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商業(yè)保險(xiǎn)的資金來源范文第1篇

關(guān)鍵詞:商業(yè)保險(xiǎn)金;養(yǎng)老保障體系;支撐

    一、我國養(yǎng)老保障體系的現(xiàn)狀

    1.面臨人口老齡化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

    人口老齡化減少了人均GDP的數(shù)量，也減少了勞動(dòng)力的供給，這些因素與老年人口增加相結(jié)合，自然影響到一個(gè)國家的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。主要表現(xiàn)在:①工作人口負(fù)擔(dān)的老年人口越來越多，對(duì)整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)資源提出了挑戰(zhàn)，也勢必造成人口跨代之間的收人再分配和跨代之間的不平等。②老齡人口的增加使得更多的人領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，養(yǎng)老金的支付水平越來越高.領(lǐng)取年限越來越長帶來了養(yǎng)老保險(xiǎn)資金預(yù)算的壓力;③繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)增長趨勢逐漸放緩，各種逃稅、避稅以及縮短繳費(fèi)年限的手段逐漸增加;④稅基統(tǒng)計(jì)的人為縮小和管理監(jiān)督領(lǐng)域成本不斷增長。

    大量老齡人口的存在對(duì)政府和社會(huì)提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，多數(shù)老年人不能通過當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出來滿足老年后的生活支出，只能通過年輕時(shí)的儲(chǔ)蓄、家庭的轉(zhuǎn)移支付或者政府提供的社會(huì)保險(xiǎn)來取得資金來源。不管今天的老年人以什么渠道獲得資金來源，老年人消費(fèi)的是現(xiàn)在工作的人所生產(chǎn)但不消費(fèi)的產(chǎn)品，或者說，老年人始終依賴于其隨后的兩三代人提供勞動(dòng)力去生產(chǎn)出他們要消費(fèi)的物品。因此，這種依靠兩代人之間契約運(yùn)行的公共養(yǎng)老金計(jì)劃已經(jīng)到達(dá)了其生命周期的成熟期和面臨崩潰的邊緣。

    2.中國養(yǎng)老保障的保險(xiǎn)能力:供不應(yīng)求。

    首先，從覆蓋面看政府養(yǎng)老保險(xiǎn)的供求矛盾。從養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面可以看出我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了社會(huì)的需求。其次，從資金收支平衡看養(yǎng)老保險(xiǎn)的供求矛盾。有關(guān)資料顯示，中國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不管是現(xiàn)在，還是在幾十年以后都存在很大的資金缺口，現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度很難滿足社會(huì)的需求。

    3．非政府養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯后發(fā)展。

    首先，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯后發(fā)展;其次，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯后發(fā)展。從個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)看，目前個(gè)人自愿性的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)主要體現(xiàn)在人壽保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)的發(fā)展_L。與世界發(fā)達(dá)國家相比，中國的保險(xiǎn)市場剛剛處于起步階段，到2002年，從保費(fèi)收人占GDP的比重看，西歐是8.31%，北美是8.8%，日本是11.07%，而我國只有3%。從人均擁有保費(fèi)收人看可，西歐是巧42.4美元，北美是3084美元，日本是3507.5美元，而我國只有237.6元。從壽險(xiǎn)在這些方面的相關(guān)指標(biāo)看，中國同樣處于比較低的水平。壽險(xiǎn)的保費(fèi)收人占GDP的比重，西歐是5.25%，北美是4.30%，日本是8.85%，而我國只有2.2%。人均擁有的壽險(xiǎn)保費(fèi)收人，西歐是974美元，北美是1508.6美元，日本是2806.4美元，而我國只有177.0元。

    4.當(dāng)前我國的工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和就業(yè)形式多樣化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)兩億進(jìn)城農(nóng)民工基本的社會(huì)養(yǎng)老保障問題;是在高流動(dòng)性就業(yè)格局當(dāng)中，靈活就業(yè)人員的社會(huì)養(yǎng)老保障問題。

    二、商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)養(yǎng)老保障體系的支撐作用

商業(yè)保險(xiǎn)的資金來源范文第2篇

論文摘要:我國現(xiàn)行養(yǎng)老保障體系面臨人口老齡化，供求矛盾、保障體系不完全、運(yùn)行效率不高等突出問題。本文就此論述了商業(yè)保險(xiǎn)金在我國養(yǎng)老保障體系中的支撐作用。

一、我國養(yǎng)老保障體系的現(xiàn)狀

1.面臨人口老齡化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

人口老齡化減少了人均GDP的數(shù)量，也減少了勞動(dòng)力的供給，這些因素與老年人口增加相結(jié)合，自然影響到一個(gè)國家的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。主要表現(xiàn)在:①工作人口負(fù)擔(dān)的老年人口越來越多，對(duì)整個(gè)社會(huì)生產(chǎn)出的經(jīng)濟(jì)資源提出了挑戰(zhàn)，也勢必造成人口跨代之間的收人再分配和跨代之間的不平等。②老齡人口的增加使得更多的人領(lǐng)取養(yǎng)老保險(xiǎn)金，養(yǎng)老金的支付水平越來越高.領(lǐng)取年限越來越長帶來了養(yǎng)老保險(xiǎn)資金預(yù)算的壓力;③繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的人數(shù)增長趨勢逐漸放緩，各種逃稅、避稅以及縮短繳費(fèi)年限的手段逐漸增加;④稅基統(tǒng)計(jì)的人為縮小和管理監(jiān)督領(lǐng)域成本不斷增長。

大量老齡人口的存在對(duì)政府和社會(huì)提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，多數(shù)老年人不能通過當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出來滿足老年后的生活支出，只能通過年輕時(shí)的儲(chǔ)蓄、家庭的轉(zhuǎn)移支付或者政府提供的社會(huì)保險(xiǎn)來取得資金來源。不管今天的老年人以什么渠道獲得資金來源，老年人消費(fèi)的是現(xiàn)在工作的人所生產(chǎn)但不消費(fèi)的產(chǎn)品，或者說，老年人始終依賴于其隨后的兩三代人提供勞動(dòng)力去生產(chǎn)出他們要消費(fèi)的物品。因此，這種依靠兩代人之間契約運(yùn)行的公共養(yǎng)老金計(jì)劃已經(jīng)到達(dá)了其生命周期的成熟期和面臨崩潰的邊緣。

2.中國養(yǎng)老保障的保險(xiǎn)能力:供不應(yīng)求。

首先，從覆蓋面看政府養(yǎng)老保險(xiǎn)的供求矛盾。從養(yǎng)老保險(xiǎn)的覆蓋面可以看出我國養(yǎng)老保險(xiǎn)的供給遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了社會(huì)的需求。其次，從資金收支平衡看養(yǎng)老保險(xiǎn)的供求矛盾。有關(guān)資料顯示，中國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)不管是現(xiàn)在，還是在幾十年以后都存在很大的資金缺口，現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度很難滿足社會(huì)的需求。

3．非政府養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯后發(fā)展。

首先，企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯后發(fā)展;其次，個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)的滯后發(fā)展。從個(gè)人儲(chǔ)蓄性養(yǎng)老保險(xiǎn)看，目前個(gè)人自愿性的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)主要體現(xiàn)在人壽保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)的發(fā)展_L。與世界發(fā)達(dá)國家相比，中國的保險(xiǎn)市場剛剛處于起步階段，到2002年，從保費(fèi)收人占GDP的比重看，西歐是8.31%，北美是8.8%，日本是11.07%，而我國只有3%。從人均擁有保費(fèi)收人看可，西歐是巧42.4美元，北美是3084美元，日本是3507.5美元，而我國只有237.6元。從壽險(xiǎn)在這些方面的相關(guān)指標(biāo)看，中國同樣處于比較低的水平。壽險(xiǎn)的保費(fèi)收人占GDP的比重，西歐是5.25%，北美是4.30%，日本是8.85%，而我國只有2.2%。人均擁有的壽險(xiǎn)保費(fèi)收人，西歐是974美元，北美是1508.6美元，日本是2806.4美元，而我國只有177.0元。

4.當(dāng)前我國的工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和就業(yè)形式多樣化的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)兩億進(jìn)城農(nóng)民工基本的社會(huì)養(yǎng)老保障問題;是在高流動(dòng)性就業(yè)格局當(dāng)中，靈活就業(yè)人員的社會(huì)養(yǎng)老保障問題。

二、商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)養(yǎng)老保障體系的支撐作用

1.緩解基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)務(wù)危機(jī)是商業(yè)保險(xiǎn)的首要作用。

基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是指在老齡化的沖擊下，該養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)務(wù)上的可持續(xù)發(fā)展受到嚴(yán)重威脅。眼下，在全球范圍內(nèi)老齡化步伐加快、贍養(yǎng)比普遍提高，并同時(shí)存在失業(yè)率上升、提前退休、金融風(fēng)險(xiǎn)等諸多因素，現(xiàn)收現(xiàn)付制的公共養(yǎng)老金過去賴以運(yùn)轉(zhuǎn)的稅收收人面臨巨大的資金敞口。然而，屬于商業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營范疇的企業(yè)年金、團(tuán)體養(yǎng)老保險(xiǎn)、個(gè)人年金等，兼具有社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)所體現(xiàn)的維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、增進(jìn)國民福利的功能，以及商業(yè)保險(xiǎn)遵循的權(quán)力和義務(wù)相對(duì)等、公平與效率相統(tǒng)一的原則。就此而言，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展對(duì)構(gòu)建我國養(yǎng)老保障體系的作用毋庸置疑。大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)可以不斷豐富養(yǎng)老保障體系的內(nèi)涵，增強(qiáng)養(yǎng)老保障體系的保障和服務(wù)功能，使養(yǎng)老保障體系在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展中發(fā)揮應(yīng)有的作用。商業(yè)保險(xiǎn)可以在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)尚未覆蓋的領(lǐng)域發(fā)揮補(bǔ)充作用，并為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)提供精算、年金化發(fā)放、資產(chǎn)負(fù)債匹配管理等技術(shù)支持和管理服務(wù)，還可探索商業(yè)保險(xiǎn)參與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶基金管理的方式;商業(yè)保險(xiǎn)可以為企業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃發(fā)起、運(yùn)營、給付提供全程服務(wù)，成為企業(yè)養(yǎng)老保障的重要承擔(dān)者;商業(yè)保險(xiǎn)可以通過提供保障程度更高的養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品，有效彌補(bǔ)社會(huì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)保障的不足。同時(shí)，通過發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，不僅可為金融市場提供長期穩(wěn)定的資金來源，促進(jìn)金融體系健康運(yùn)行，而且可以實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老基金的保值增值。通過商業(yè)保險(xiǎn)，還可有效解決現(xiàn)有體制下養(yǎng)老保障可攜帶性不強(qiáng)的問題，促進(jìn)勞動(dòng)力合理流動(dòng)和勞動(dòng)力市場的不斷完善。

2.商業(yè)保險(xiǎn)在養(yǎng)老保障體系的支撐作用是應(yīng)對(duì)人口老齡化挑戰(zhàn)的必然選擇。

隨著人口老齡化的發(fā)展，養(yǎng)老金支出將快速增加。目前，企業(yè)繳納基本養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷及女工生育五大法定保險(xiǎn)的工資計(jì)繳比例，全國平均達(dá)29.5%以上，這意味著企業(yè)每給職工發(fā)放1元工資，要開支1.30元。按聯(lián)合國教科文組織的測算，企業(yè)繳費(fèi)在25%為經(jīng)濟(jì)警界線，29%以上為極限。在此高位上，造成企業(yè)成本過高，市場競爭力和更新改造發(fā)展能力被削弱，進(jìn)而導(dǎo)致國家經(jīng)濟(jì)下滑。因此，現(xiàn)階段在養(yǎng)老保障體系的構(gòu)建和發(fā)展中，在既不能再增加企業(yè)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)壓力，又要積極應(yīng)對(duì)今后人口老齡高峰壓力的現(xiàn)實(shí)狀態(tài)下，國家必須采取諸如稅收政策等措施合理調(diào)節(jié)國家、企業(yè)、個(gè)人的保障能力和責(zé)任，使養(yǎng)老保障“三支柱”協(xié)調(diào)推進(jìn)，促進(jìn)企業(yè)年金和個(gè)人養(yǎng)老年金的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)我國養(yǎng)老保障體系的良性循環(huán)和發(fā)展。

3.商業(yè)保險(xiǎn)對(duì)養(yǎng)老保障體系的支撐是國際養(yǎng)老保障體系改革的發(fā)展趨勢。

自1980年代以后，受基本養(yǎng)老金支出壓力、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、預(yù)期人口老齡化和家庭小型化等因素影響，全球養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)人了一個(gè)改革探索制度可持續(xù)發(fā)展的歷史階段。大多數(shù)國家都對(duì)傳統(tǒng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行反思和不同程度的改革，主要特點(diǎn):①是進(jìn)行結(jié)構(gòu)性改革，推動(dòng)多支柱養(yǎng)老保障體系發(fā)展。。國家不再單獨(dú)承擔(dān)整個(gè)社會(huì)的養(yǎng)老保障責(zé)任，更多地傾向于國家、企業(yè)、個(gè)人和家庭共同承擔(dān)責(zé)任，多數(shù)國家實(shí)施了由國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、企業(yè)年金、個(gè)人年金構(gòu)成的“三支柱”養(yǎng)老保障體系。商業(yè)保險(xiǎn)金在整個(gè)“三支柱”養(yǎng)老體系中發(fā)揮了重要的作用。②是進(jìn)行調(diào)整性改革，主要是對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的法定退休年齡、繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)時(shí)間、工作年限和養(yǎng)老金計(jì)發(fā)辦法等進(jìn)行調(diào)整，以促進(jìn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的穩(wěn)健運(yùn)行。③是注重發(fā)揮市場機(jī)制在養(yǎng)老保障領(lǐng)域中的作用。引人社會(huì)自治的公共管理，由私營管理、商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承擔(dān)國家基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)營。同時(shí)政府通過政策引導(dǎo)，支持養(yǎng)老基金的保值增值，增強(qiáng)其他養(yǎng)老保障方式的吸引力。④是注重養(yǎng)老保障制度的公平性。國際上絕大多數(shù)國家趨向于建立一個(gè)覆蓋所有人員、統(tǒng)一的全民養(yǎng)老保障制度，提升養(yǎng)老保障的公平性已經(jīng)成為國際養(yǎng)老保障體系改革的共識(shí)。順應(yīng)國際養(yǎng)老保障體系改革發(fā)展趨勢，結(jié)合我國社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)改革實(shí)踐，我們應(yīng)充分發(fā)揮市場機(jī)制的作用，提高制度的公平性，建設(shè)有中國特色的多支柱養(yǎng)老保障體系。

商業(yè)保險(xiǎn)的資金來源范文第3篇

為了解決這些問題，建議采取一系列配套措施。

首先，建議在科學(xué)精算的基礎(chǔ)之上將養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的設(shè)定和調(diào)整合理制度化，延長最低繳費(fèi)年限，并提供較強(qiáng)的激勵(lì)引導(dǎo)職工推遲退休，從根本上保證制度的可持續(xù)性，同時(shí)促進(jìn)老年勞動(dòng)力的合理使用，提高經(jīng)濟(jì)增長的潛力。

其次，適當(dāng)降低養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率。降低養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率可以同時(shí)減小企業(yè)的用工成本和增加職工的勞動(dòng)收入，既增加對(duì)勞動(dòng)力的需求也增加勞動(dòng)力的供給，從而增加城鎮(zhèn)就業(yè)。增加城鎮(zhèn)就業(yè)是加快城鎮(zhèn)化和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要?jiǎng)恿?，也是消除貧困、縮小收入差距的最有效手段。

與提高個(gè)人所得稅起征點(diǎn)相比，降低社保繳費(fèi)率一樣可以增加居民可支配收入從而促進(jìn)居民消費(fèi)，但降低社保繳費(fèi)率可以為低收入者增加更大比例的收入，因而更加有助于縮小收入差距。降低社保繳費(fèi)率以后，如果社保待遇不受影響，將會(huì)增加職工參與社保和按規(guī)定繳費(fèi)的積極性。

降低養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)率會(huì)增加對(duì)推遲退休年齡等措施的支持度。盡管人口預(yù)期壽命的延長加大了推遲退休年齡等措施的必要性和合理性，但這個(gè)建議并沒有得到廣泛的支持，一個(gè)重要原因是人們認(rèn)為推遲退休年齡等措施是在沒有減輕負(fù)擔(dān)的情況下減少了待遇。降低繳費(fèi)率可以在一定程度上弱化這種疑慮。反過來，推遲退休年齡等措施也提供了降低繳費(fèi)率的重要條件。退休年齡每推遲一年，就增加了一年的繳費(fèi)，減少了一年待遇的支付，創(chuàng)造了降低繳費(fèi)率的空間。

“關(guān)于深化收入分配制度改革的若干意見”提出發(fā)展企業(yè)年金和職業(yè)年金，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)充性作用。降低社保繳費(fèi)率將增加企業(yè)和職工的收入從而增強(qiáng)他們設(shè)置年金和商業(yè)保險(xiǎn)的能力。

第三，改善對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的投資管理。提高個(gè)人賬戶資金的記賬回報(bào)率，這將提高個(gè)人賬戶對(duì)養(yǎng)老金替代率的貢獻(xiàn)，從而降低對(duì)統(tǒng)籌賬戶的依賴。

商業(yè)保險(xiǎn)的資金來源范文第4篇

一、開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)工作的基本原則

（一）堅(jiān)持以人為本，統(tǒng)籌安排。把維護(hù)人民群眾健康權(quán)益放在首位，切實(shí)解決人民群眾因病致貧、因病返貧的突出問題。充分發(fā)揮基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)與重特大疾病醫(yī)療救助等的協(xié)同互補(bǔ)作用，加強(qiáng)制度之間的銜接，形成合力。

（二）堅(jiān)持政府主導(dǎo)，專業(yè)運(yùn)作。政府負(fù)責(zé)基本政策制定、組織協(xié)調(diào)、籌資管理，并加強(qiáng)監(jiān)管指導(dǎo)。利用商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢，支持商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦大病保險(xiǎn)，發(fā)揮市場機(jī)制作用，提高大病保險(xiǎn)的運(yùn)行效率、服務(wù)水平和質(zhì)量。

（三）堅(jiān)持責(zé)任共擔(dān)，持續(xù)發(fā)展。大病保險(xiǎn)保障水平要與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、醫(yī)療消費(fèi)水平及承受能力相適應(yīng)。強(qiáng)化社會(huì)互助共濟(jì)的意識(shí)和作用，形成政府、個(gè)人和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)共同分擔(dān)大病風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。強(qiáng)化當(dāng)年收支平衡的原則，合理測算、穩(wěn)妥起步，規(guī)范運(yùn)作，保障資金安全，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

（四）堅(jiān)持因地制宜，機(jī)制創(chuàng)新。各省、區(qū)、市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)在國家確定的原則下，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制定開展大病保險(xiǎn)的具體方案。鼓勵(lì)地方不斷探索創(chuàng)新，完善大病保險(xiǎn)承辦準(zhǔn)入、退出和監(jiān)管制度，完善支付制度，引導(dǎo)合理診療，建立大病保險(xiǎn)長期穩(wěn)健運(yùn)行的長效機(jī)制。

二、城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)的籌資機(jī)制

（一）籌資標(biāo)準(zhǔn)。各地結(jié)合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、醫(yī)療保險(xiǎn)籌資能力、患大病發(fā)生高額醫(yī)療費(fèi)用的情況、基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償水平，以及大病保險(xiǎn)保障水平等因素，精細(xì)測算，科學(xué)合理確定大病保險(xiǎn)的籌資標(biāo)準(zhǔn)。

（二）資金來源。從城鎮(zhèn)居民醫(yī)保基金、新農(nóng)合基金中劃出一定比例或額度作為大病保險(xiǎn)資金。城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合基金有結(jié)余的地區(qū)，利用結(jié)余籌集大病保險(xiǎn)資金；結(jié)余不足或沒有結(jié)余的地區(qū)，在城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合年度提高籌資時(shí)統(tǒng)籌解決資金來源，逐步完善城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合多渠道籌資機(jī)制。

（三）統(tǒng)籌層次和范圍。開展大病保險(xiǎn)可以市（地）級(jí)統(tǒng)籌，也可以探索全?。▍^(qū)、市）統(tǒng)一政策，統(tǒng)一組織實(shí)施，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力。有條件的地方可以探索建立覆蓋職工、城鎮(zhèn)居民、農(nóng)村居民的統(tǒng)一的大病保險(xiǎn)制度。

三、城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)的保障內(nèi)容

（一）保障對(duì)象。大病保險(xiǎn)保障對(duì)象為城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合的參保（合）人。

（二）保障范圍。大病保險(xiǎn)的保障范圍要與城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合相銜接。城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合應(yīng)按政策規(guī)定提供基本醫(yī)療保障。在此基礎(chǔ)上，大病保險(xiǎn)主要在參保（合）人患大病發(fā)生高額醫(yī)療費(fèi)用的情況下，對(duì)城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合補(bǔ)償后需個(gè)人負(fù)擔(dān)的合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用給予保障。高額醫(yī)療費(fèi)用，可以個(gè)人年度累計(jì)負(fù)擔(dān)的合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用超過當(dāng)?shù)亟y(tǒng)計(jì)部門公布的上一年度城鎮(zhèn)居民年人均可支配收入、農(nóng)村居民年人均純收入為判定標(biāo)準(zhǔn)，具體金額由地方政府確定。合規(guī)醫(yī)療費(fèi)用，指實(shí)際發(fā)生的、合理的醫(yī)療費(fèi)用（可規(guī)定不予支付的事項(xiàng)），具體由地方政府確定。各地也可以從個(gè)人負(fù)擔(dān)較重的疾病病種起步開展大病保險(xiǎn)。

（三）保障水平。以力爭避免城鄉(xiāng)居民發(fā)生家庭災(zāi)難性醫(yī)療支出為目標(biāo)，合理確定大病保險(xiǎn)補(bǔ)償政策，實(shí)際支付比例不低于50%；按醫(yī)療費(fèi)用高低分段制定支付比例，原則上醫(yī)療費(fèi)用越高支付比例越高。隨著籌資、管理和保障水平的不斷提高，逐步提高大病報(bào)銷比例，最大限度地減輕個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。做好基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)與重特大疾病醫(yī)療救助的銜接，建立大病信息通報(bào)制度，及時(shí)掌握大病患者醫(yī)保支付情況，強(qiáng)化政策聯(lián)動(dòng)，切實(shí)避免因病致貧、因病返貧問題。城鄉(xiāng)醫(yī)療救助的定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)、用藥和診療范圍分別參照基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)的有關(guān)政策規(guī)定執(zhí)行。

四、城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)的承辦方式

（一）采取向商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購買大病保險(xiǎn)的方式。地方政府衛(wèi)生、人力資源社會(huì)保障、財(cái)政、發(fā)展改革部門制定大病保險(xiǎn)的籌資、報(bào)銷范圍、最低補(bǔ)償比例，以及就醫(yī)、結(jié)算管理等基本政策要求，并通過政府招標(biāo)選定承辦大病保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。招標(biāo)主要包括具體補(bǔ)償比例、盈虧率、配備的承辦和管理力量等內(nèi)容。符合基本準(zhǔn)入條件的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自愿參加投標(biāo)，中標(biāo)后以保險(xiǎn)合同形式承辦大病保險(xiǎn)，承擔(dān)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧。商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦大病保險(xiǎn)的保費(fèi)收入，按現(xiàn)行規(guī)定免征營業(yè)稅。已開展城鄉(xiāng)居民大病保障、補(bǔ)充保險(xiǎn)等的地區(qū)，要逐步完善機(jī)制，做好銜接。

（二）規(guī)范大病保險(xiǎn)招標(biāo)投標(biāo)與合同管理。各地要堅(jiān)持公開、公平、公正和誠實(shí)信用的原則，建立健全招標(biāo)機(jī)制，規(guī)范招標(biāo)程序。商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要依法投標(biāo)。招標(biāo)人應(yīng)與中標(biāo)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)簽署保險(xiǎn)合同，明確雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)，合作期限原則不低于3年。要遵循收支平衡、保本微利的原則，合理控制商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)盈利率，建立起以保障水平和參保（合）人滿意度為核心的考核辦法。為有利于大病保險(xiǎn)長期穩(wěn)定運(yùn)行，切實(shí)保障參保（合）人實(shí)際受益水平，可以在合同中對(duì)超額結(jié)余及政策性虧損建立相應(yīng)動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。各地要不斷完善合同內(nèi)容，探索制定全省（區(qū)、市）統(tǒng)一的合同范本。因違反合同約定，或發(fā)生其他嚴(yán)重?fù)p害參保（合）人權(quán)益的情況，合同雙方可以提前終止或解除合作，并依法追究責(zé)任。

（三）嚴(yán)格商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)基本準(zhǔn)入條件。承辦大病保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須具備以下基本條件：符合保監(jiān)會(huì)規(guī)定的經(jīng)營健康保險(xiǎn)的必備條件；在中國境內(nèi)經(jīng)營健康保險(xiǎn)專項(xiàng)業(yè)務(wù)5年以上，且具有良好市場信譽(yù)；具備完善的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)及較強(qiáng)的醫(yī)療保險(xiǎn)專業(yè)能力；配備醫(yī)學(xué)等有關(guān)專業(yè)背景的專職工作人員；商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)總部同意分支機(jī)構(gòu)參與當(dāng)?shù)卮蟛”ｋU(xiǎn)業(yè)務(wù)，并提供業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、信息技術(shù)等支持；能夠?qū)崿F(xiàn)大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)單獨(dú)核算。

（四）不斷提升大病保險(xiǎn)管理服務(wù)的能力和水平。規(guī)范資金管理，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦大病保險(xiǎn)獲得的保費(fèi)實(shí)行單獨(dú)核算，確保資金安全，保證償付能力。加強(qiáng)與城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合經(jīng)辦服務(wù)的銜接，提供“一站式”即時(shí)結(jié)算服務(wù)，確保群眾方便、及時(shí)享受大病保險(xiǎn)待遇。經(jīng)城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合經(jīng)辦機(jī)構(gòu)授權(quán)，可依托城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合信息系統(tǒng)，進(jìn)行必要的信息交換和數(shù)據(jù)共享，以完善服務(wù)流程，簡化報(bào)銷手續(xù)。發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)全國網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢，為參保（合）人提供異地結(jié)算等服務(wù)。與基本醫(yī)療保險(xiǎn)協(xié)同推進(jìn)支付方式改革，按照診療規(guī)范和臨床路徑，規(guī)范醫(yī)療行為，控制醫(yī)療費(fèi)用。

商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要切實(shí)加強(qiáng)管理，控制風(fēng)險(xiǎn)，降低管理成本、提升服務(wù)效率，加快結(jié)算速度，依規(guī)合理、及時(shí)向醫(yī)療機(jī)構(gòu)支付醫(yī)療費(fèi)用。鼓勵(lì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在承辦好大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，提供多樣化的健康保險(xiǎn)產(chǎn)品。

五、切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)管

（一）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦大病保險(xiǎn)的監(jiān)管。各相關(guān)部門要各負(fù)其責(zé)，配合協(xié)同，切實(shí)保障參保（合）人權(quán)益。衛(wèi)生、人力資源社會(huì)保障部門作為新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保主管部門和招標(biāo)人，通過日常抽查、建立投訴受理渠道等多種方式進(jìn)行監(jiān)督檢查，督促商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)按合同要求提高服務(wù)質(zhì)量和水平，維護(hù)參保（合）人信息安全，防止信息外泄和濫用，對(duì)違法違約行為及時(shí)處理。保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管部門做好從業(yè)資格審查、服務(wù)質(zhì)量與日常業(yè)務(wù)監(jiān)管，加強(qiáng)償付能力和市場行為監(jiān)管，對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的違規(guī)行為和不正當(dāng)競爭行為加大查處力度。財(cái)政部門對(duì)利用基本醫(yī)保基金向商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購買大病保險(xiǎn)明確相應(yīng)的財(cái)務(wù)列支和會(huì)計(jì)核算辦法，加強(qiáng)基金管理。審計(jì)部門按規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格審計(jì)。

商業(yè)保險(xiǎn)的資金來源范文第5篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)保險(xiǎn)公司；大病保險(xiǎn)；利弊；建議

健康是人類共同的追求，疾病是卻是人類不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。為了減輕疾病帶來的費(fèi)用負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)抵御重大疾病風(fēng)險(xiǎn)的能力，必須建立健全多層次的醫(yī)療保障體系。為此，國家發(fā)展和改革委、衛(wèi)生部、財(cái)政部、人社部、民政部、保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)等六部委共同了《關(guān)于開展城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)工作的指導(dǎo)意見》，明確針對(duì)城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合參保（合）人大病負(fù)擔(dān)重的情況，引入市場機(jī)制，建立大病保險(xiǎn)制度，減輕城鄉(xiāng)居民的大病負(fù)擔(dān)。

一、 城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)采取商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承辦有利有弊

商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)辦大病保險(xiǎn)的利主要有四個(gè)方面：第一，大病保險(xiǎn)的保費(fèi)來源于社保資金的直接劃轉(zhuǎn)，保險(xiǎn)公司不需要展業(yè)成本，即可以得到大量的保費(fèi)來分散風(fēng)險(xiǎn)，符合商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的大數(shù)法則，有利于商業(yè)保險(xiǎn)公司降低風(fēng)險(xiǎn)、穩(wěn)健經(jīng)營。第二，經(jīng)辦大病保險(xiǎn)可以使商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)得到居民、職工的信息，有利于商業(yè)保險(xiǎn)公司在經(jīng)營大病保險(xiǎn)之外拓展健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，加大健康保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)的提供力度。

第三，經(jīng)辦社保的商保公司可以通過保費(fèi)、人員的增加來擴(kuò)大公司規(guī)模，擴(kuò)大商業(yè)健康險(xiǎn)公司的市場空間。社會(huì)保險(xiǎn)由政府主導(dǎo)、強(qiáng)制參保，具有廣覆蓋的特點(diǎn)，眾多的參保者會(huì)給商業(yè)保險(xiǎn)帶來巨大的市場空間。第四，大病保險(xiǎn)是大勢所趨，國家和政府大力支持，因此經(jīng)辦大病保險(xiǎn)的商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以獲得制度支持，也有利于保險(xiǎn)的觀念更加深入人心。政府的公信力、行政的推動(dòng)力會(huì)促進(jìn)商業(yè)保險(xiǎn)公司的發(fā)展壯大，并使商業(yè)保險(xiǎn)公司獲得政策優(yōu)勢。

但是，大病保險(xiǎn)的經(jīng)營對(duì)于商業(yè)保險(xiǎn)公司來說是一把“雙刃劍”，給商保機(jī)構(gòu)帶來利的同時(shí)也帶來了不利的方面。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一、社保部門選擇合作的經(jīng)營機(jī)構(gòu)時(shí)采取的方式是招標(biāo)，為了中標(biāo)，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)必須壓低投標(biāo)價(jià)格。這樣，就必然會(huì)給商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)帶來一種風(fēng)險(xiǎn)――巨額的賠付大于保費(fèi)收入，即賠付率可能大于100%。商保公司中標(biāo)后，會(huì)形成一種壟斷，阻斷了其他市場主體的進(jìn)入路徑，不利于競爭機(jī)制作用的發(fā)揮，也并不能為參保者提供更多的選擇。第二、商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)中標(biāo)后，必須為經(jīng)營大病保險(xiǎn)投入大量的前期成本。前期投入的成本也使得商業(yè)保險(xiǎn)公司面臨巨大的經(jīng)營壓力。

第三、大病保險(xiǎn)奉行的是非盈利性的“保本微利”的原則，這與商業(yè)保險(xiǎn)公司以盈利為主要目的的經(jīng)營原則存在出入。利潤最大化是企業(yè)生存發(fā)展的動(dòng)力，長期而言，大病保險(xiǎn)利潤空間不足，商保機(jī)構(gòu)缺乏持續(xù)經(jīng)營的動(dòng)力。第四、集中精力經(jīng)營大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)會(huì)扭曲商保公司的經(jīng)營模式，擠壓其他權(quán)利義務(wù)對(duì)等的健康險(xiǎn)產(chǎn)品的生存空間，若不加以控制，可能商保公司會(huì)成為專營社會(huì)保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，扮演著“人”的角色，對(duì)商保公司的發(fā)展不利，限制商業(yè)保險(xiǎn)公司的競爭和自主性。第五、利用有限的基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余購買大病保險(xiǎn)難以長久。利用城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合基金中的結(jié)余向商業(yè)保險(xiǎn)公司購買大病保險(xiǎn)，基金不足之地可在城鎮(zhèn)居民醫(yī)保、新農(nóng)合年度提高籌資時(shí)統(tǒng)籌解決資金來源。但基本醫(yī)保結(jié)余部分隨著社會(huì)需求的提高和老齡化的加劇，醫(yī)療費(fèi)用支出每年也在快速的增長之中，僅依靠現(xiàn)有基金結(jié)余，難以支撐大病保險(xiǎn)所需。一旦保費(fèi)基金失去了來源，對(duì)保險(xiǎn)公司是滅頂之災(zāi)。

二、對(duì)策與建議

有鑒于此，筆者認(rèn)為，要想在現(xiàn)有的資源下實(shí)現(xiàn)更好的社會(huì)效益，商保機(jī)構(gòu)必須進(jìn)行制度創(chuàng)新，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)該充分發(fā)揮自身優(yōu)勢，克服相關(guān)弊端，做到以下幾點(diǎn)：

第一，加強(qiáng)與社保部門、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等多方面的合作，正確處理好政府與市場的關(guān)系，建立聯(lián)合辦公機(jī)制。根據(jù)大病保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，保險(xiǎn)公司應(yīng)通過與政府醫(yī)保部門建立聯(lián)合辦公平臺(tái)，借助政府的力量，搭建全流程的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。在做好傳統(tǒng)的事后報(bào)銷審核服務(wù)的基礎(chǔ)上，將風(fēng)險(xiǎn)控制節(jié)點(diǎn)前移，通過加大對(duì)不合理醫(yī)療行為和不合理醫(yī)療費(fèi)用的監(jiān)控力度，保障參保群眾得到合理治療。

第二，加強(qiáng)醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)管控，實(shí)施病前健康管理。全流程的醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制包括“病前健康管理、病中診療監(jiān)控、病后賠付核恕比個(gè)部分。其中，病前健康管理是很重要的一步。病前健康管理是將健康保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)控制延伸到包括事前預(yù)防在內(nèi)的全過程健康管理，從而達(dá)到降低疾病風(fēng)險(xiǎn)，提高被保險(xiǎn)人健康水平的目的。病前健康管理服務(wù)不僅可以有效化解大病保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，還可以提高全民的保健意識(shí)，充分發(fā)揮健康保險(xiǎn)的社會(huì)管理職能。保險(xiǎn)公司可以從管理服務(wù)角度出發(fā)，形成專屬的增值服務(wù)工作的人員隊(duì)伍，幫助被保險(xiǎn)人群提升健康水平、加強(qiáng)引導(dǎo)預(yù)防疾病、注重飲食健康等，改變?nèi)藗児逃械闹刂委熭p保健的觀念，從根源發(fā)揮公司的服務(wù)作用，樹立保險(xiǎn)公司的多元化服務(wù)理念。從而，從源頭上降低醫(yī)療風(fēng)險(xiǎn)，從而使商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營更加穩(wěn)健。

第三，利用自身雄厚的資本、靈活的投資方式、覆蓋全國的經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)等優(yōu)勢，提供更加豐富的健康險(xiǎn)產(chǎn)品，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)公司在健康險(xiǎn)產(chǎn)品開發(fā)、健康管理服務(wù)、保險(xiǎn)市場的開拓和經(jīng)營方面的優(yōu)勢，提供大病保險(xiǎn)尚未涵蓋的護(hù)理保險(xiǎn)、疾病保險(xiǎn)等保險(xiǎn)保障。同時(shí)，保險(xiǎn)公司在與政府部門合作合作的過程中，逐步轉(zhuǎn)變政府的想法，使其了解保險(xiǎn)公司的經(jīng)營規(guī)律，適當(dāng)放寬對(duì)保險(xiǎn)公司的限制，使保險(xiǎn)公司擁有更多的自。力爭在政府力爭在政府政策的扶持下，使商業(yè)健康保險(xiǎn)開辟出自身獨(dú)立的市場。（作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院）

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