論文關(guān)鍵詞：商法商法通則民商合一

論文摘要：我國(guó)的商事法律制度顯得分散、混亂，缺少一個(gè)起統(tǒng)領(lǐng)作用的靈魂和核心，存在諸多問(wèn)題，應(yīng)通過(guò)制定《商法通則》來(lái)予以完善。

我國(guó)商事法律制度是隨著我國(guó)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的確立而逐步發(fā)展起來(lái)的。在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家商事法和民法一起構(gòu)成調(diào)整商品經(jīng)濟(jì)的基本法。1992年鄧小平南巡講話(huà)以及中共十四大確立了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的目標(biāo)后.我國(guó)的商事立法走上了科學(xué)發(fā)展的道路，進(jìn)入了建立現(xiàn)代商事法律制度的新時(shí)期。此后我國(guó)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)的商事立法蓬勃開(kāi)展，陸續(xù)頒布了一系列商事單行法并修正了許多商法。然而.我國(guó)的商事法律制度顯得分散、混亂，缺乏一個(gè)靈魂和核心，存在諸多問(wèn)題。

一、我國(guó)商事法律制度的缺陷和不足

1.我國(guó)的商事立法分散、混亂立法層次不高

我國(guó)的商法呈現(xiàn)分散和混亂的局面，如有關(guān)商事登記的規(guī)定就散布在各種法律、法規(guī)及部門(mén)規(guī)章中，在《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例)).《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法實(shí)施條例》、《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》、《企業(yè)名稱(chēng)登記管理規(guī)定》、《合伙企業(yè)法》、《私營(yíng)企業(yè)登記程序法》、《合伙登記管理辦法》、《私營(yíng)企業(yè)暫行條例》、《個(gè)人獨(dú)資企業(yè)登記管理辦法》、《企業(yè)法人登記公告管理辦法》、《鄉(xiāng)村集體制企業(yè)審批和登記管理暫行規(guī)定》、《城鄉(xiāng)個(gè)體戶(hù)管理暫行條例》、《城鄉(xiāng)個(gè)體工商戶(hù)管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》等法律、法規(guī)中都有規(guī)定。而且這些規(guī)定由于政出多門(mén)，存在疏漏、重疊、交叉和沖突的現(xiàn)象，妨礙了商事登記制度有機(jī)體系的構(gòu)建。而且在立法層次上也很低大多是以條例、規(guī)定、辦法等形式存在的行政法規(guī)或部門(mén)規(guī)章這些授權(quán)立法是一種非常態(tài)的狀況，摻雜了地方利益和部門(mén)利益。而且出現(xiàn)了一些行政法規(guī)、地方性法規(guī)、部門(mén)規(guī)章與上位法沖突的現(xiàn)象令人無(wú)所適從.無(wú)法起到調(diào)整和保護(hù)公民、法人基本權(quán)益的應(yīng)有作用。

論文摘要：存款保險(xiǎn)制度是金融安全網(wǎng)的重要組成部分。本次波及全球的金融危機(jī)，促使中國(guó)建立存款保險(xiǎn)制度的步伐開(kāi)始加快。存款保險(xiǎn)制度作為金融安全體系的一項(xiàng)重要措施已經(jīng)在國(guó)外發(fā)展多年，我國(guó)在立法過(guò)程中可以揚(yáng)長(zhǎng)避短予以借鑒。

論文關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)法律制度

2009年6月18日，《有效存款保險(xiǎn)制度核心原則》頒布。國(guó)際存款保險(xiǎn)協(xié)會(huì)和巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)，在總結(jié)世界各國(guó)的存款保險(xiǎn)制度在應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出建立有效存款保險(xiǎn)制度準(zhǔn)則，為各國(guó)加強(qiáng)存款保險(xiǎn)制度提供指導(dǎo)。該原則的提出，又一次把建立存款保險(xiǎn)制度問(wèn)題推向了我國(guó)金融改革的風(fēng)口，再一次提醒我國(guó)應(yīng)當(dāng)緊緊抓住當(dāng)前時(shí)機(jī)、抓緊建立我國(guó)的存款保險(xiǎn)法律制度。

一、存款保險(xiǎn)制度概述

存款保險(xiǎn)制度，就是銀行按照規(guī)定參加存款保險(xiǎn)，繳納保費(fèi)，國(guó)家組建專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)管理投保銀行的保險(xiǎn)費(fèi)和其他渠道籌資，建立起存款保險(xiǎn)基金：當(dāng)某家銀行出現(xiàn)倒閉破產(chǎn)等危機(jī)事件時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)向存款人予以賠付，并依法參與或組織對(duì)這家銀行的清算，實(shí)現(xiàn)對(duì)存款人合法權(quán)益的最大保護(hù)。該制度通常與政府接管、最后貸款援助制度一起，構(gòu)成處理金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出的核心法律制度，是國(guó)際金融中心金融安全法律體系的信心來(lái)源與保證，對(duì)穩(wěn)定本國(guó)金融市場(chǎng)安全體系起到重要作用。它的核心是防止一些存款者因某些金融機(jī)構(gòu)的倒閉而對(duì)其它的金融機(jī)構(gòu)失去信任，由此導(dǎo)致大規(guī)模的擠兌行為，引發(fā)銀行機(jī)構(gòu)恐慌和大規(guī)模的金融危機(jī)。

一般情況下，為了應(yīng)對(duì)破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有不同的處理方法：一是由存款保險(xiǎn)公司協(xié)助另一金融機(jī)構(gòu)收購(gòu)破產(chǎn)的金融機(jī)構(gòu)，把存款者的存款轉(zhuǎn)移到收購(gòu)者的金融機(jī)構(gòu)之中；二是由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付存款人被保險(xiǎn)的存款金額，并且清償破產(chǎn)金融機(jī)構(gòu)的債務(wù)。存款保險(xiǎn)公司一般會(huì)按照成本價(jià)格來(lái)選擇具體的處理方法，一股的說(shuō)，對(duì)大銀行多采取安排收購(gòu)和存款繼承，對(duì)小銀行則多采取后面的一種方式。

一、改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)憲法的發(fā)展歷程

憲法是國(guó)家的根本法，是治國(guó)安邦的總章程，它的貫徹執(zhí)行對(duì)于一個(gè)國(guó)家維護(hù)統(tǒng)一、保持政權(quán)穩(wěn)固、保障人民的權(quán)利與自由、發(fā)展民主政治、完善法治以及推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步起到重要作用。我國(guó)憲法是中國(guó)共產(chǎn)黨執(zhí)政興國(guó)、團(tuán)結(jié)和帶領(lǐng)全國(guó)各族人民建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義的法制保障。它以法律形式確認(rèn)了我國(guó)各族人民奮斗的成果，規(guī)定了國(guó)家的根本制度、根本任務(wù)和國(guó)家生活中最重要的原則，具有最大的權(quán)威性和最高的法律效力。我國(guó)1982年憲法即現(xiàn)行憲法經(jīng)過(guò)1988年、1993年、1999年的三次修正，憲法內(nèi)容進(jìn)一步完善，在我國(guó)的政治生活和社會(huì)生活中發(fā)揮了極其重要的作用。概括起來(lái)，現(xiàn)行憲法有以下四大特點(diǎn)與作用：第一，憲法保障了我國(guó)的改革開(kāi)放和社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)。第二，現(xiàn)行憲法促進(jìn)了我國(guó)社會(huì)主義民主政治制度的完善。第三，憲法推動(dòng)了我國(guó)的社會(huì)主義法制建設(shè)。第四，憲法促進(jìn)了我國(guó)人權(quán)事業(yè)和各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展。從1982年憲法實(shí)施至今，已經(jīng)32年了。32年憲法實(shí)踐和施行的經(jīng)驗(yàn)告訴我們，只有全面堅(jiān)持和完善憲法，切實(shí)保證憲法的貫徹實(shí)施，建設(shè)社會(huì)主義法治和現(xiàn)代化國(guó)家的目標(biāo)才能夠得到實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，辯證唯物主義告訴我們，任何事物都不是一成不變的，事物發(fā)展的總趨勢(shì)是前進(jìn)的，憲法也不例外，憲法自身也不是停滯不前的，它也應(yīng)在改革實(shí)踐和發(fā)展中不斷完善。隨著我國(guó)社會(huì)主義物質(zhì)文明、政治文明和精神文明的整體推進(jìn)，隨著歸屬清晰、權(quán)責(zé)明確、保護(hù)嚴(yán)格、流轉(zhuǎn)順暢的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度的真正建立，我國(guó)憲法制度也將不斷豐富和完善，憲法的權(quán)威性將越來(lái)越高，一定會(huì)更好地發(fā)揮國(guó)家根本大法的作用。

二、我國(guó)審計(jì)法律體系的建設(shè)與發(fā)展

經(jīng)過(guò)近30年的建設(shè)和不斷完善，我國(guó)審計(jì)法律體系取得了質(zhì)的飛躍，審計(jì)法律法規(guī)逐步健全，同時(shí)也呈現(xiàn)出自身鮮明的特點(diǎn)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.法律法規(guī)逐步健全。在我國(guó)審計(jì)工作20字方針“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”中，把“依法審計(jì)”擺在了第一位，由此可見(jiàn)我國(guó)對(duì)審計(jì)法治化建設(shè)的重視程度。我國(guó)在1982年審計(jì)制度創(chuàng)立之初就開(kāi)始考慮構(gòu)建國(guó)家審計(jì)制度法律體系，并在以后的發(fā)展進(jìn)程逐步進(jìn)行了健全完善。主要體現(xiàn)在下面幾個(gè)方面：一是在國(guó)家憲法中進(jìn)行了明確規(guī)定?！稇椃ā返谝话倭憔艞l規(guī)定：“縣級(jí)以上的地方各級(jí)人民政府設(shè)立審計(jì)機(jī)關(guān)。地方各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)依照法律規(guī)定獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，對(duì)本級(jí)人民政府和上一級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)”、第九十一條規(guī)定：“國(guó)務(wù)院設(shè)立審計(jì)機(jī)關(guān)，對(duì)國(guó)務(wù)院各部門(mén)和地方各級(jí)政府的財(cái)政收支，對(duì)國(guó)家的財(cái)政金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)事業(yè)組織的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。審計(jì)機(jī)關(guān)在國(guó)務(wù)院總理領(lǐng)導(dǎo)下，依照法律規(guī)定獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，不受其他行政機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉”，這為國(guó)家審計(jì)制度的創(chuàng)立和發(fā)展奠定了最可靠的根本性法律保障。二是在各項(xiàng)規(guī)定中對(duì)國(guó)家審計(jì)定位進(jìn)行了明確。審計(jì)署在籌建期間，就起草了《關(guān)于開(kāi)展審計(jì)工作幾個(gè)問(wèn)題的請(qǐng)示》，國(guó)務(wù)院批轉(zhuǎn)了這一文件，對(duì)審計(jì)機(jī)關(guān)的任務(wù)、職權(quán)、審計(jì)機(jī)關(guān)的設(shè)置和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系，以及建立部門(mén)和單位內(nèi)部審計(jì)等問(wèn)題作出了規(guī)定，后又了《關(guān)于審計(jì)工作的暫行規(guī)定》，這是新中國(guó)成立以來(lái)的第一部審計(jì)法規(guī)，為創(chuàng)立階段的審計(jì)工作提供了必要的法律依據(jù)。之后又陸續(xù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)條例實(shí)施細(xì)則》等。這些法規(guī)的制定，標(biāo)志著我國(guó)審計(jì)工作在法治化建設(shè)方面進(jìn)入了一個(gè)新的發(fā)展階段。三是針對(duì)新時(shí)期出現(xiàn)的新情況和新問(wèn)題，對(duì)審計(jì)法律體系進(jìn)行了進(jìn)一步健全完善。2010年2月2日經(jīng)國(guó)務(wù)院第100次常務(wù)會(huì)議，對(duì)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法實(shí)施條例》進(jìn)行了重新修訂，并于同年5月1日起正式施行，此次修訂是繼審計(jì)法修訂后，我國(guó)審計(jì)法治建設(shè)進(jìn)程中的又一件大事，有利于審計(jì)機(jī)關(guān)、被審計(jì)單位、有關(guān)部門(mén)和有關(guān)人員準(zhǔn)確理解和全面貫徹實(shí)施審計(jì)法的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)于完善我國(guó)的審計(jì)監(jiān)督制度，更好地發(fā)揮審計(jì)職能具有重要的意義。2010年7月8日審計(jì)長(zhǎng)會(huì)議審議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》，并于2011年1月1日起正式施行，此次的修訂和頒布，進(jìn)一步完善了我國(guó)審計(jì)法律體系，對(duì)規(guī)范審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)人員執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)的行為，保證審計(jì)質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能有重大意義。

2.審計(jì)職能不斷拓展。國(guó)家審計(jì)制度創(chuàng)立初期，全國(guó)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)在艱苦的條件下積極開(kāi)展審計(jì)工作，從大量的審計(jì)實(shí)踐中逐步探索并提煉出許多寶貴的審計(jì)經(jīng)驗(yàn)。從最初開(kāi)展的對(duì)行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)的財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)到對(duì)金融、外資、政府投資等方面的審計(jì)，為改革開(kāi)放初期經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的順利有序發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。隨著審計(jì)法律制度的不斷健全完善，全國(guó)各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)又開(kāi)展了對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，使我國(guó)審計(jì)監(jiān)督內(nèi)容和范圍進(jìn)一步全面，豐富和發(fā)展了有中國(guó)特色社會(huì)主義審計(jì)監(jiān)督體系。近年來(lái)，隨著各級(jí)政府責(zé)任的深化，審計(jì)機(jī)關(guān)不斷拓展審計(jì)領(lǐng)域，進(jìn)一步深化了監(jiān)督內(nèi)容，審計(jì)關(guān)注的內(nèi)容從真實(shí)合法性逐步擴(kuò)展到經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性審計(jì)；在開(kāi)展部門(mén)財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的同時(shí)，并逐步加大對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任的同步審計(jì)；從單純維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律秩序，逐步向政策執(zhí)行、民生保障、環(huán)節(jié)保護(hù)、文化建設(shè)等領(lǐng)域多方位、深層次滲透，國(guó)家審計(jì)在促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)社會(huì)快速發(fā)展中的發(fā)揮了重要作用。

創(chuàng)業(yè)投資（venturecapital，亦稱(chēng)“風(fēng)險(xiǎn)投資”）作為“支持創(chuàng)業(yè)的投資制度創(chuàng)新”，對(duì)于推進(jìn)創(chuàng)業(yè)型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和增加社會(huì)就業(yè)具有重要的戰(zhàn)略性意義。但是，創(chuàng)業(yè)投資由于所支持的對(duì)象是未上市創(chuàng)業(yè)企業(yè)，不僅具有高風(fēng)險(xiǎn)性，還往往是一種權(quán)利義務(wù)高度不對(duì)稱(chēng)的投資活動(dòng)。例如，投資于具有流動(dòng)性的上市公司股票，投資者既可通過(guò)股東大會(huì)等渠道行使“以手投票”的權(quán)利，也可隨時(shí)出售股票行使“以腳投票”的權(quán)利；而對(duì)創(chuàng)業(yè)投資而言，則很難行使“以腳投票”的權(quán)利。正因?yàn)閯?chuàng)業(yè)投資一方面具有重要的戰(zhàn)略性意義，另一方面自身又處于弱勢(shì)地位，所以，從法律上切實(shí)保護(hù)創(chuàng)業(yè)投資的權(quán)益便顯得格外重要，但由于創(chuàng)業(yè)投資在運(yùn)作過(guò)程中必然要涉及與之相關(guān)的方方面面，因此，只有建立健全完善的創(chuàng)業(yè)投資法律體系，才能切實(shí)保護(hù)創(chuàng)業(yè)投資的權(quán)益。

創(chuàng)業(yè)投資法律體系的基本構(gòu)成

從創(chuàng)業(yè)投資運(yùn)作的內(nèi)在要求和國(guó)際經(jīng)驗(yàn)看，完善的創(chuàng)業(yè)投資法律體系應(yīng)當(dāng)包括五個(gè)方面的法律制度安排。

一、與創(chuàng)業(yè)投資基金組織形式相關(guān)的法律制度

創(chuàng)業(yè)投資的主體按其組織化的程度不同，可以分為“非組織化的創(chuàng)業(yè)投資”和“組織化的創(chuàng)業(yè)投資”兩大類(lèi)。前者系由分散的個(gè)人或非專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)以其名義直接或通過(guò)委托方式間接從事創(chuàng)業(yè)投資；后者系由兩個(gè)以上的多數(shù)投資者通過(guò)“集合投資”形成新的財(cái)產(chǎn)主體，再以新的財(cái)產(chǎn)主體的名義進(jìn)行投資，由于它具備了國(guó)內(nèi)所俗稱(chēng)的“投資基金”的本質(zhì)內(nèi)涵，故本質(zhì)上即是創(chuàng)業(yè)投資基金。在以上兩大形態(tài)的創(chuàng)業(yè)投資中，通過(guò)創(chuàng)業(yè)投資基金間接從事“組織化的創(chuàng)業(yè)投資”既有利于實(shí)現(xiàn)投資運(yùn)作的專(zhuān)家管理，又有利于形成專(zhuān)業(yè)的創(chuàng)業(yè)投資市場(chǎng)。根據(jù)創(chuàng)業(yè)投資的特點(diǎn)，創(chuàng)業(yè)投資基金通常必須以公司或有限合伙的形式設(shè)立，因此，完善的《公司法》和《合伙企業(yè)法》等法律是發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資的首要前提。由于創(chuàng)業(yè)投資（基金）公司和創(chuàng)業(yè)投資（基金）有限合伙等企業(yè)具有區(qū)別于一般加工貿(mào)易類(lèi)企業(yè)的特點(diǎn)，所以，往往需要根據(jù)創(chuàng)業(yè)投資（基金）企業(yè)的特點(diǎn)，對(duì)《公司法》和《合伙企業(yè)法》等法律進(jìn)行適當(dāng)修訂；有時(shí)甚至需要在《公司法》和《合伙企業(yè)法》等法律的基本框架下，制定有關(guān)創(chuàng)業(yè)投資（基金）企業(yè)的特別法。

例如，我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)的創(chuàng)業(yè)投資業(yè)之所以在上個(gè)世紀(jì)80年代即得以快速起步，在很大程度上要?dú)w功于臺(tái)灣的公司法比較適用于創(chuàng)業(yè)投資基金，并于1983年根據(jù)創(chuàng)業(yè)投資（基金）公司的特點(diǎn)，制定了《創(chuàng)業(yè)投資事業(yè)管理規(guī)則》這部專(zhuān)門(mén)調(diào)整創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司的特殊法令。美國(guó)作為最早探索發(fā)展創(chuàng)業(yè)投資的國(guó)家，其創(chuàng)業(yè)投資之所以在上個(gè)世紀(jì)70年代受阻，則在很大程度上是因?yàn)椤锻顿Y公司法》這部調(diào)整包括創(chuàng)業(yè)投資（基金）公司和證券投資（基金）公司在內(nèi)的特別公司法，主要僅適用于證券投資（基金）公司，卻并不適用于創(chuàng)業(yè)投資基金（公司）。按照《投資公司法》及其配套的《投資顧問(wèn)法》的規(guī)定，投資者超過(guò)14人的投資公司，不得實(shí)行業(yè)績(jī)報(bào)酬。這一限制雖然有利于抑制證券投資基金經(jīng)理人的冒險(xiǎn)投機(jī)動(dòng)機(jī)（在證券市場(chǎng)上冒高風(fēng)險(xiǎn)通常能獲得高收益，基金經(jīng)理也隨之將獲得高業(yè)績(jī)報(bào)酬；而一旦冒險(xiǎn)失敗，投資虧損卻完全由投資者承擔(dān)），保護(hù)中小投資者權(quán)益，但對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金而言，卻是不夠公平的。因?yàn)椋C券投資基金的單位凈值可以通過(guò)市場(chǎng)得到體現(xiàn)，借助于市場(chǎng)本身即可較好地激勵(lì)基金經(jīng)理人（基金業(yè)績(jī)好時(shí)，基金經(jīng)理可以受托更多的資產(chǎn)；否則，基金經(jīng)理將很難再管理更多的資產(chǎn)）；然而，對(duì)創(chuàng)業(yè)投資基金而言，由于它所從事的是長(zhǎng)期投資，往往要5～7年后才能體現(xiàn)業(yè)績(jī)，只好更多地借助于業(yè)績(jī)激勵(lì)來(lái)盡可能地解決基金經(jīng)理與投資者的收益一致性問(wèn)題。正是這種人為的業(yè)績(jī)報(bào)酬限制及其他法律限制導(dǎo)致美國(guó)的公司型創(chuàng)業(yè)投資基金的發(fā)展受阻。幸虧以有限合伙形式設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金可以逃避“投資者超過(guò)14人即不得實(shí)行業(yè)績(jī)報(bào)酬”的人為法律限制并被視作免稅主體，加之通過(guò)數(shù)次修訂《統(tǒng)一有限合伙法》使得有限合伙引進(jìn)了不少公司制度的運(yùn)作機(jī)制；所以，自上個(gè)世紀(jì)80年代以來(lái)，有限合伙型創(chuàng)業(yè)投資基金得以發(fā)展起來(lái)。

[摘要]“刑不上大夫”是中國(guó)古代社會(huì)中一項(xiàng)法律原則。時(shí)到今日,我們似乎仍然可以感受到古代中國(guó)“禮”與“法”之間那種既有明顯區(qū)別,又有共同深嵌于傳統(tǒng)社會(huì)背景之中的微妙關(guān)系。

[關(guān)鍵詞]“刑不上大夫”法律體系禮與刑

“刑不上大夫”是中國(guó)古代社會(huì)中一項(xiàng)古老而又一直在適用的法律原則。史料記載其最早起源于西周時(shí)期,在古代文獻(xiàn)資料中,最早記錄它的是《禮記》。據(jù)其中的《曲禮》記載:“刑不上大夫,刑人不在君則”。對(duì)“刑不上大夫”的意蘊(yùn),孔子曾經(jīng)作出過(guò)經(jīng)典的闡釋?！犊鬃蛹艺Z(yǔ)》記載,孔子的學(xué)生冉有曾求孝于孔子:“先王制定了法律,規(guī)定刑不上大夫。如果大夫犯了罪,就可以不適用刑罰了嗎?”孔子解釋道:“不是這樣的,對(duì)于君子的治理,通常以禮教駕御其內(nèi)心,從而賦予其廉恥之節(jié)操。古代的大夫,如果有違法亂紀(jì)的犯罪活動(dòng),不必直接定其罪名;以避諱不名之恥,因此,大夫犯了罪,如在五刑范圍之內(nèi),不必派司法官吏對(duì)其加以捆綁羈押,而令其自已請(qǐng)罪;如屬于重大犯罪,也不必派司法官吏對(duì)其施以死刑,而令其跪拜自裁。所以,即使刑不上大夫,而大夫也不會(huì)因有罪而逃避懲罰,這實(shí)際上是教在潛移默化地發(fā)揮作用。

“刑不上大夫”這一法律原則的確立是由當(dāng)時(shí)的法律體系的構(gòu)成所決定的?？v觀西周的法律體系由禮與刑兩部分構(gòu)成,二者具有同樣重要的法律地位。但是,禮與刑并非完全等同,它們既有互相聯(lián)系和相同的一面,也有彼此區(qū)別和不同之處。所以,二者之間是一種辯證統(tǒng)一關(guān)系。這種關(guān)系構(gòu)成了西周法律體系的基本特征。首先,禮與刑有著相同的一面,二者關(guān)系密不可分。這主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是禮是刑也就是法的基礎(chǔ)和淵源。在中國(guó)古代法制文明的起源過(guò)程中,法以刑為主要內(nèi)容,刑與法是相通的。西周時(shí)期的法律中很大一部分來(lái)源于習(xí)慣法,習(xí)慣法主要從原始社會(huì)末期形成的習(xí)慣習(xí)俗發(fā)展演變而來(lái),其中也包括以祭祀習(xí)俗、禮儀規(guī)范等形式為代表的一部分禮。這部分禮經(jīng)過(guò)改造,逐漸上升為法。這就是古人所說(shuō)的“律出于禮”。二是西周以禮為法,禮是法的兩個(gè)重要組成部分之一,禮本身就是廣義中所說(shuō)的法。禮尤其周禮的制定與實(shí)施,是為了滿(mǎn)足統(tǒng)治階級(jí)需要,維護(hù)宗法等級(jí)制度。這不僅具有法的目的和性質(zhì),而且由于禮是經(jīng)國(guó)家制定或認(rèn)可的,以國(guó)家機(jī)器的強(qiáng)制力作為后盾,因而它也具有法的強(qiáng)制性。違反禮的規(guī)定和要求,就是違反國(guó)家法律制度,同樣要受到嚴(yán)厲制裁。如《禮記•王制》所載周禮規(guī)定:“山川神祗有不舉者為不敬,不敬者君削以地。宗廟有不順者為不孝,不孝者君絀以爵。變禮易樂(lè)者為不從,不從者君流。革制度衣服者為畔,畔者君討?！辈蛔袷囟Y的規(guī)定或違背禮的規(guī)范要求的,即使是貴族也要受到削地、奪爵、流放、討伐等嚴(yán)厲處罰。所以,禮作為法的重要內(nèi)容之一,不僅以刑的強(qiáng)制力為后盾保障貫徹實(shí)施,而且其本身也包含著刑法體系中的規(guī)范要求。這是我們?cè)跉v史讀物中所能經(jīng)?？吹玫降?同時(shí)也正是在歷史中古人所經(jīng)常說(shuō)道的“寓刑于禮”。

另一方面,禮與刑又并非完全等同,二者畢竟是有區(qū)別的。這也表現(xiàn)在兩個(gè)方面:一是禮與刑作用不同。禮是要求人們自覺(jué)遵守的規(guī)范,主要側(cè)重于積極的預(yù)防;刑則是對(duì)犯罪行為的制裁,主要側(cè)重于事后的處罰。這就是西漢人賈誼所提到的:“禮者禁于將然之前,而法者禁于已然之后?！庇捎诙Y的作用在于強(qiáng)調(diào)道德教化,刑則強(qiáng)調(diào)懲罰鎮(zhèn)壓,道德教化不成方才使用刑罰鎮(zhèn)壓,故二者之間的關(guān)系可分為前后兩個(gè)階段:“禮之所去,刑之所取,失禮則入刑,相為表里者也?！倍嵌Y與刑適用原則不同。西周宗法等級(jí)制度以維護(hù)統(tǒng)治階級(jí)特權(quán)利益為核心,奉行“禮不下庶人,刑不上大夫”的基本原則。(1)制定禮的主要目的是為了調(diào)整社會(huì)的宗法等級(jí)秩序,不同的社會(huì)關(guān)系使用不同的禮進(jìn)行調(diào)整,不同社會(huì)階層的人適用不同等級(jí)的禮;各級(jí)貴族享有的特權(quán)性禮,庶人以下平民百姓不得違法享用。(2)各級(jí)貴族的活動(dòng)主要靠禮進(jìn)行調(diào)整,而庶人之類(lèi)普通民眾則主要使用刑來(lái)威懾。由于禮本身也是一種強(qiáng)制性行為規(guī)范,因此,“禮不下庶人”絕不是說(shuō)禮的規(guī)范要求對(duì)庶人沒(méi)有約束力?！蹲髠?#8226;莊公二十三年》所說(shuō)的“夫禮,所以整民也”就清楚地表明,作為強(qiáng)制性社會(huì)規(guī)范的禮,不僅適用于庶人,而且是整飭、治理他們的工具。庶人以下平民百姓,既要遵守強(qiáng)制性社會(huì)規(guī)范的禮,又不得違法僭越享用貴族適用的特權(quán)性禮。一旦他們違反了禮的規(guī)范要求,同樣受到是要受到最高統(tǒng)治者按當(dāng)進(jìn)相關(guān)的法律進(jìn)行嚴(yán)厲的制裁。轉(zhuǎn)所謂“刑不上大夫”,所強(qiáng)調(diào)的就是平民百姓與貴族官僚之間的不平等,強(qiáng)調(diào)官僚貴族的法律特權(quán)。其原指大夫以上貴族的犯罪,在一定條件下可以獲得某些寬宥,在適用刑罰時(shí)享有某些特權(quán),主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:1.刑罰的制定主要不是針對(duì)大夫以上各級(jí)貴族,而是為了防范庶人以下平民百姓。2.不同社會(huì)等級(jí)的人實(shí)行同罪異罰原則,大夫以上各級(jí)貴族違法犯罪,一般不適用普通平民百姓所使用的刑罰。也就是說(shuō),一般刑罰不是為大夫以上各級(jí)貴族制定的,大夫以上各級(jí)貴族違法犯罪不適用一般刑罰,而并非大夫犯罪一律不使用刑罰。這方面同罪異罰的特權(quán)規(guī)定很多,如前述適用“八辟之法”特權(quán)規(guī)定者“犯法,則在八議,輕重不在刑書(shū)”,實(shí)行臨時(shí)議決減免;享有司法特權(quán)的“命夫命婦不躬坐獄訟”,不親自出庭受審;王公貴族不當(dāng)眾受刑,由甸師氏秘密處死或賜其自裁,且免受宮刑;之所以如此,主要是在廣大被統(tǒng)治階級(jí)面前保持貴族作為一個(gè)整體的尊嚴(yán)。但這些禮遇絕不等于大夫以上貴族可以不受罰的追究和制裁。在實(shí)際生活中,官僚貴族犯重罪的同樣要加以懲罰,特加是那些“犯上作亂”的貴族,更是嚴(yán)加懲處。

但是,總體而言,在漫長(zhǎng)的中國(guó)古代歷史中,“刑不上大夫”這一古老的法律原則始終得到了普遍的遵循,盡管在一些特定的時(shí)期,這種遵守并不嚴(yán)格,例如,在隋朝就經(jīng)常發(fā)生于朝廷之上責(zé)打大臣的情況,唐代也有個(gè)例。相對(duì)而言,無(wú)論在治國(guó)理論還是在法律實(shí)踐中,宋代均始終嚴(yán)格遵循著“刑不上大夫”這一基本原則。