一）組織制定企業(yè)財務管理規(guī)章制度，并監(jiān)督各項財務管理制度執(zhí)行情況；

（二）組織制定和實施財務戰(zhàn)略，組織擬訂和下達財務預算，評估分析預算執(zhí)行情況，促進企業(yè)預算管理與發(fā)展戰(zhàn)略實施相連接，推行全面預算管理工作；

（三）組織編制和審核企業(yè)財務決算，擬訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；

（四）組織制定和實施長短期融資方案，優(yōu)化企業(yè)資本結構，開展資產負債比例控制和財務安全性、流動性管理。

（五）制定企業(yè)增收節(jié)支、節(jié)能降耗計劃，組織成本費用控制，落實成本費用控制責任；

（六）制定資金管控方案，組織實施大額資金籌集、使用、催收和監(jiān)控工作，推行資金集中管理；

（七）及時評估監(jiān)測集團及其各級子企業(yè)財務收支狀況和財務管理水平，組織開展財務績效評價，組織實施企業(yè)財務收支定期稽核檢查工作；

（八）定期向股東會或者出資人、董事會、監(jiān)事會和相關部門報告企業(yè)財務狀況和經濟效益情況。

第十七條 企業(yè)財會內控機制建設職責主要包括：

（一）研究制定本企業(yè)財會內部控制制度，促進建立健全企業(yè)財會內部控制體系；

（二）組織評估、測試財會內部控制制度的有效性；

（三）組織建立多層次的監(jiān)督體制，落實財會內部控制責任，對本單位經濟活動的全過程進行財務監(jiān)督和控制；

（四）組織建立和完善企業(yè)財務風險預警與控制機制。

第十八條 企業(yè)重大財務事項監(jiān)管職責主要包括：

（一）組織審核企業(yè)投融資、重大經濟合同、大額資金使用、擔保等事項的計劃或方案；

（二）對企業(yè)業(yè)務整合、技術改造、新產品開發(fā)及改革改制等事項組織開展財務可行性論證分析，并提供資金保障和實施財務監(jiān)督；

（三）對企業(yè)重大投資、兼并收購、資產劃轉、債務重組等事項組織實施必要的盡職調查，并獨立發(fā)表專業(yè)意見；

（四）及時報告重大財務事件，組織實施財務危機或者資產損失的處理工作。

第十九條 企業(yè)應當賦予總會計師有效履行職責的相應工作權限，具體包括：對企業(yè)重大事項的參與權、重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權、財會人員配備的人事建議權，以及企業(yè)大額資金支出聯簽權。

第二十條 總會計師對企業(yè)重大事項的參與權是指總會計師應參加總經理辦公會議或者企業(yè)其他重大決策會議，參與表決企業(yè)重大經營決策，具體包括：

（一）擬定企業(yè)年度經營目標、中長期發(fā)展規(guī)劃以及企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；

（二）制定企業(yè)資金使用和調度計劃、費用開支計劃、物資采購計劃、籌融資計劃以及利潤分配（派）、虧損彌補方案；

（三）貸款、擔保、對外投資、企業(yè)改制、產權轉讓、資產重組等重大決策和企業(yè)資產管理工作；

（四）企業(yè)重大經濟合同的評審。

第二十一條 總會計師對重大決策和規(guī)章制度執(zhí)行情況的監(jiān)督權具體包括：

（一）按照職責對董事會或總經理辦公會議批準的重大決策執(zhí)行情況進行監(jiān)督；

（二）對企業(yè)的財務運作和資金收支情況進行監(jiān)督、檢查，有權向董事會或者總經理辦公會提出內部審計或委托外部審計建議；

（三）對企業(yè)的內部控制制度和程序的執(zhí)行情況進行監(jiān)督。

第二十二條 財會人員配備的人事權是指企業(yè)財務部門負責人的任用、晉升、調動、獎懲，應當事先征求總會計師的意見。企業(yè)總會計師應當參與組織財務部門負責人或下一級企業(yè)總會計師的業(yè)務培訓和考核工作。

第二十三條 總會計師大額資金支出聯簽權是指企業(yè)按規(guī)定對大額資金使用，應當建立由總會計師與企業(yè)主要負責人聯簽制度；對于應當實施聯簽的資金，未經總會計師簽字或者授權，財會人員不得支出。

第二十四條 企業(yè)行為有下列情形之一的，總會計師有權拒絕簽字：

（一）違反法律法規(guī)和國家財經紀律；

（二）違反企業(yè)財務管理規(guī)定；

（三）違反企業(yè)經營決策程序；

（四）對企業(yè)可能造成經濟損失或者導致國有資產流失。

第二十五條 總會計師對企業(yè)作出的重大經營決策應當發(fā)表獨立的專業(yè)意見，有不同意見或者有關建議未被采納可能造成經濟損失或者國有資產流失的情況，應當及時向國資委報告。

第四章 履職評估

第二十六條 為督促企業(yè)總會計師正確履行工作職責，應當建立規(guī)范的企業(yè)總會計師工作履職評估制度。

第二十七條 總會計師履職評估工作分為年度述職和任期履職評估。年度述職應當結合企業(yè)年度財務決算工作和下一年度財務預算工作，對總會計師年度履職情況予以評估；任期履職評估應當結合經濟責任審計工作，對總會計師任職期間的履職情況進行評估。

第二十八條 設立董事會的公司，總會計師應當在會計年度終了向董事會述職，董事會應當對總會計師工作進行履職評議，董事會評議結果及總會計師述職報告應當抄報股東會或者出資人備案；未建立董事會的企業(yè)，總會計師應當將述職報告報送出資人，出資人根據企業(yè)財會管理狀況對總會計師工作進行履職評估。

第二十九條 總會計師年度述職報告應當圍繞企業(yè)當年重大經營活動、財務狀況、資產質量、經營風險、內控機制等全面報告本人的履職情況，對本人在其中發(fā)揮的監(jiān)督制衡作用進行自我評價，并提出改進措施。

第三十條 企業(yè)應當按照人事管理權限，做好對其各級子企業(yè)總會計師履職評估工作。

第三十一條 對總會計師履職情況評估，應當根據總會計師在企業(yè)中的職責權限，全面考核總會計師職責的履行情況，具體應當包括以下內容：

（一）企業(yè)會計核算規(guī)范性、會計信息質量，以及企業(yè)財務預算、決算和財務動態(tài)編制工作質量情況；

（二）企業(yè)經營成果及財務狀況，資金管理和成本費用控制情況；

（三）企業(yè)財會內部控制制度的完整性和有效性，企業(yè)財務風險控制情況；

（四）在企業(yè)重大經營決策中的監(jiān)督制衡情況，有無重大經營決策失誤；

（五）財務信息化建設情況；

（六）其他需考核的事項。

第三十二條 為充分發(fā)揮企業(yè)總會計師財務監(jiān)督管理作用，建立健全企業(yè)內部控制機制，企業(yè)應當保障總會計師相應的工作權限。

第五章 工作責任

第三十三條 企業(yè)主要負責人對企業(yè)提供和披露的財務會計報告信息的真實性、完整性負領導責任；總會計師對企業(yè)提供和披露的財務會計報告信息的真實性、完整性負主管責任；企業(yè)財務機構負責人對企業(yè)提供和披露的財務會計信息的真實性、完整性負直接責任。對可能存在問題的財務會計報告，總會計師有責任提請總經理辦公會討論糾正，有責任向董事會、股東會（出資人）報告。

第三十四條 企業(yè)總會計師對下列事項負有主管責任：

（一）企業(yè)提供和披露的財務會計信息的真實性、完整性；

（二）企業(yè)會計核算規(guī)范性、合理性以及財務管理合規(guī)性、有效性；

（三）企業(yè)財會內部控制機制的有效性；

（四）企業(yè)違反國家財經法規(guī)造成嚴重后果的財務會計事項。

第三十五條 總會計師對下列事項負有相應責任：

（一）企業(yè)管理不當造成的重大經濟損失；

（二）企業(yè)決策失誤造成的重大經濟損失；

（三）企業(yè)財務聯簽事項形成的重大經濟損失。

第三十六條 企業(yè)總會計師應當嚴格遵守國家法律法規(guī)規(guī)定。對于企業(yè)出現嚴重違反法律法規(guī)和國家財經紀律行為的，以及企業(yè)內部控制制度存在嚴重缺陷的，應當依法追究企業(yè)總會計師的工作責任；造成重大損失的，應當追究其法律責任。

第三十七條 在企業(yè)財務會計工作中，對于違反國家法律法規(guī)和財經紀律行為，總會計師不抵制、不制止、不報告的，應當依法追究總會計師工作責任；造成重大損失的，應當追究其法律責任。

第三十八條 企業(yè)總會計師未履行或者未正確履行工作職責，致使出現下列情形之一的，應當引咎辭職：

（一）企業(yè)財務會計信息嚴重失真的；

（二）企業(yè)財務基礎管理混亂且在規(guī)定時間內整改不力的；

（三）企業(yè)出現重大財務決策失誤造成重大資產損失的。

第三十九條 在企業(yè)重大經營決策過程中，總會計師未能正確履行責任造成失誤的，根據情節(jié)輕重，給予通報批評、經濟處罰、撤職等處分，或給予職業(yè)禁入處理；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關處理。

企業(yè)總會計師認真履行職責，成績突出的，由本企業(yè)或者由本企業(yè)建議國資委給予表彰獎勵。

第四十條 對于企業(yè)總會計師，造成企業(yè)財務會計工作嚴重混亂的，或、、以及其他瀆職行為致使國有資產遭受損失的，依照國家有關規(guī)定給予相應紀律處分；涉嫌犯罪的，依法移交司法機關處理。

第四十一條 在追究總會計師工作責任時，發(fā)現企業(yè)負責人、財務審計部門負責人和其他有關人員應當承擔相關責任的，一并進行工作責任追究。

第四十二條 企業(yè)未按規(guī)定設置總會計師職位，或者未按規(guī)定明確分管財務負責人及類似職位人員兼任總會計師并履行總會計師工作職責的，或者企業(yè)總會計師未被授予必要管理權限有效履行工作職責的，本辦法第三十五條、第三十六條、第三十七條、第三十八條規(guī)定的工作責任應當由企業(yè)主要負責人承擔。

第六章 附 則

第四十三條 各企業(yè)可結合本企業(yè)實際情況，制定總會計師工作職責管理具體實施細則。

合規(guī)經理履職報告范文第2篇

【關鍵詞】基層國庫 隊伍建設 路徑探析

一、人民銀行縣（市）支行國庫履職成效愈益顯現

（一）預算執(zhí)行保障能力進一步提升

一是充分利用國庫會計數據集中系統（TCBS）功能優(yōu)勢，加速國庫資金運行，業(yè)務量和業(yè)務處理能力不斷提高。2015年，全省縣（市）支行國庫核算業(yè)務量1358萬筆，金額5746.30億元，較2013年分別增長34.86%和9.66%，并實現資金“零在途”、“零風險”。二是持續(xù)加強財稅庫銀橫向聯網系統（TIPS）推廣，預算收入繳庫效率不斷提高。2015年，全省各縣（市）電子繳稅業(yè)務占比大多超過90%，既降低了行政成本，又便利了納稅人。

（二）國庫監(jiān)督管理實效進一步提升

一是加強對商業(yè)銀行國庫業(yè)務的監(jiān)督管理?！笆濉逼陂g，全省縣（市）支行開展商業(yè)銀行國庫業(yè)務執(zhí)法檢查324次，行政處罰58.30萬元。二是有效發(fā)揮國庫事中監(jiān)督作用。2013年至2015年，全省縣（市）支行加大對財稅等征收機關撥款、退庫、更正和商業(yè)銀行資金匯劃等業(yè)務審核力度，發(fā)現并糾正不合規(guī)業(yè)務3838筆，金額151.04億元，確保了國庫資金安全。

（三）庫社會影響力進一步提升

一是以國庫資金運行分析報告為載體，著力為地方政府決策發(fā)揮參謀作用。2015年，全省有12個縣（市）支行國庫資金運行分析報告受到地方各級黨政領導批示。二是以廣泛宣傳《預算法》和《國家金庫條例》為舉措，使人民銀行經理國庫理念和成效不斷被強化與認同。2015年，全省縣（市）支行開展了形式多樣的“央行經理國庫30周年”宣傳活動，得到社會各界廣泛支持，“央行經理國庫 服務千家萬戶”理念更加深入人心。

（四）國庫服務民生形象進一步提升

一是連續(xù)三年開展“送國債服務下鄉(xiāng)”活動，繁榮了縣鄉(xiāng)地區(qū)國債市場。僅2016年上半年，全省縣域及以下地區(qū)即銷售儲蓄國債75421.89萬元，同比增長46.63%，占國債銷售總量的23.02%。二是國庫直接支付增量擴面，增強了國庫服務民生效能。2015年，全省有15個縣（區(qū)）支行辦理國庫直接支付業(yè)務15778筆，金額852.22萬元，涉及社會補助資金等8類。

二、人民銀行縣（市）支行加強國庫人才隊伍建設愈顯重要

（一）新《預算法》實施提出新挑戰(zhàn)

《中華人民共和國預算法（2014年修正）》（簡稱新《預算法》）于2015年1月1日起施行。新《預算法》堅持和完善了人民銀行經理國庫制度，不僅繼續(xù)明確了央行經理國庫的法律地位，而且在財政專戶管理、國庫集中收付和國庫現金管理等方面強化和豐富了制度安排。國庫業(yè)務發(fā)展面臨新的機遇，也帶來新的挑戰(zhàn)。

（二）全面經理國庫提出新要求

2016年初，人民銀行國庫工作會議明確提出“十三五”時期全面經理國庫的總要求，即完整履行《預算法》及相關法律法規(guī)所賦予國庫的各項職責與權限，在全面提升國庫服務水平的同時，更加重視發(fā)揮制衡作用，促進國家預算嚴格執(zhí)行，促進預算資金運行的質量與效益不斷提升。

（三）國庫職能轉型提出新標準

隨著人民銀行經理國庫要求的不斷提高和內涵的不斷豐富，國庫工作逐步由單一的核算型向“核算+管理+研究”的綜合型轉變與發(fā)展，促使基層國庫增強創(chuàng)新能力、研究能力和監(jiān)管能力。從而迫切需要進一步加強縣（市）支行國庫人才隊伍建設，打造會核算、能監(jiān)管、善研究的基層國庫隊伍，切實提升履職能力。

三、人民銀行縣（市）支行國庫人員現狀和面臨的主要問題

（一）人員數量不足，難以滿足業(yè)務發(fā)展的需要

一是核算業(yè)務量增長快，日均業(yè)務負荷重。2015年，全省縣（市）支行國庫核算業(yè)務量1358萬筆，較2013年增長34.86%。而全省縣（市）支行國庫從業(yè)人員（含聘用、勞務派遣等）384人，較2013年凈增加3人，正式專職人員僅130人，工作日均業(yè)務量達400多筆。二是業(yè)務范圍覆蓋廣，風險防范責任重。隨著國庫業(yè)務的發(fā)展，縣（市）支行國庫不僅涵蓋會計核算、國債管理等基礎業(yè)務，還涵蓋統計分析、監(jiān)督管理等延伸業(yè)務。在信息化、網絡化高速發(fā)展的新形勢下，國庫資金風險點增多，并呈多樣化、隱蔽化趨勢。因此，風險防范任務更加艱巨，人員緊缺問題也更加明顯。

（二）知識結構脫節(jié)，難以適應業(yè)務轉型的要求

一是年齡較大，學歷較低，業(yè)務技能單一。2015年，全省縣（市）支行國庫人員46～55歲年齡段人員占比41%，持有大學本科學歷（多為在職學歷）的占比51%。且多為長期從事日常事務性工作，僅精通核算業(yè)務的操作型人員。二是職級較低，參訓較少，專業(yè)素質不高。2015年，全省縣（市）支行國庫人員持有中級職稱證書的占比30.47%，無高級職稱證書持有者。且全年國庫人員人均參訓3.52天，在崗培訓不足，知識更新較慢，專業(yè)素質和綜合能力較為薄弱，尤其精于調研，善于監(jiān)管的復合型人才匱乏。

（三）內設機構整合，部分內控制度和職責較難有效落實

縣（市）支行內設機構調整后，經理國庫職責整合在金融服務部門，而全省縣（市）支行金融服務部門平均為7人，還需承擔中央銀行會計核算、財務管理、支付結算管理和反洗錢管理等多項工作任務。因此，一是部分內控制度執(zhí)行難。為保障國庫資金安全，TCBS要求最少5人操作，使得縣（市）支行國庫人員內部兼崗和內、外部兼崗現象極為普遍，導致不合理兼崗現象尤存和國庫重要崗位定期輪換、強制休假等內控制度較難有效落實。二是對商業(yè)銀行監(jiān)管難到位?？h（市）支行目前的國庫人力資源配置，使得其更多忙于日常核算、賬平表對，保安全、暢運轉，導致監(jiān)管力度不夠，尤其對商業(yè)銀行國庫業(yè)務的監(jiān)督管理尚存在覆蓋面較窄和流于形式的現象。

（四）激勵機制局限，工作熱情和積極性較難充分調動

一是職業(yè)成長管理機制不完善。目前，縣（市）支行普遍沒有從組織層面對國庫人員進行職業(yè)生涯管理，欠缺人才培養(yǎng)長遠規(guī)劃。使得部分高素質人員長期從事基礎核算工作，工作能力和成果難以體現與轉化，加之受基層行職數所限，職務（級）晉升通道不暢，影響工作積極性。二是激勵機制偏重于反向約束管理。國庫工作任務重、標準嚴、壓力大，相較其他部門，業(yè)務特殊性使其處于資金風險防范最前沿。而目前縣（市）支行普遍制定責任追究制度，但對國庫人員的正向激勵性措施較少，缺乏操作性強的獎勵辦法，一定程度上造成權、責、利不對等，使得部分國庫人員心理失衡、思想波動。調查顯示：全省縣（市）支行國庫人員49.47%表示個人崗位工作成果轉化較少或沒有轉化，38%表示國庫工作壓力大，且激勵不足。

四、加強人民銀行縣（市）支行國庫人才隊伍建設建議

（一）近期路徑：立足當前，著眼于縣（市）支行國庫人才隊伍建設的緊迫性

1.制定職數標準，優(yōu)化人力配置。一是細化縣（市）支行國庫工作職責，“以事定崗，以崗定人”，制定具體的縣（市）支行庫人員職數標準。同時，適當傾斜縣（市）支行新錄用行員和聘用制員工等進人指標。二是縣（市）支行要結合國庫履職要求，調整和優(yōu)化現有人力資源配置，適當將綜合素質較高的青年行員調整到國庫崗位，并保持相對穩(wěn)定。同時，嘗試建立國庫人才儲備制度，完善國庫崗位選人、用人機制，暢通國庫人才輸入渠道。

2.加強業(yè)務培訓，提高綜合素質。一是借助現代網絡技術，搭建人民銀行國庫系統學習教育交流平臺，以利于上級行針對縣（市）支行國庫工作重點和難點等經常性地開展遠程培訓，增強國庫人員業(yè)務技能和風險防范能力。并有計劃地吸納縣（市）支行國庫人員參與上級行的國庫業(yè)務檢查和國庫執(zhí)法檢查，提高國庫人員糾錯能力和監(jiān)管水平。二是縣（市）支行要多途徑、多渠道、多形式開展國庫制度、業(yè)務操作等培訓，提高國庫人員制度執(zhí)行力和業(yè)務處理規(guī)范性。并不定期邀請行外經濟金融界專家授課，提高國庫人員政策理論水平和分析研判能力。

3.完善管理機制，注重正向激勵。一是縣（市）支行要進一步完善目標責任考評機制和人才成長管理機制，充分發(fā)揮促進作用，調動國庫人員工作積極性。加強青年國庫骨干的培養(yǎng)，努力構建人才梯隊，逐步實現人盡其才、才盡其用。同時，對于長期從事基礎工作、表現突出的國庫人員在非領導職務選配和中級職稱聘任上給予適當傾斜。二是縣（市）支行可結合實際，探索薪崗掛鉤績效機制，上調國庫重要風險崗位績效薪級系數，“以崗定薪”，發(fā)揮績效工資調節(jié)作用。也可借鑒紀檢、內審崗位做法，對國庫崗位人員設置適當的崗位津補貼。

（二）遠期路徑：立足發(fā)展，著眼于優(yōu)化縣（市）支行國庫履職環(huán)境

1.建立設庫標準，允許單設機構。一是以當地GDP規(guī)模、預算收支總額、金融機構存貸款規(guī)模、常住居民收入、國庫經收處數量、國庫收支業(yè)務量和國債發(fā)行量等為主要選擇指標，建立縣域基礎指標數據庫。二是設定標準基數（如基年各指標全國平均數或賦予各指標權重，指定加權平均數基年），以3至5年為評定周期，各項指標均連續(xù)超過標準基數的縣（市），按照“一級財政一級國庫”的國庫機構設立原則，允許當地人民銀行縣（市）支行單設國庫組織機構。經濟欠發(fā)達，業(yè)務量較小，參照指標不能滿足設庫標準的縣（市），維持機構職能整合現狀。

2.突出履職重點，推進流程再造。一是適應全面經理國庫要求，精簡或整合縣（市）支行國庫職責，強化監(jiān)督管理和財稅管理體制改革等政策實施效果的反映職責，著力發(fā)揮促進和制衡作用。二是加強國庫會計核算扁平化管理，以人民銀行地市中心支行作為全轄國庫核算主體，采取“一機多庫”方式，處理“市縣兩級”國庫會計核算業(yè)務，既整合人力資源，又增強風險控制能力。三是加快“國家金庫工程”實施，依托現代信息技術，進一步暢通國庫資金運行通道，促進國庫信息資源共享；強化計算機系統風險控制功能，減少對人力的依賴。

3.加強文化建設，發(fā)揮引領作用。一是以人為本，加快培育獨具特色的央行國庫文化?？h（市）支行要立足自身，從長遠發(fā)展的高度出發(fā)，確立國庫愿景、國庫精神和國庫理念，并使之入腦入心入行，滲透于國庫人員的整體思維方式和行為規(guī)范準則，增強國庫凝聚力、競爭力和認同感、歸屬感，并促進國庫人員知識結構、業(yè)務能力和思想作風等全面可持續(xù)發(fā)展。二是加強宣傳，發(fā)揮先進典型的示范引領作用?？h（市）支行要善于發(fā)現身邊那些為國庫事業(yè)甘于平凡、默默付出的國庫人，深入挖掘事跡、大力宣傳典型，弘揚愛崗敬業(yè)、無私奉獻、銳意進取、勇于擔當的國庫精神，引領青年行員熱愛國庫事業(yè)，忠于國庫事業(yè)，投身國庫事業(yè)，為國庫事業(yè)培育新生力量，增添新的活力。

參考文獻

[1]蔡春興.《基層央行國庫隊伍建設存在的問題與建議》.《河北金融》，2010（9）.

[2]蔣貴忠.《當前基層國庫建設存在的問題及對策―以江蘇省為例》.《金融縱橫》，2011（11）.

合規(guī)經理履職報告范文第3篇

墨西哥公司的治理架構

墨西哥有限責任公司的股東要求2-50人。早期的墨西哥《一般商業(yè)公司法》中，對有限責任公司設立時的注冊資本要求較高，后期修訂為較低的標準（3000比索以上）。公司成立時實收資本是注冊資本的50%以上，以現金、資產等出資。股東按出資額承擔責任，按原始出資比例補充出資，并有新股的優(yōu)先認購權。股東會是公司最高的權力機構，必設。董事會、監(jiān)事會均不是必設機構，是否設置由公司章程規(guī)定。股東會可以任命一名或多名經理，公司由經理（層）管理。除另有約定，公司有權隨時解聘經理。若股東會未任命經理，則公司由所有股東共同管理。因此，“股東會”構成了最簡單的治理架構類型。

墨西哥的股份有限公司可以公證設立或公開募集設立。股東要求兩人以上，至少持有1股。法規(guī)中的注冊資本也進行過調整，目前要求不低于50000比索。股東以現金、資產等作為出資方式，其中現金出資不低于注冊資本的20%。股東大會是公司最高權力機構，是必設機構。股東大會可決定公司任何事項。股東大會選任董事（會）和監(jiān)事（會），股東大會、董事（會）可以任命總經理或特別經理。公司章程或股東大會可以規(guī)定董事和經理的職責。當董事會在3人以上時，擁有25%以上股份的股東有權任命一個董事；公開上市公司該持股比例為10%以上。董事會/董事對公司實行統一的領導，是必設機關。董事會被委托執(zhí)行股東大會決議和指導公司活動。董事會被賦予履行公司企業(yè)宗旨的必要權力，因此代表公司。股份公司應有一名或多名董事，是不是公司股東均可；兩個以上董事構成董事會。每年財政期間結束后的4個月內，董事會必須提交年度報告，并由股東會批準。

墨西哥上市公司又是如何治理的？在董事會構成方面，應由5-15個董事組成，包括股東董事；外部董事（即中國的獨立董事）應占董事會20%以上，外部董事和股東董事合計應占董事會的40%以上。外部董事根據專業(yè)聲望、經驗和能力選擇，公司內部人員、控股方或關聯方人員不能擔任外部董事。

上市公司董事會應設置一個或幾個專門委員會，非上市公司可自行決定是否設置。專門委應由3-7個董事會成員組成，定期向董事會報告。各專門委應邀請公司高管參會。每個外部董事至少參與一個專門委。審計委主席應由外部董事擔任。監(jiān)事（會）監(jiān)督公司運作和董事會、經理層的履職情況，是必設機關。監(jiān)事通常是外部審計師事務所人員，兩個以上監(jiān)事構成監(jiān)事會。公司員工、公司主要股東，或董事的直系親屬和特定旁系親屬，不能擔任監(jiān)事。監(jiān)事應列席董事會和股東大會。若最后一名監(jiān)事離任，董事會需在3天內召集股東大會任命新的監(jiān)事。經理層可以由股東大會或董事會任命，處理日常事務，是必設機關。股東大會、董事（會）可以任命一名或多名經理，包括總經理和特別經理，任命可以是臨時性、可撤銷的。經理是不是股東均可以擔任。

各治理機關的職能職責

與中國明確規(guī)定各治理機關的職責權力不同，墨西哥立法是“法定+意定”相結合。墨西哥法規(guī)中僅對股東（大）會的職權有明確規(guī)定，股份公司的董事會、監(jiān)事會的職權也有所表述，而股份公司經理層，有限公司監(jiān)事會和經理層的權力分配、職責劃分，很大程度上由公司自行配置。

有限責任公司各治理機關的職能職責，包括三個方面。

股東會職權：“概括+列舉”的方式。股東會職權包括利潤分配、任免經理層、任命監(jiān)事會（如適用）、確定新增股權的分配和攤銷、要求補充出資和章程附件的規(guī)定（如適用）、對公司機構和股東（相應的股權）提訟，要求損害賠償；修改章程；同意轉讓股權；對公司增加或減少注冊資本作出決議；對公司解散作出決議。此外，如公司無經理層和監(jiān)事會，或經理層和監(jiān)事會不履職時，持有三分之一以上股權的股東可召集股東會。除上述內容，股東會可以決策法律或章程授予的任何其他事項。

監(jiān)事會職權：公司意定。墨西哥立法對股東會以外的各治理機關的強制性規(guī)定不多，公司享有較大的自我選擇權?！兑话闵虡I(yè)公司法》有限公司部分未提及董事會，只寫到“如章程規(guī)定，應建立由股東或非股東組成的監(jiān)事會”。且只規(guī)定，在經理層不履行召集股東會的職務時，監(jiān)事會召集股東會。監(jiān)事會的其他職權由章程規(guī)定。

經理層職權：公司意定。墨西哥《一般商業(yè)公司法》僅籠統規(guī)定，“公司應由一個或多個經理管理。如未任命經理，公司由所有股東共同管理”。經理層不具備議案相關知識或投反對票，不承擔任何責任。

股份有限公司各治理機關的職能職責涵蓋四個方面。

股東大會職權：概括+列舉。股東大會權力極大，墨西哥《一般商業(yè)公司法》規(guī)定“股東大會可以決定公司的任何事項”，因此絕大部分職權專屬于股東大會（該法列舉了14項）。由股東大會決定或公司章程規(guī)定的選擇性職權有兩項：決定董事會和經理的擔保權限，決定董事和監(jiān)事的報酬（如章程未規(guī)定具體薪酬）。股東大會和董事（會）共有職權一項：任命總經理或特別經理。

董事會職權：概括+列舉。墨西哥《一般商業(yè)公司法》中規(guī)定，“董事應該承擔法律和章程規(guī)定的責任”，并列明了董事的幾點責任：確認股東出資、利潤分配、執(zhí)行股東大會的決議等。在《墨西哥公司治理準則》中，對董事會及其輔助機構的職能有更為具體的補充規(guī)定。其中，董事會的主要權限包括：薪酬考核、審計、規(guī)劃和投融資，可設置相應的專門委等輔助機構開展工作，并對各專門委的職能進行了列舉。此外，董事會的其他權限還有：會計政策的制定和變更、制定內部控制制度、投資者關系管理等。

監(jiān)事（會）職權：概括+列舉?！兑话闵虡I(yè)公司法》規(guī)定，監(jiān)事（會）“在任何時間，對公司業(yè)務行使無限制的監(jiān)督權力”。同時，列舉了監(jiān)事（會）的職權，除可要求董事會月度提交報告外，其他職權與中國的監(jiān)事會基本一致。此外，監(jiān)事在發(fā)現前任監(jiān)事的任何違法行為并且未報告時，承擔連帶責任。

經理層職權：公司意定。墨西哥《一般商業(yè)公司法》規(guī)定，“經理應有明確的歸屬其的權力”，但是除股東大會或章程可以授予經理擔保的權利外，其余職能未列舉?！赌鞲绻局卫頊蕜t》中，也只是籠統地說“公司的日常運作是經理層的職責”。

赴墨設立公司需靈活治理

近年來，中國企業(yè)在墨西哥設立公司的情形有所增長，但由于制度環(huán)境、法律規(guī)定與中國有較大差異，因此，有必要對相關事項進行分析，以提高決策的科學性、合理性，進而最大程度地降低法律風險。

中國企業(yè)在墨西哥設立有限公司或股份公司都可以，這兩種均是外國投資者使用頻率較高、較為普遍的公司形式，且均要求有兩名以上股東。但是從設置程序、治理架構簡單，易于管理和控制風險角度講，建議設立有限責任公司。需要指出的是，墨西哥的公司注冊不需要驗資，因為出資時納稅較高，一般的公司首次注資金額不會很高，后期根據實際需要再補充出資。

公司治理架構方面，根據公司運營階段的不同，可以采取不同的治理架構。

成立運營初期，建議采取“股東會—總經理（兼執(zhí)行董事）”的模式。在墨西哥設立子公司初期，由于業(yè)務量較小，可采取較為簡單的“股東會-總經理”的治理架構，并由總經理兼任執(zhí)行董事，全權代表公司，處理日常運營，遇到須股東會決策的事項時，再召開股東會。該模式層次簡單，人員設置較少，便于管理。此外，由股東會統一決策重大事項并直接對總經理進行監(jiān)督，能較好地降低運營風險。此階段總經理權限通常較大，為防止濫權以及由此引發(fā)的經營風險，可通過章程、公司內部文件或公司與其簽訂合同的方式對總經理權利進行限制。

合規(guī)經理履職報告范文第4篇

關鍵詞：中央銀行：職能定位；基層

中國人民銀行作為國家的中央銀行，法律已明確規(guī)定其職能，即在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，實施宏觀調控?，F在央行的職能一般被表述為三項內容：貨幣政策、金融穩(wěn)定和金融服務?？h支行承擔著貫徹執(zhí)行貨幣政策、維護轄區(qū)金融穩(wěn)定、提供金融服務的職能。

縣支行作為人總行在地方的派出機構，對自身職能定位的認識程度直接影響到履職效果，縣支行的履職效果會直接或間接地不同程度影響到人總行宏觀調控的時效。就目前狀況而言，不少縣支行仍沉醉于上世紀八九十年代的顯赫地位，特別是分設銀監(jiān)會后，對自己該干什么工作，如何開展工作聊無頭序，失落情緒蔓延。面對新形勢賦予人民銀行的新職責，找不到很好的工作方法和具體工作內容，不能正確認識和高效履職，陷于一種癱瘓半癱瘓狀態(tài)，嚴重影響到縣支行在當地政府中的位置、在當地金融機構心目中的地位、在當地社會各界中的形象。也影響到人民銀行作為中央銀行的整體形象。

我國近十幾年的金融改革過程是一個削弱人民銀行權力的過程，對彩票、保險業(yè)、證券和期貨業(yè)、銀行業(yè)的監(jiān)管先后從人民銀行分離出去，人行對金融機構的硬性約束減弱，這是客觀原因。但心理準備不充分、心理落差大、自身努力不夠，總感覺無事可干。這是主觀原因。事實上，央行本身是事關經濟金融發(fā)展的樞紐和中心，改革后的央行工作要求更高，任務更重，大量工作由奮斗在基層第一線的縣支行來完成。我們不能在抱怨中度過每一天，而應充分發(fā)揮應有的積極作用，應當用捷徑的辦法重塑基層央行形象，正確認識支行職能所在，找準定位，盡快充實、完善、提升縣支行的履職能力，是當務之急。

一，明確目標，培養(yǎng)共同的文化價值觀，形成團隊優(yōu)勢

(一)塑造大框架，明確大目標?？h支行必須首先定位三條主線，認真履職。一是國庫，二是發(fā)行庫，三是貨幣政策。經理國庫體現央行是政府的銀行，這一職能在當地政府和預算單位中具有舉足輕重的地位；發(fā)行庫體現央行是發(fā)行的銀行，對金融機構和社會影響甚廣，“零庫存”的支庫要恢復業(yè)務，開辦業(yè)務的支行要強化規(guī)范化管理}貨幣政策體現央行是銀行的銀行，作為最基層的縣支行要實現資金與項目的有效對接，為政府的項目找資金，為銀行的資金找項目，密切關注和保證貨幣政策傳導機制各環(huán)節(jié)的暢通，掌握受阻原因，直接為上級行提供參考依據。

(二)豐富小框架，找準小目標?？h支行必須具體定位六個項目操作。一是反洗錢。二是賬戶管理，三是人民幣管理，四是反假貨幣管理。五是征信管理，六是小額貸款公司的組建與監(jiān)督和監(jiān)測。

(三)央行人要為自己的職能定位。要有共同的央行文化價值觀來支撐，為自己是一個央行人而驕傲，認為自己所做的一切工作是為自己而干，而不是單純地為國家做貢獻，為單位做奉獻。形成團隊優(yōu)勢就是要挖掘每個職工的潛能，最大限度地調動每個干部職工的積極性、充分發(fā)揮每個干部職工的最大作用。

二、改變理念，充分發(fā)揮縣支行在貨幣政策傳導過程中的作用

人民銀行縣支行是央行的神經末梢。貨幣政策的執(zhí)行效果與縣支行的作用密不可分，并非十分遙遠、無法操作。當前我國貨幣政策傳導機制與貨幣供應量及信貸總量有高度的相關性?？h支行是經濟金融現象的現場接觸者，對當地經濟金融情況了解得最清楚、最直接、晟真實；對轄內貨幣流通、貸款的投向和投量等整體狀況最有發(fā)言權；對轄內信貸資金與政府投資項目實現有效對接，最適合扮演橋梁角色，也最受政府和金融機構的信任的歡迎。這些都是縣支行發(fā)揮“窗口指導”作用的最有利條件。

經濟金融專家以利率、匯率和資本市場渠道變化為核心不斷探討金融開放條件下的貨幣政策傳導機制，而目前我國的利率、匯率和資本市場的渠道仍然不夠暢通，縣支行需要密切關注地方性金融機構的利率定價、以及股民動向對股市的影響。

國務院批準的人總行新三定方案。新增了“制定和實施宏觀信貸指導政策”職能，信貸政策作為貨幣政策的一部分側重于主要根據產業(yè)政策或市場原則對信貸投向作出規(guī)定，縣支行要結合當地的支柱產業(yè)、貸款投向投量，分析判斷與產業(yè)政策的相符程度。更要判斷信貸資金投入引發(fā)通貨膨脹的可能性，連續(xù)關注分析當地物價走勢。

存款準備金是總行頻繁操作的貨幣政策工具之一，對貨幣流動性的釋放和回收具有重要作用，每次存款準各金率的上浮和下調都需要縣支行及時調查分析反饋執(zhí)行效果。更要嚴格督促檢查地方性金融機構存款準各金的繳存情況?；A貨幣是爆發(fā)力很強的貨幣政策工具，國庫資金是屬于央行資金的基礎貨幣，經理好國庫自然是貨幣政策工具管理的需要，做好貨幣政策與財政政策的協調配合也是縣支行的重要職責。

三、理清思路，以反洗錢為抓手竭力維護轄內金融穩(wěn)定

金融是現代經濟的核心，央行是現代金融的樞扭。維護金融穩(wěn)定是國民經濟又好又快可持續(xù)發(fā)展和社會長治久安的保障。人總行2005年《中國金融穩(wěn)定報告》的正式，對奠定央行在維護金融穩(wěn)定的大格局的龍頭地位起到了標識性的作用，從此拉開了由央行挑起維護我國金融穩(wěn)定的主角的序幕。具體到縣支行維護轄內金融穩(wěn)定的微觀操作，要以反洗錢工作為抓手，牽頭建立轄內各層次相關部門參加的反洗錢協調機制，密切與當地金融監(jiān)管部門和政府相關部門的工作聯系，發(fā)揮相關部門的作用。

目前，通過銀行、證券與期貨、保險進行的洗錢犯罪活動不僅日益嚴重，而且是洗錢犯罪活動的主要領域。中國人民銀行由于肩負整個金融領域的穩(wěn)定職能，依靠遍布全國的分支機構對銀行、證券與期貨、保險等領域的反洗錢實施監(jiān)管，防范金融機構的道德風險。具有天然的優(yōu)勢。職能特點和形勢需要決定了縣支行應重點承擔以下職責；一是組織協調職能，積極貫徹執(zhí)行國務院和人總行統一的反洗錢法律法規(guī)與規(guī)定，發(fā)現、分析、研究反洗錢工作的新情況、新動向、新問題；協調轄內金融監(jiān)管部門、司法部門、有關執(zhí)法部門的反洗錢工作。協調解決相關部門的利益關系，形成反洗錢部門之間的工作合力。二是監(jiān)督檢查職能，即根據法律法規(guī)和上級行的授權，對銀行業(yè)、證券與期業(yè)、保險業(yè)整個金融系統履行反洗錢職能的情況進行監(jiān)管。督促金融系統切實履行反洗錢義務。三是分析指導職能，建立反洗錢信息的監(jiān)測、分析、報告和反饋渠道，對金融機構的反洗錢工作進行業(yè)務指導，組織人員培訓。反洗錢工作的核心是發(fā)現可疑交易，要充分利用支付結算和清算體系、賬戶管理系統、征信系統、公民身份識別核查系統，增強人行縣支行反洗錢執(zhí)法的威懾力。犯罪分子通常通過向中小企業(yè)投資或在城鄉(xiāng)中小企業(yè)創(chuàng)辦實業(yè)等形式，達到洗錢目的，這些企業(yè)往往都在縣支行視野之內。

四、夯實基礎，依琺行使必要的檢查監(jiān)督權，不斷強化轄內金融服務

合規(guī)經理履職報告范文第5篇

第二條 本市行政區(qū)域內依法必須公開招標的政府投資（含國有、集體資金投資）工程項目其施工與監(jiān)理中標后的監(jiān)督管理，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱標后管理是指市建設、交通、水利、發(fā)改、財政、審計、監(jiān)察等有關部門按照各自職責對建設工程項目進行管理和監(jiān)督檢查。標后管理主要采取審查資料、現場踏勘和走訪調查等形式。

第四條 標后管理的重點內容是合同訂立和履行、建設標準和規(guī)?？刂?、工程施工和監(jiān)理、資金使用和管理等。具體包括：

（一）合同訂立的監(jiān)管。建設工程項目合同（施工總包、分包、監(jiān)理等合同）應在中標通知書發(fā)出30日內簽訂，合同應當使用工程合同示范文本，并將合同報有關部門備案。備案管理部門負責審查施工、監(jiān)理合同的主要條款與招標文件、投標文件和中標通知書是否一致。

（二）合同變更的監(jiān)管。因原合同約定不明確或合同條件發(fā)生變化需要進行項目變更的，應嚴格按照《市建設工程變更備案管理辦法》進行備案，由提出變更的單位說明理由并指明責任方。嚴格控制突破限額的設計變更。

（三）施工分包的監(jiān)管。項目分包應符合國家法律、法規(guī)及招投標文件規(guī)定，對確需分包的工程應在施工合同中載明，分包企業(yè)應具有相應專業(yè)承包資質并依法簽定分包合同，分包合同須報有關部門備案。建設單位不得直接指定分包單位。

（四）項目經理（總監(jiān)理工程師）的監(jiān)管。施工、監(jiān)理單位派駐現場的項目經理、總監(jiān)理工程師、技術負責人等主要管理人員需與投標承諾的人員相一致，不得擅自變更。

（五）施工現場的監(jiān)管。監(jiān)理、施工（含施工總包和分包單位）等單位應嚴格履行招投標文件、合同等規(guī)定的相關條款，加強對施工現場的管理，不得轉包和違法分包。應認真接受行業(yè)主管部門及建設單位開展標后監(jiān)督管理有關工作，及時整改檢查發(fā)現的問題。

（六）資金使用及竣工結算的監(jiān)管。建設單位應保證建設資金?？顚Ｓ茫春贤s定及時支付工程款。工程竣工后應督促施工單位及時遞交竣工結算報告和完整的結算資料并及時送審計部門進行審計。

竣工結算審計應當以已備案的合同（補充合同）為依據。對未按要求進行變更備案的部分審計部門不予審計，財政部門不予下撥工程款。

第五條 建設單位應對工程建設的全過程實施管理，承擔控制投資、保證質量和控制進度的責任。負責建設項目標后對施工、監(jiān)理等單位履行工程合同等情況的日常管理。

（一）檢查施工（監(jiān)理）單位項目經理（總監(jiān)理工程師）及主要施工管理人員（監(jiān)理人員）是否與投標時承諾的人員一致，督促施工管理人員、監(jiān)理人員認真履行職責，并建立人員到位履行職責考核制度。

（二）檢查施工單位主要施工機械設備是否按投標文件、合同規(guī)定及工程進度需要及時到位，是否制定科學、合理的月、周工程進度計劃并予以落實。

（三）督促監(jiān)理單位對關鍵工序、關鍵部位、隱蔽工程和薄弱環(huán)節(jié)進行重點監(jiān)控，對進入現場的材料、構配件和設備進行核查驗收，對施工單位報送的工程進度計劃和完成工程量進行認真仔細地審核。

（四）檢查監(jiān)理日記、監(jiān)理例會記錄、監(jiān)理月報及其它監(jiān)理材料的完整性，以及其它工程施工、監(jiān)理合同條款的履行情況。

（五）對施工、監(jiān)理單位人員違規(guī)更換、脫離崗位或不認真履行職責等行為，按照招投標文件、合同有關條款及時提出整改意見，并將發(fā)現的情況及時以書面形式報告行政主管部門。

第六條施工單位應當嚴格履行施工合同，不得掛靠資質，不得轉包、違法分包工程，不得拖欠農民工工資。分包單位不得將分包的工程再分包。施工單位應當保證中標項目班子成員和主要施工機械設備到位，嚴格按投標承諾進行施工管理。

第七條 監(jiān)理單位應當嚴格履行監(jiān)理合同，不得轉讓監(jiān)理業(yè)務。監(jiān)理單位應當保證中標的監(jiān)理班子成員到位并嚴格履行其職責。

第八條 由監(jiān)察、建設、交通、水利、發(fā)改、財政、審計等部門成立專門的標后管理檢查組。嚴格執(zhí)行標后監(jiān)督管理程序，并由監(jiān)察局牽頭采取定期不定期、隨時跟蹤督查等形式開展標后專項檢查，抽查工地施工、監(jiān)理單位人員到位及履職情況、工程分包及主要施工機械設備到位情況、工程施工進度、工程變更、資金撥付等情況，確保招投標建設項目的順利實施。

第九條 市建設、交通、水利行政主管部門對建設工程的施工、監(jiān)理單位項目部人員到崗及其履職、施工分包及主要施工機械設備到位、工程施工質量、安全等情況進行不定期檢查。檢查主要內容包括：

（一）施工（監(jiān)理）單位項目部人員到崗及其履職情況

1．項目經理（總監(jiān)理工程師）和施工（監(jiān)理）單位的項目部人員是否到位，是否與《中標通知書》一致；

2．項目經理（總監(jiān)理工程師）和施工(監(jiān)理)單位項目部人員是否按其職務履行相應職責。

（二）工程分包及主要施工機械設備到位情況

1．建設工程分包是否符合法律法規(guī)有關規(guī)定，施工、監(jiān)理是否存在轉包、掛靠、違法分包等行為；

2．建設工程分包后，分包合同是否及時備案；

3．投標文件注明的大型或主要施工機械設備是否按時到位。

（三）工程施工質量、安全情況

1．施工單位是否按照工程施工合同及施工進度計劃進行施工；

2．監(jiān)理單位對施工單位的工程施工月報表是否簽署意見；

3．建設工程參與各方履行質量、安全職責情況和工程實物質量、安全情況。

第十條 市發(fā)改委負責檢查建設工程的建設規(guī)模、建設內容等是否控制在項目立項的范圍內。市財政局負責檢查建設資金使用、工程變更備案等情況。市審計局負責工程跟蹤審計和竣工決算審計。市監(jiān)察局負責協調各部門開展標后專項檢查，并將檢查中發(fā)現的問題予以督促處理。

第十一條 政府職能部門在標后監(jiān)督管理中，發(fā)現施工、監(jiān)理單位有下列行為的，除依照有關法律、法規(guī)和合同規(guī)定進行處罰外，將其不良行為記入企業(yè)信用檔案，并視情節(jié)在相關信息網上公布，對已實行預選承包商制度的予以限制進入名錄：

（一）施工單位有轉包、違法分包行為的；

（二）現場施工管理人員、監(jiān)理人員與中標承諾不一致的；

（三）投標文件承諾的大型機械設備沒有進入施工現場的；

（四）施工、監(jiān)理單位串通，簽認虛假工程量或工程造價的；

（五）現場管理混亂，不配合檢查，不能及時出示相關現場管理資料的；

（六）其它違反法律、法規(guī)及合同相關條款規(guī)定的。

第十二條 建設單位、各政府職能部門在建設工程項目實施監(jiān)督管理過程中有下列行為的，經查實后，視情節(jié)輕重給予通報批評，依法依紀追究有關單位及責任人的責任。

（一）建設單位違反規(guī)定，工程變更追加應報批而未報批的；

（二）建設單位違反規(guī)定直接指定分包工程承包人的；