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銀行柜員履職報告范文第1篇

我局根據(jù)市局《關(guān)于開展金融內(nèi)控與風險防范剖析檢查的通知》的文件精神，成立了檢查小組，由＊＊＊局長為組長，＊＊＊副局長為副組長，成員有：安保干事、農(nóng)村郵政檢查員、儲匯管理員、儲匯稽查員和八個聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)點的班長、支局長，依據(jù)《＊＊省郵政金融資金安全檢查處罰試行辦法》、《＊＊省郵政儲匯業(yè)務(wù)稽查方案》（修改稿）和《＊＊省郵政金融中間業(yè)務(wù)稽查方案（試行）》等相關(guān)規(guī)定，對郵政金融內(nèi)控制度、相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)章、操作規(guī)程、會計帳務(wù)處理和管理制度執(zhí)行，以及各類人員履職和安全設(shè)施等情況進行逐一剖析檢查，并在剖析檢查中堅持“四不放過”的原則（即風險隱患不查清不放過、原因分析不透徹不放過、全體職工不受教育不放過、整改措施不落實不放過），對發(fā)現(xiàn)問題逐一研究，以點帶面，逐一解決,以此堵塞漏洞，消除隱患，提高全員防范郵政金融資金風險能力，確保郵政金融資金安全完整，促進郵政金融業(yè)務(wù)的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

一、基本情況

截止9月20日，全縣郵儲余額17636萬元，凈增余額1996萬元，

完成全年計劃的62.37%，點均余額2204.50萬元,活期比重31.33%；保費383萬元，完成全年計劃的93.41%，每月工資500多萬元，每月代收稅40多萬元，1-9月份無案件發(fā)生。

二、自查和剖析檢查

1、綜合管理

（1）、縣局儲匯資金票款安全聯(lián)席會議領(lǐng)導重視，按期和定期召開，會議議題明確，經(jīng)營思路清晰，措施要求具體。

（2）、局長按期和定期召開了儲匯資金票款安全聯(lián)席會議，對存在問題有整改措施和要求。

（3）、分管局長按月填報檢查報告書，并按月對儲匯稽查員、農(nóng)村郵政檢查員、安全保衛(wèi)人員、儲蓄會計的檢查報告書均進行了審簽，提出了建議意見及要求。

（4）、儲匯稽查員的履職情況：

按年制定了儲匯稽查計劃，認真開展了儲匯稽查工作，并認真填寫了原始稽查記錄、稽查記錄1-9表,按月填報了儲匯稽查報告書，檢查網(wǎng)點有走訪用戶記錄。

（5）、安全保衛(wèi)的履職情況：

按月填寫了安全保衛(wèi)檢查報告書，檢查內(nèi)容齊全，檢查發(fā)現(xiàn)的問題敢于逗硬考核；

（6）、農(nóng)村郵政檢查員的履職情況：

按月填寫了農(nóng)村郵政檢查報告書，檢查內(nèi)容較為全面，查賬記錄齊全，對代辦所、投遞人員的檢查較落實，有走訪用戶記錄。

2、檢查儲匯會計和儲匯出納的檢查：

（1）、核對7-8月份郵儲、電子匯兌銀郵余額、7-8月份郵儲、電子匯兌資產(chǎn)負債表銀行余額，銀行對帳單余額，出納銀行日記帳余額、出納收支日報余額，帳帳相符。

（2）、檢查現(xiàn)金支票：轉(zhuǎn)賬支票。印鑒管理：現(xiàn)金支票，轉(zhuǎn)賬支票由儲匯出納保管，出納印鑒，會計印鑒由各自管理，財務(wù)提款專用章由局辦公室秘書保管；建立購買支票登記簿，作廢支票及時上交會計，現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬支票連號使用，儲匯出納賬簿無挖、刮、擦、補，賬頁無撕毀現(xiàn)象，改賬符合要求。

（3）、會計每月到銀行領(lǐng)取對賬單，按月對銀行賬單進行勾核。

（4）、會計未按頻次對網(wǎng)點業(yè)務(wù)指導和檢查。

4、金庫管理檢查：

（1）、現(xiàn)場盤點出納庫存現(xiàn)金賬實相符。

（2）、按規(guī)定建立了金庫“五大簿”，但金庫、票庫值守由于條件所限未落實雙人二十四小時值守。

（3）、儲匯出納和綜合出納輪崗，金庫內(nèi)鑄鐵保險柜鑰匙交接未在鑰匙交接本上登記交接。

5、儲蓄事后監(jiān)督，電子匯款事后檢查：

（1）、儲蓄事后監(jiān)督：盤點重要空白憑征管理賬實相符，密碼設(shè)置嚴密，管理完好，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

（2）、電子匯款事后檢查：盤點重要空白憑證賬實相符，對手工網(wǎng)點收匯、兌付及時進行了補錄，審核勾核不到位，報表有漏加蓋審核人員名章的情況。

6、中間業(yè)務(wù)檢查：

（1）、養(yǎng)老金。工資由委托單位先將的資金轉(zhuǎn)入縣局指定的賬戶，出納收到進賬單后，將單位的細表交給網(wǎng)點，網(wǎng)點通過中間業(yè)務(wù)平臺做代字業(yè)務(wù)處理。會計、出納做相應(yīng)賬務(wù)處理，每月工資500多萬元。

（2）、保險業(yè)務(wù)，各網(wǎng)點按天繳款，會計按天收款，憑證次日結(jié)清，截止9月15日共計保費383萬元。

（3）、代收稅款，建立重要空白憑證登記簿，通過現(xiàn)金收繳和儲蓄代扣進行，按月與稅務(wù)部門結(jié)清賬務(wù)，每月代收和儲蓄代扣稅款40多萬元。

7、押運鈔管理：

（1）、現(xiàn)場檢查運鈔車車況較好，運鈔中嚴格執(zhí)行了規(guī)章制度未

搭載無關(guān)人員。

（2）、防爆槍、彈分管落實。

8、縣局中心機房管理：

機房建立了設(shè)備管理制度、安全保密制度、系統(tǒng)維護管理制度、機房管理制度、監(jiān)控設(shè)備管理辦法等制度并上墻，嚴格執(zhí)行了無關(guān)人員不能進入機房制度。

9、儲蓄聯(lián)網(wǎng)點的剖析檢查：

（1）、大石支局：

a、銀行余額113097.44元，核對銀郵余額相符，支局無手工銀行日記賬。

b、密碼管理：己按規(guī)定設(shè)置儲蓄臺席“三級”密碼和電子匯兌密碼，但執(zhí)行有一定差距，現(xiàn)場檢查儲蓄普柜、綜柜是普通柜員一個人掌握使用，三級密碼成了二級密碼，存在安全隱患。

c、大額存取款預約登記不規(guī)范，無大額存取款登記，新開卡登記簿7月—9月無記錄，現(xiàn)場檢查營業(yè)情況處理業(yè)務(wù)質(zhì)量較差。

（2）、孔京支局：

a、按月按頻次對支局進行了安全防范設(shè)施檢查，按月召開了內(nèi)控制度學習，但學習記錄不全。

b、金庫管理，己按規(guī)定建立了金庫“五簿”，但在執(zhí)行中有一定差距，經(jīng)手人姓名字跡潦草，金庫、票庫鑰匙交接登記不及時。

c、支局長履職情況，未按日及時審核繳撥款單、儲蓄日報單和電子匯款日報單，繳撥款單簽字潦草，對盤點現(xiàn)金查賬節(jié)目不全，未對儲蓄查帳，鄉(xiāng)投員有時利用逢場天有坐堂收費現(xiàn)象。

d、大額存取款登記與大額預約登記不符，未嚴格按大額預約登記制度執(zhí)行，營業(yè)室現(xiàn)金超限未放入鑄鐵保險柜。

e、執(zhí)行儲蓄“三級”密碼管理較差，普通柜員和綜合柜員是一個普通柜員保管使用，存在安全隱患。

（3）、吳東支局：

a、儲蓄營業(yè)員執(zhí)行離柜簽退或正式簽退制度較差。

b、金庫管理，已按規(guī)定建立金庫“五大簿”，但在金庫、票庫出入庫人員登記方面不規(guī)范，經(jīng)手人姓名字跡潦草，出入時間不符。

（4）、雙福支局：

a、金庫管理，已按規(guī)定建立了金庫“五大簿”，但執(zhí)行有一定

差距，現(xiàn)金出入庫登記簿未放入金庫內(nèi)的鑄鐵保險柜，金庫內(nèi)的鑄鐵保險柜未關(guān)鎖，金庫內(nèi)存放有包裹和分發(fā)的報刊雜志，造成有其他工作人員進入金庫。

b、大額存取款登記和預約登記不符，預約登記已按規(guī)定執(zhí)行，

但大額支付未登記。

（5）、清江支局：

a、支局長履職情況：支局長未按頻次進行履職檢查記錄，對

代辦所、投遞員未按頻次進行檢查，無走訪用戶記錄。

b、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報帳未將結(jié)存委托代存單帶到支局

銷號核對結(jié)存數(shù)。

c、營業(yè)室衛(wèi)生較差。

（6）、桂花支局：

a、支局長履職較差，未能規(guī)定檢查頻次對代辦所投遞員進行檢

查和業(yè)務(wù)指導，未按日審核儲蓄和匯兌日報表，對業(yè)務(wù)檢查頻次不夠。

b、金庫管理：按規(guī)定建立了金庫“五大薄”等，但現(xiàn)金出入登

記未放入鑄鐵保險柜。

c、鄉(xiāng)投員、代辦員到支局報賬未將結(jié)存委托代存單帶到支局銷

號核對結(jié)存數(shù)。

（7）、新新支局：

a、現(xiàn)場盤點金庫結(jié)存現(xiàn)金和營業(yè)現(xiàn)金賬實相符。

b、儲蓄、電子匯款、重要空白憑證賬實相符。

c、支局長履行檢查內(nèi)容不全，檢查頻次不夠。

d、按規(guī)定建立了金庫“五大薄”，但執(zhí)行有一定差距，金庫進

出入登記未按實際進出入頻次登記。

（8）、縣局郵政班：

a、班長的履職情況：對儲蓄日報表和電子匯兌日報表，繳撥

款單審核不很落實，對安防設(shè)施的檢查和查賬頻次不夠。

b、營業(yè)室內(nèi)的鑄鐵保險柜未使用密碼。

c、未嚴格執(zhí)行大額取款預約登記，大額預約登記與大額支付登

記不符。

三、整改要求及處理情況：

銀行柜員履職報告范文第2篇

述職報告的主體要選擇幾項主要工作，細致地將過程、效果或失誤及認識表述出來。這一部分要寫詳細，對一些重大問題的決策過程，對棘手事件的處理思路，對群眾迫切關(guān)心的問題的認識和處理，都要交代清楚。小編為大家準備了銀行干部個人述職報告范文參考，供大家閱讀。

銀行干部個人述職報告范文參考一

我是xx銀行會計xx年xx月從學校畢業(yè)分配到xx銀行工作，現(xiàn)任xx銀行出會計一職.下面我將任職一年以來的工作情況向各位領(lǐng)導和同志們述職，請予評議.

一、加強學習，更新觀念，努力提高自身素質(zhì)。

優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)是金融行業(yè)永恒的話題，但如何落實行動上，徹底改變我行社會形象，營業(yè)室全體人員確實動了一番腦筋。一是擺正位置，靠服務(wù)贏得客戶，靠客戶吸收存款，靠存款保住飯碗。消除了思想上的松懈和不足，徹底更新了觀念，以客戶滿意為標準，自覺規(guī)范自己的行為，認真落實我行各項服務(wù)措施。

二是把業(yè)務(wù)技術(shù)和熟練程度作為衡量服務(wù)水平尺度，苦練基本功，加快業(yè)務(wù)辦理的速度，避免失誤，把握質(zhì)量。雖然我們營業(yè)室盡心盡力的搞服務(wù)，但是，因各種因素，營業(yè)室的服務(wù)質(zhì)量仍是不盡人意。三是努力學習新業(yè)務(wù)知識大力拓展業(yè)務(wù)營業(yè)室的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。對于我本人來講，盡力做到了“三個服務(wù)”。

一是給客戶服好務(wù)，由于我主要任務(wù)是分管前臺，柜員幾乎每天都有不好處理的業(yè)務(wù)和客戶介紹給我，本著“客戶就是上帝”的意識，每次我都能圓滿的讓客戶滿意而歸，有一些較難處理的事情，我都是帶著禮物主動上門，最終看到的都是客戶滿意的笑臉。

就這樣，有的客戶甚至已經(jīng)和我交上了朋友，也成為了建行的忠實客戶。二是給本營業(yè)室的柜員服好務(wù)，不論柜員業(yè)務(wù)、設(shè)備出現(xiàn)了問題，我都能主動解決，柜員身體不適、家庭不順心，我都能主動關(guān)心和幫助。三是給各網(wǎng)點服好務(wù)，因營業(yè)室是全行業(yè)務(wù)的中心樞紐，我和各網(wǎng)點的業(yè)務(wù)聯(lián)系也較為頻繁，工作中不論網(wǎng)點因設(shè)備問題或業(yè)務(wù)問題找到我，我都能積極為他們聯(lián)系或者親自上門想方設(shè)法的幫助他們解決。

二、勤奮務(wù)實，真抓實干，全力搞好銀行工作

今年，可以說是我行產(chǎn)品的營銷年，今年以來我行新的金融產(chǎn)品層出不窮，我本人也抓緊時間在最短的時間內(nèi)領(lǐng)會新業(yè)務(wù)，掌握新技能，把我行的產(chǎn)品營銷作為今年的重點，大力宣傳和營銷我行產(chǎn)品，同時指導、協(xié)助其他網(wǎng)點開展新業(yè)務(wù)的推銷活動，努力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。截止到年底，由我主持辦理的基金業(yè)務(wù)有十余種，金額近200余萬元，記帳式和電子國債200余萬元，在市行排名中名列前茅。我還在行里的安排下對全行柜員就網(wǎng)上銀行、CALLCENTER系統(tǒng)、貸記卡業(yè)務(wù)、VIP客戶等新業(yè)務(wù)進行了多次授課。

三、身先士卒，發(fā)揮了黨員的先鋒模范作用

過去的一年是建設(shè)銀行重大改革的一年，在xx年中，我本人除認真學習與改革相關(guān)的文件精神，作好心理準備外，還積極主動的和營業(yè)室的同志們談改革，探討改革的必要性，加強同志們對我行改革的信心，端正同志們對改革的態(tài)度。日常工作中，自己身先士卒，加班加點工作多干，主動關(guān)心幫助他人，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報，主動解決。盡的努力體現(xiàn)出一個黨員、一個中層干部應(yīng)起到的帶頭作用。

四、存在的不足和下一步打算。

現(xiàn)在存在的問題主要是理論水平還有待提高，是應(yīng)急處理水平還不夠，只有不斷地加強理論學習，積極吸取先進經(jīng)驗，廣泛聽取意見，才能不斷地提高自己，完善自我，也才能更好地履行自身工作職責。本文來自一枝筆寫作網(wǎng)

下一步，我將在銀行的領(lǐng)導下，加強自己黨性修養(yǎng)，以更飽滿的熱忱，端正的工作姿態(tài)，以社會主義榮辱觀為準繩，認真鉆究業(yè)務(wù)知識，加強團結(jié)，努力工作，把我的工作提高到一個新的高度。

銀行干部個人述職報告范文參考二

20xx對我們國家來說是很不尋常、很不平凡的一年，祖國在冰雪中挺立，在震蕩中堅強。20xx年也是經(jīng)濟金融形勢復雜多變，不穩(wěn)定不確定因素明顯增多的一年。我國經(jīng)濟運行中的困難增加，經(jīng)濟下行壓力加大，企業(yè)經(jīng)營困難增多，金融領(lǐng)域潛在風險增加。

欣喜的是，中國xxx銀行股改方案獲得國務(wù)院的批準，終于讓我們踏上了建設(shè)股份制商業(yè)銀行的新征程。

一年來，在分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領(lǐng)導和大力支持下，在省分行垂直業(yè)務(wù)部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領(lǐng)導賦予會計結(jié)算部的工作職責，團結(jié)和帶領(lǐng)我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務(wù)。現(xiàn)將一年來的主要工作情況匯報如下：

一、認真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理工作會議精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。

為從根本上解決困繞我行的基礎(chǔ)管理差，內(nèi)部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規(guī)格的會計基礎(chǔ)工作會議。會議認真查找了我行會計基礎(chǔ)管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內(nèi)控管理水平的具體措施。

會后不久，會計結(jié)算部正式單設(shè)。作為會計結(jié)算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎(chǔ)管理工作會議精神作為首要任務(wù)和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：

1、以抓《xxxx銀行xxx省分行會計內(nèi)控管理盡職指引》和在會計基礎(chǔ)管理工作會議上簽訂的《會計基礎(chǔ)管理及內(nèi)控建設(shè)責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門（職能所在部門）負責人、會計主管、監(jiān)管員以及人事、監(jiān)察等相關(guān)職能納入會計內(nèi)控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監(jiān)督、一體考核，讓會計內(nèi)控管理關(guān)系更清晰，會計內(nèi)控管理層次得到提升。

2、堅持按季組織開展監(jiān)管檢查工作，促進會計內(nèi)控管理水平逐步提高。會計監(jiān)管是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經(jīng)營機構(gòu)組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。監(jiān)管的內(nèi)容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。

從已經(jīng)結(jié)束的前三季度監(jiān)管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發(fā)考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規(guī)行為積分管理辦法領(lǐng)導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質(zhì)重于形式作為監(jiān)管的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的監(jiān)管，我們的會計內(nèi)控管理水平有了明顯的進步。

3、堅持值班制度，提高預警信息核銷的及時性和真實性，充分發(fā)揮會計監(jiān)控系統(tǒng)的監(jiān)督作用。州分行會計結(jié)算部分設(shè)后，我對會計監(jiān)管系統(tǒng)的在線值班非常重視，明確責任到人并嚴格執(zhí)行值班員每日在線值班監(jiān)控預警信息，督促網(wǎng)點機構(gòu)會計主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分配給包片監(jiān)管員進行核實回復。節(jié)假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產(chǎn)生了一種持續(xù)的強大的監(jiān)督和震懾作用。

4、注重提高會計主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)，20xx年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。20xx年，我督促對在同一機構(gòu)履職滿一年的會計主管進行輪換調(diào)整，全州九個營業(yè)機構(gòu)共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領(lǐng)導、直管網(wǎng)點會計主管、會計結(jié)算部人員、網(wǎng)點負責人等人員參加的會計主管例會，分析內(nèi)控形勢，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓，提高會計主管的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。

二、深入學習實踐報告科學發(fā)展觀，認真組織部門員工和業(yè)務(wù)條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。

1、深入學習實踐科學發(fā)展觀。深入學習實踐科學發(fā)展觀活動是適應(yīng)新形勢，完成新任務(wù)，實現(xiàn)新發(fā)展的需要，對于推動我行業(yè)務(wù)經(jīng)營又好又快發(fā)展具有極其重要的歷史意義和現(xiàn)實意義。通過認真的思考、學習和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學發(fā)展觀，讓會計工作上水平，為我行經(jīng)營改革發(fā)展大局做出應(yīng)有的貢獻，著重應(yīng)做好以下幾點：

（1）、堅持全面、協(xié)調(diào)發(fā)展，突出工作重點。會計工作落實科學發(fā)展觀，必須堅持全面協(xié)調(diào)發(fā)展的方針。對我行會計結(jié)算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監(jiān)督職能，全面提高會計質(zhì)量和會計工作水平，將凡是有經(jīng)濟活動的地方都要納入會計的視野；所謂“協(xié)調(diào)”，就是要使會計工作。

全行整體利益和改革發(fā)展的大局相適應(yīng)，使會計核算和會計監(jiān)督兩方面相互促進，協(xié)調(diào)發(fā)展。

（2）、堅持可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建風險防控長效機制。會計工作要實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，構(gòu)建風險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執(zhí)行力建設(shè)。要堅決貫徹“內(nèi)控優(yōu)先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關(guān)人員的風險識別能力。要強化問責，不斷健全完善考核激勵機制。

2、認真組織部門員工和業(yè)務(wù)條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農(nóng)業(yè)銀行每位員工的服務(wù)和言行舉止直接體現(xiàn)農(nóng)行的社會形象和社會聲譽。總行制定專門的守則來統(tǒng)一規(guī)范全行員工的行為準則，弘揚良好的職業(yè)操守，倡導按規(guī)則為人做事的風氣，是做好各項工作、推動全行改革發(fā)展非常重要的基礎(chǔ)和保障。

學習好、領(lǐng)會好、遵守好《守則》，將有助于規(guī)范全行服務(wù)標準，提升全行金融服務(wù)水平；有助于防范合規(guī)風險和本文來源：公務(wù)員在線xx操作風險；有利于推動全行合規(guī)文化建設(shè)。為達到規(guī)范行為、培育文化、弘揚正氣、改善形象的目的，我按照怒江州分行開展《中國農(nóng)業(yè)銀行員工行為守則》教育檢查活動實施方案的部署，積極組織我部員工和業(yè)務(wù)條線積極參加學習教育、檢查評價和總結(jié)驗收各階段的活動。

銀行干部個人述職報告范文參考三

20XX年是我在XX支行擔任會計主管的第一年。在這一年中，我從一個完全沒有接觸對公業(yè)務(wù)的個人客戶經(jīng)理，迅速的轉(zhuǎn)變成為一名會計主管，除積極學習相關(guān)業(yè)務(wù)知識，努力工作之外，能夠認真履行工作職責，較好的完成了各項工作任務(wù)，現(xiàn)將一年來的工作情況述職如下：

一、認真貫徹落實會計基礎(chǔ)管理精神，狠抓會計內(nèi)控建設(shè)。

1、堅持按月開展自查工作，促進會計內(nèi)控管理水平逐步提高。自查是內(nèi)控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對支行全部網(wǎng)點開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對責任人有處理、有通報。

監(jiān)管的內(nèi)容也嚴格按照會計監(jiān)管制度的規(guī)定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。把實質(zhì)重于形式作為自查的重要原則，通過持續(xù)、認真細致的自查，支行的會計內(nèi)控管理比以往年度水平有了明顯的進步。

2、建立全面的崗位責任制，把崗位職責落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現(xiàn)相互推托、工作脫節(jié)的現(xiàn)象，按照崗位責任制進行嚴格考核，使我支行內(nèi)控制度得到了進一步完善。

二、認真貫徹和執(zhí)行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改，促進會計出納工作基礎(chǔ)規(guī)范化水平的提高

1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務(wù)質(zhì)量”為目標，從工作制度、員工素質(zhì)入手，高標準，嚴要求，苦練業(yè)務(wù)技能，強化管理考核。一年來，我認真貫徹和執(zhí)行總行各項會計、出納制度及操作規(guī)程，發(fā)現(xiàn)問題，及時整改。比如：對掛失業(yè)務(wù)、全國支票、匯兌業(yè)務(wù)等關(guān)鍵業(yè)務(wù)進行了規(guī)范，改變了以往登記簿登記不規(guī)范、資料不全的問題，對于發(fā)生的交換差錯事故及時整改，防止了各類差錯隱患的再次發(fā)生。

2、在工作中，我堅持日常及時制度檢查和事后稽核通報，加強內(nèi)控管理。各項會計出納制度是員工做好本職工作的基本依據(jù)和行為準則，在制度的貫徹落實上，我注重雙管齊下、標本兼治。一是充分發(fā)揮日常內(nèi)控的監(jiān)督和規(guī)范，利用實時監(jiān)督和監(jiān)控檢查的機會，使我支行內(nèi)控工作制度化、規(guī)范化。

二是正確處理好事后稽核發(fā)現(xiàn)的問題。首先按照我行各類文件的相關(guān)規(guī)定，對臨柜會計出納業(yè)務(wù)進行即時、定期、不定期的監(jiān)督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發(fā)現(xiàn)的相關(guān)差錯，及時做好事后稽核差錯的分析反饋工作，及時給予出錯柜員通報，查找問題原因，及時落實整改。從各個環(huán)節(jié)加強對柜面業(yè)務(wù)的管理，提高了我支行的內(nèi)控機制。

3、注重提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內(nèi)控好壞的關(guān)鍵一環(huán)。由于我之前的崗位是個人客戶經(jīng)理，因此，如此之大的角色轉(zhuǎn)換對我的業(yè)務(wù)要求非常高，如果自己不對會計業(yè)務(wù)有一定的了解，就無法對支行的會計風險進行把控，因此，我堅持學習業(yè)務(wù)，虛心向老員工請教，積極與直管領(lǐng)導，主管行長進行溝通，通過自己的努力，熟悉業(yè)務(wù)，進入角色。

三、加大力度強化風險管理。

1、對公賬戶對賬工作方面

在過去的一年中，營業(yè)部高度重視對賬工作。在一、二、三季度對賬工作中，營業(yè)部重點賬戶對賬率達到了100%，完成了分行對賬工作要求。

2、定期組織案防例會，強化員工風險意識

營業(yè)部按月組織全行案件防控工作會議，并定期傳達總分行業(yè)務(wù)風險文件制度；定期配合綜合部開展員工行為專項自查、互查工作；按照分行要求建立聲譽風險防控體系，并定期組織演練。

3、加強晨會學習，堵截柜面風險

在每日晨會中，營業(yè)部開辟了風險防控工作專欄，組織進行每日風險提示工作。重點對突發(fā)事件處理、柜面風險防控、案件防控動態(tài)、操作風險防范等工作環(huán)節(jié)進行逐個剖析，在員工思想上構(gòu)筑了牢固的風險防范平臺。在過去的一年中，營業(yè)部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓效果明顯。

4、突發(fā)事件處理工作方面

按照分行文件制度要求，營業(yè)部梳理并建立了多項突發(fā)事件處理預案，如防搶劫處理預案、防火預案、聲譽風險處理預案、理財產(chǎn)品應(yīng)急處理預案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發(fā)事件模擬演練工作。通過上述演練工作，進一步強化了員工突發(fā)事件處理能力，為在今后的工作中更好的處理突發(fā)事件打下了堅實的基礎(chǔ)。

四、存在的問題

業(yè)務(wù)指標方面

1、20XX年支行營業(yè)部的中間業(yè)務(wù)相對偏低?？偨Y(jié)原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結(jié)構(gòu)也較為單一，部門沒有人手能夠外出營銷；其次部門經(jīng)理工作監(jiān)督存在疏漏，在產(chǎn)品培訓及員工輔導工作上存在不足；最后，員工主動營銷意識薄弱、營銷能力有所欠缺，產(chǎn)品營銷工作無論從員工營銷開口率還是營銷成功率上均為達到預期的效果。

2、存款業(yè)務(wù)方面，支行的存款90%來自于海關(guān)的存款，因此海關(guān)收稅的高低嚴重影響支行的存款業(yè)務(wù)，而個人客戶的數(shù)量又較少，來行辦理業(yè)務(wù)的客戶絕大多數(shù)都為老客戶，所以營業(yè)部存款余額增長乏力。

4、對公網(wǎng)銀對賬工作推進遲緩

20XX年，營業(yè)部對企業(yè)賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對賬工作中，但是有極個別企業(yè)老總在國外治病，無法回國，造成支行的3季度對賬率未達到雙百。

基礎(chǔ)管理方面

20XX年支行發(fā)生一筆重大差錯，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號碼，造成嚴重的串號使用憑證。原因有以下幾方面：

①我對員工的管理不夠嚴格。

②員工的風險意識太差，我沒有盡到相應(yīng)的風險管理責任。

柜面服務(wù)方面

員工主動服務(wù)意識有待提高，柜面服務(wù)規(guī)范性有待加強。集中體現(xiàn)在，營業(yè)大堂人員主動服務(wù)意識不足，更多時候員工仍是被動接受客戶咨詢，提供被動服務(wù)；柜面規(guī)范服務(wù)的持續(xù)性不足，部分員工不能保證工作日全時段的規(guī)范化服務(wù)。

工作執(zhí)行力方面

在過去的一年中，我在工作執(zhí)行力上尚存差距，集中體現(xiàn)在：

1、工作計劃性需加強，部分工作計劃考慮不夠充分；

2、制度落實不到位，部分業(yè)務(wù)流程為按照制度要求落到實處，檢查監(jiān)督力度不足；

3、對員工的風險教育需進一步加強。五、20XX年工作目標

1、加大員工的技能、服務(wù)培訓力度

部門將以分行五崗位考試要求為模板、以支行服務(wù)檢查要求為基準，定期、持續(xù)開展員工操作技能及服務(wù)培訓工作，并按月進行評比。同時，加強檢查落實工作，全面提升營業(yè)網(wǎng)點服務(wù)核算水平。

2、加強業(yè)務(wù)知識學習，全面降低差錯率

部門需加強員工培訓工作，來滿足支行日新月異的業(yè)務(wù)對新員工的要求。同時，加大核算質(zhì)量的考核力度，制定支行13年新的考核辦法，聯(lián)合全部網(wǎng)點，共同考核，賞罰分明，并與年度考核掛鉤。最終實現(xiàn)審計檢查及分行會計部差錯考核雙達標的目標。

3、加強風險培訓

由于20XX年的重大差錯，使我認識到，對于新員工來講，風險意識需要日日灌輸，天天培訓，13年部門將大力加強風險方面的考核，一旦發(fā)現(xiàn)有可能出現(xiàn)風險的錯誤操作，支行將嚴肅處理，絕不姑息。

4、加強部門員工主動營銷的意識

銀行柜員履職報告范文第3篇

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；利率市場化

隨著市場利率化進程的加快，傳統(tǒng)的盈利模式遭遇到了前所未有的挑戰(zhàn)，過度依賴利差的傳統(tǒng)模式會越來越難以為繼。在此新形勢下，商業(yè)銀行主動思考，積極應(yīng)對，求變圖強促發(fā)展，努力探索一條適合該行實際的應(yīng)對之路。

一、念好“四字訣”（精、準、細、嚴），做好精細化管理的加法

（一） “精”，就是做精、求精，追求最佳、最優(yōu)

1.優(yōu)化信貸審批流程，有力提升質(zhì)效。商業(yè)銀行應(yīng)對各類貸款品種操作規(guī)程進行了全面梳理，將各貸種的操作流程歸納為了一個大的操作流程。以此流程為基礎(chǔ)，一是成立放款中心，實現(xiàn)“貸放分離”，變“崗位制衡”為“部門制衡”，有效提升信貸質(zhì)量；二是實施“檔案不回頭”，倒逼各環(huán)節(jié)高度重視檔案質(zhì)量，落實流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)責任，提高業(yè)務(wù)處理效率；三是規(guī)范審查審批結(jié)論，使結(jié)論更詳實，更具操作性；四是對審查發(fā)現(xiàn)問題進行ABCD 分類，避免“眉毛胡子一把抓”、“大小問題都不放過”，防范實質(zhì)性風險的同時，提升客戶體驗。

2.完善網(wǎng)點合規(guī)檢查，大大提升效率。一是在檢查人員上作了創(chuàng)新和優(yōu)化，由網(wǎng)點綜合柜員代為履職，節(jié)約檢查成本，提升網(wǎng)點人員的合規(guī)意識和技能水平。二是優(yōu)化合規(guī)檢查內(nèi)容。實現(xiàn)對網(wǎng)點業(yè)務(wù)的全覆蓋。三是優(yōu)化問題整改過程。針對合規(guī)檢查或?qū)徲嫲l(fā)現(xiàn)的問題，召開問題審議會，集體討論，對問題準確定性，并排查共性和重大問題，以點上發(fā)現(xiàn)問題、面上解決問題的思路推進整改工作。四是優(yōu)化合規(guī)檢查模塊。按非現(xiàn)場檢查為主、現(xiàn)場檢查為輔的思路，設(shè)計檢查模塊，提升檢查效率。

3.量化審計評分標準，細節(jié)創(chuàng)造效益。一是實施了對二級支行內(nèi)控積分排名。實施單項業(yè)務(wù)積分排名和評價工作的正向激勵，為評價二級支行的內(nèi)控水平創(chuàng)造了一種量化方法，促進二級支行持續(xù)改進內(nèi)控狀況，也為人力資源部的績效考評提供依據(jù)。二是改進對一級支行的內(nèi)控評價。在滿足上級行評價要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合實際增加評價內(nèi)容，將各部門的條線評價、二級支行內(nèi)控積分排名、消費者權(quán)益保護等工作均納入評價內(nèi)容。

（二） “準”，是準確、準時

1.全流程時效管理，提升競爭力。商業(yè)銀行為提升貸款業(yè)務(wù)市場競爭

能力，應(yīng)制定了各貸種各環(huán)節(jié)的作業(yè)流程及時限要求。個人商務(wù)貸款業(yè)務(wù)全部流程應(yīng)在14 個工作日內(nèi)完成；小額貸款全部流程應(yīng)在7 個工作日內(nèi)完成；個人住房按揭貸款業(yè)務(wù)全部流程在5 個工作日內(nèi)完成；個人綜合消費貸款、個人信用消費貸款業(yè)務(wù)全部流程在7 個工作日內(nèi)完成；小企業(yè)抵押類貸款全流程時效控制在20 個工作日以內(nèi)，小企業(yè)單筆業(yè)務(wù)全流程時效控制在16 個工作日以內(nèi)。通過全流程時效管理，工作效率和客戶口碑明顯提升。

2.審查審批限時服務(wù)，提高支撐力。審查審批限時服務(wù)承諾制，具體是指，供應(yīng)鏈、小企業(yè)、個人經(jīng)營性貸款承諾T+3；消費類貸款業(yè)務(wù)承諾T+2；小企業(yè)額度項下單筆貸款支用業(yè)務(wù)承諾T+1；個人額度項下支用業(yè)務(wù)承諾當天反饋審查意見。單人審批業(yè)務(wù)審查完成后1 個工作日內(nèi)完成審批；雙人審批業(yè)務(wù)則在2 個工作日內(nèi)完成審批；每周召開兩次貸審會，貸審會委員當場出具審批意見單，貸審會秘書最遲于次日匯總完成審批意見并下發(fā)審批決策意見單。按日公布審查審批臺帳，按月通報審查審批情況，接受前臺監(jiān)督。

3.定時定人充分履職，提高執(zhí)行力。為使貸審會成員充分履職，為業(yè)務(wù)發(fā)展創(chuàng)造積極條件，將貸審會固定安排在每周二、四下午。貸審會參會人員實行排班制。每次貸審會授信管理部必須參加，其他部門委員進行周二、四排班。定下A、B 崗，A、B 崗都參加不了時，主動報備貸審會秘書。貸審會實行回避制度，主任委員為分管授信管理部的行長，前臺業(yè)務(wù)部門的委員不審批自己條線業(yè)務(wù)。

（三）“細”，是做細，細分目標和流程、細分市場和客戶。

1.細分目標、細配資源，實現(xiàn)效益最大化。商業(yè)銀行應(yīng)強化精細化目標管理，目標按各種檔次細化分解，配以不同的激勵考核辦法和相應(yīng)的資源，建立有效的正向激勱機制。

2.細分客戶、細制方案，實現(xiàn)效果最大化。個金融業(yè)務(wù)針對不同的客戶群針對性的推出營銷活動方案。方案從策劃、客群分析、費用測算、營銷話術(shù)、業(yè)務(wù)宣傳、方案培訓每個環(huán)節(jié)均進行了細節(jié)描繪。城市網(wǎng)點業(yè)務(wù)宣傳更多與同業(yè)接軌，線上與線下并行。鄉(xiāng)村網(wǎng)點的宣傳則更多地符合當?shù)亟?jīng)濟情況和民俗，簡單而直接，一目了然，宣傳效果明顯提升。

3.細分團隊，細推項目，實現(xiàn)兵力集中化。為了有效打通市縣、前后臺之間的屏障，商業(yè)銀行把分行要的效果、縣支行要的業(yè)績、落地經(jīng)辦人員要的績效都綁定在一起，多種形式對項目小組進展進行定期通報，同時對項目小組進行動態(tài)管理，叫停或取消長期無進展項目小組，以便把精力集中到優(yōu)質(zhì)項目上。

（四） “嚴”就是嚴格執(zhí)行，對管理制度和流程嚴格控制

1.貸后管理積分制，保障資產(chǎn)質(zhì)量。商業(yè)銀行創(chuàng)新試行積分管理，對小企業(yè)和個人貸款業(yè)務(wù)的貸后管理實行月度積分、年度考評。不僅對是否及時上交貸后報告進行打分，還對貸后報告質(zhì)量進行打分，保證了貸款質(zhì)量持續(xù)安全可控。與此同時，對個人貸款客戶實行100%電話回訪，并建立有客戶電話回訪臺賬。回訪制度不僅提升了客戶滿意度，同時提升了客戶經(jīng)理的服務(wù)意識，增加了放款流程的合規(guī)性。

2.各級施行績效考評，鼓勵創(chuàng)先爭優(yōu)。商業(yè)銀行應(yīng)嚴格執(zhí)行《內(nèi)設(shè)部門員工月度績效考評辦法》和《部門負責人月度績效考核辦法》，加強對部門工作的過程管理，進一步提高部門員工的服務(wù)意識和業(yè)務(wù)能力，提升部門服務(wù)質(zhì)量和工作效率。每月根據(jù)部門負責人及部門員工工作計劃完成情況及工作表現(xiàn)進行考評，考評結(jié)果應(yīng)用在績效分配中。合理拉開了員工間的收入差距，提高了優(yōu)秀員工和優(yōu)秀干部的工作積極性。

二、算好“四本賬”（費用成本、人力成本、運營成本、資金成本），做好成本管控的減法

（一）優(yōu)化管控模式，壓降費用成本

1.調(diào)結(jié)構(gòu)，提高廣告費使用效益。商業(yè)銀行廣告取得的效果進行評估的基礎(chǔ)上，應(yīng)調(diào)整廣告宣傳的結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，大幅減少形象廣告，增加產(chǎn)品廣告。

2.定標準，降低“三項”費用支出。商業(yè)銀行嚴格控制接待、會議標準，避免鋪張浪費，降低招待費、會議費、差旅費支出。其中，交通方面仍嚴格按照距離、時間等標準，鼓勵員工選擇經(jīng)濟便捷的交通工具。

3.控新增，降低固定資產(chǎn)折舊費。

（二）優(yōu)化營銷、管理模式，節(jié)約人力物力成本

1.深化銀網(wǎng)合作，建設(shè)網(wǎng)上直銷團隊。通過直銷團隊，既彌補了業(yè)務(wù)發(fā)展缺口部分，又節(jié)約了蘇州業(yè)務(wù)發(fā)展的人力成本，提高了該產(chǎn)品的收益。

2.管控集中采購，節(jié)約人力物力支出。各商業(yè)銀行應(yīng)加強對物資集中采購的歸口部門的管理與考核，通過辦公室對物資集中采購工作的扎口管理，一是對物品價格起到把控作用，二是保證了采購物資的質(zhì)量，同時減輕支行采購工作的壓力，符合財務(wù)管理的要求。

（三）持續(xù)改造低產(chǎn)網(wǎng)點，降低運營成本

高度重視低產(chǎn)網(wǎng)點整治工作，有計劃的進行合理的遷移、安排。每年可節(jié)約房租費4，押運費、保安服務(wù)費、水電費等基礎(chǔ)營業(yè)費用，同時減少了客戶維護，業(yè)務(wù)宣傳的相應(yīng)支出。

（四）強化利率和資金流動性管控，節(jié)約資金成本

1.推進利率精細化管理，嚴控優(yōu)惠利率。一方面分時段、分產(chǎn)品、分客戶群制定了適應(yīng)本地區(qū)利率市場的存貸款業(yè)務(wù)指導利率，在上級行授予的利率審批權(quán)限內(nèi)進一步實施分級審批，擴大了利率審核范圍強化定價底線管控；另一方面，分貸種、分情況制定了信貸業(yè)務(wù)優(yōu)惠利率申請執(zhí)行標準，量化針對每項優(yōu)惠條件可給予的優(yōu)惠幅度，提高了利率審批決策的科學性。推動利率精細化管理，杜絕無限制向客戶讓利，使利率優(yōu)惠成為營銷成本，換取客戶綜合收益最大化。

2.強化流動資金精確管理，節(jié)約資金成本。一是在分支機構(gòu)設(shè)立資金管理員，實時監(jiān)控資金動態(tài)；下發(fā)資金頭寸管理通報和流動性風險報告；對資金頭寸報備中的突出問題逐一專題分析，三管齊下提高各級相關(guān)人員認識和技術(shù)水平。二是壓降網(wǎng)點現(xiàn)金、降低在途資金、加快加強繳交以壓降金庫庫存、降低同業(yè)存放余額，做小備付率考核指標的四個分子指標，。三是壓降金庫庫存，制定《現(xiàn)金中心庫存現(xiàn)金壓降激勵辦法》。

三、下好“一盤棋”（提高單個客戶貢獻度），做好綜合營銷的乘法

優(yōu)化客戶經(jīng)理管理，提升其綜合營銷意識和技能。一是提高客戶經(jīng)理議價意識和綜合營銷意識，在績效辦法中，將實際放款利率與信貸績效掛鉤；將季度個人綜合營銷指標與個人季度績效基數(shù)進行掛鉤。二是完善客戶經(jīng)理評級及綜合評價辦法，打破了客戶經(jīng)理按業(yè)務(wù)條線分類的模式，有效整合個金、公司、信貸業(yè)績，推進交叉營銷；對客戶經(jīng)理業(yè)務(wù)報審質(zhì)量、貸款簽約發(fā)放質(zhì)量、貸后履職和教育培訓四個環(huán)節(jié)定期進行評價通報，評價結(jié)果作為客戶經(jīng)理等級評定、評優(yōu)評先，勞務(wù)用工轉(zhuǎn)聘及崗位調(diào)整、退出的有效依據(jù)。三是建立客戶經(jīng)理準入、退出機制。四是組織客戶經(jīng)理營銷系列培訓和季度技能大賽。多措并舉，有效解決客戶經(jīng)理新制度掌握不全面、缺乏主動而獨立的營銷能力、議價能力弱、業(yè)務(wù)報審質(zhì)量一般等問題。以客戶經(jīng)理綜合營銷能力的飛越，大大提升單個客戶的綜合貢獻度，化解利率市場化帶來的市場危機、客戶源危機。

四、走好“一條道”（產(chǎn)品創(chuàng)新），做好傳統(tǒng)路徑依賴的除法

銀行柜員履職報告范文第4篇

（一）管理會計的含義

管理會計是為進行決策的內(nèi)部管理者提供資訊。商業(yè)銀行的財務(wù)預算、成本核算、盈利分析、業(yè)績評價、資產(chǎn)負債管理等內(nèi)部管理的核心事項均必須在一個健全而完善的管理會計體系之下完成。以花旗銀行為例，其依賴先進的管理會計信息系統(tǒng)提供詳細的成本信息民，應(yīng)用作業(yè)成本法建立了有競爭力的定價體系，其管理會計系統(tǒng)的架構(gòu)早已成熟而有效，為銀行整體的成功運作提供了穩(wěn)固的基礎(chǔ)。“管理會計并不是一門純粹的管理技術(shù)，而是一種管理機制，這種管理機制就是目標管理責任制，以責任制為核心，以預算、控制、考核為主線，以核算為基礎(chǔ)，構(gòu)成管理會計的全部內(nèi)容”當這些各階段的管理目標逐一實現(xiàn)之，管理會計帶給商業(yè)銀行營運的收益將是不可估量的。

（二）管理會計的特征

管理會計彌補了傳統(tǒng)管理會計的一些不足，是傳統(tǒng)管理會計的發(fā)展和觀念的更新。

與傳統(tǒng)管理會計相比，管理會計至少具有以下幾個特點：

1.管理會計重視企業(yè)長遠目標和全局利益

在日趨激烈的市場競爭中，如何搶占市場，擴大市場占有率，拓展企業(yè)生存空間，實現(xiàn)企業(yè)長遠利益已成為企業(yè)家最為關(guān)注的問題。管理會計適應(yīng)形勢的要求，對信息的分析完全基于整體利益，注重企業(yè)長期的持續(xù)發(fā)展和整體利益的最大化。根據(jù)企業(yè)的遠景規(guī)劃，重視市場開發(fā)、新產(chǎn)品開發(fā)及新產(chǎn)品定位，在復雜多變的環(huán)境市場競爭中把握企業(yè)未來的發(fā)展方向，追求企業(yè)長久的競爭優(yōu)勢，并且以最終利益目標作為企業(yè)成敗的標準，而不僅僅滿足于某一個期間的利潤達到最大。甚至，有時會為全局利益而做出放棄短期利益的決策。

2.管理會計是外向型的信息系統(tǒng)

管理會計超越了單一會計主體的空間范圍，將視角更多地投向影響企業(yè)的外部環(huán)境，向企業(yè)提供了更為廣泛、更為有用的信息。它不局限于本企業(yè)這一個環(huán)節(jié)，而是以企業(yè)為出發(fā)點，一方面密切關(guān)注企業(yè)外部環(huán)境的變化，注重研究在整個產(chǎn)業(yè)價值鏈中與企業(yè)相關(guān)聯(lián)的各方面的信息，強調(diào)企業(yè)發(fā)展與環(huán)境變化的協(xié)調(diào)一致；另一方面，根據(jù)企業(yè)自身的特點，確定和實施正確、適當?shù)墓芾?，把握機遇，積極主動地適應(yīng)外界環(huán)境，保持和加強企業(yè)在市場上的相對競爭優(yōu)勢，使企業(yè)在激烈的市場競爭中取得有利地位，最終實現(xiàn)預定的企業(yè)目標。管理會計所具有的外向性，縮小了管理會計模型和實際環(huán)境之間的差距，增強了管理會計信息的相關(guān)性和準確性。

3.管理會計提供更多與相關(guān)的非財務(wù)信息

在外部環(huán)境不斷變化的條件下，企業(yè)要想保持和發(fā)展長期的競爭優(yōu)勢，除了需要優(yōu)良的財務(wù)業(yè)績之外，還必須掌握與企業(yè)競爭對手的信息以及與企業(yè)相關(guān)的背景信息等非財務(wù)指標，包括企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、顧客滿意程度、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)對企業(yè)的影響、競爭對手的競爭優(yōu)勢和劣勢等。管理會計根據(jù)外界環(huán)境及企業(yè)戰(zhàn)略管理的需要，從企業(yè)內(nèi)外廣泛收集、加工、運用各種相關(guān)信息，幫助企業(yè)管理層對市場及競爭對手有更深層次的認識，從而能夠以更廣闊的視野進行思考，改善企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)的市場競爭能力。管理會計是對各種相關(guān)性信息的綜合收集和全面分析，在提供及處理信息的方法上都有所改進，為決策提供了更為全面的信息。

4.管理會計的方法更加靈活多樣

管理會計是企業(yè)經(jīng)營的產(chǎn)物，為更好的適應(yīng)企業(yè)管理的需要，管理會計采用了較靈活的方法體系：管理會計對原有成本計算方法及成本管理方法進行改進，引進作業(yè)成本法，并實行作業(yè)管理；管理會計運用價值鏈分析法，結(jié)合其他的分析方法，如PEST分析法、SWOT分析法、矩陣定位分析法等，比較、分析同行業(yè)競爭對手的競爭優(yōu)勢，明確企業(yè)的市場定位；管理會計實行目標成本管理、非財務(wù)指標的業(yè)績評價及分層激勵機制等，更好地適應(yīng)企業(yè)分權(quán)管理模式；管理會計還靈活應(yīng)用動因分析法、產(chǎn)品組合矩陣法、生命周期分析法等多種方法，為企業(yè)管理提供全面、充分的信息。管理會計在處理信息方法上的多樣化，有助于企業(yè)管理層更廣泛、更深刻掌握決策相關(guān)信息，從而幫助企業(yè)做出正確的性決策，獲得持久的競爭優(yōu)勢。

二、管理會計在商業(yè)銀行應(yīng)用現(xiàn)狀中存在的問題（一）典型案例分析

2010年10月，某市分行計劃財務(wù)部監(jiān)控資金頭寸時，發(fā)現(xiàn)其所轄某支行現(xiàn)金庫存達2152萬元，超過上級行核定現(xiàn)金庫存200萬元近10倍。該支行對前臺柜員資金進行突擊檢查，某于2010年8月23日至10月10日間，發(fā)現(xiàn)營業(yè)室綜合柜員、根據(jù)市分行提短期合同工鄒采用空存現(xiàn)金、直接盜用庫款等方式，在49天時間里多次挪用、盜取銀行資金共計2180萬元購買體育彩票，形成現(xiàn)金空庫1680萬元。其作案手段是：

空存現(xiàn)金、虛增存款2126萬元，向其男友開立的4個賬戶虛存資金52筆、金額共計2126萬元。上述資金，通過系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入體彩中心賬戶54筆、金額1954萬元；提現(xiàn)后購買體育彩票172萬元。

直接從本人營業(yè)用現(xiàn)金箱中盜取現(xiàn)金54萬元。其中：多次直接拿出現(xiàn)金在中午業(yè)務(wù)閑暇時交柜臺外接應(yīng)的男友，或下班后利用最后一人離開營業(yè)室時機自行夾帶出現(xiàn)金，共計39萬元：或直接拿出現(xiàn)金自行或交給其他柜員存入其男友賬戶，共計15萬元。

上述2180萬元涉案資金，全部被用于購買體育彩票；這期間，鄒某以空取方式將購買彩票中獎所得500萬元歸還部分庫款，最終形成現(xiàn)金空庫1680萬元。目前，鄒某及其作案同伙已被正式逮捕；所在支行涉案人員上至高級管理人員下至一般員工34人隔離審查，等待法律以及建行內(nèi)部規(guī)章的責任追究。

從典型案例透視商業(yè)銀行管理會計存在著如下問題：

1.管理人員嚴重失職，前、中、后臺風險控制全線失守。通過對鄒某案件涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)進行梳理，發(fā)現(xiàn)市分行、支行和營業(yè)室三級管理人員不履職甚至嚴重失職，使得鄒某“輕松”越過授權(quán)、查庫、事后監(jiān)督檢查、庫存現(xiàn)金限額控制和安全管理等“五道關(guān)口”和至少十二個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的風險控制閘門，“從容”作案?？梢哉f，正是這些環(huán)節(jié)的違規(guī)操作和管理失控，導致前、中、后臺的風險防范制度和措施全部落空。

（1）營業(yè)室大額現(xiàn)金存取的兩級授權(quán)環(huán)節(jié)流于形式。按照建行兩級授權(quán)柜員制要求，鄒某作為營業(yè)室普通柜員，其業(yè)務(wù)權(quán)限只能直接辦理存款10萬元，取款5萬元以下的業(yè)務(wù)。自2010年8月起，鄒某辦理的52筆空存業(yè)務(wù)中，除15筆、共計141萬元是權(quán)限內(nèi)辦理外，其他37筆均是通過授權(quán)形式空存大額現(xiàn)金來完成，最大一筆授權(quán)為180萬元，共虛增存款1985萬元。在授權(quán)過程中，授權(quán)柜員沒有按照規(guī)定要求對授權(quán)業(yè)務(wù)真實性進行審核，作為A級柜員的3名營業(yè)室負責人甚至違規(guī)將授權(quán)卡及密碼直接交鄒某自行辦理業(yè)務(wù)，使得兩級授權(quán)的風險控制作用完全失效。

（2）支行及營業(yè)室將“三級查庫”職責層層下放，導致三個環(huán)節(jié)的制度形同虛設(shè)。第一，營業(yè)室副主任將日終軋賬清點柜員尾箱、監(jiān)督封包并進行登記的規(guī)定置于腦后，授權(quán)柜員自己進行現(xiàn)金核查，且未真正履行與柜員共同封包加雙鎖程序，擅自將鑰匙交給不具備封包資格的柜員，為鄒某盜取尾箱現(xiàn)金提供了可乘之機。第二，營業(yè)室會計負責人將每旬查庫職責交給另一副主任，在鄒某作案期間該副主任查庫6次，每次都不實際盤查庫款，只是登記《現(xiàn)金單證核查登記簿》，結(jié)論均是“賬實相符”.第三，支行行長將每月查庫職責委托給副行長兼營業(yè)室主任，而營業(yè)室主任只是對主錢箱進行核查，沒有對柜員的尾箱進行檢查。層層下放職權(quán)、層層推卸責任，層層漫不經(jīng)心，管理沒人抓，責任沒人負，導致鄒某可以“從容”作案。

（3）營業(yè)室事后稽核和市分行業(yè)務(wù)檢查、紀檢監(jiān)察三個環(huán)節(jié)敷衍了事、走過場。第一，營業(yè)室稽核人員事后稽核僅從注意業(yè)務(wù)表面合規(guī)性，沒有按照規(guī)定對上一日會計業(yè)務(wù)進行全面稽核，對業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制點未實行重點稽核，在己經(jīng)察覺出鄒某經(jīng)辦的業(yè)務(wù)存在異常和疑點的情況下，也沒有及時跟蹤可疑大額現(xiàn)金收付問題。第二，特別是在鄒某作案期間，市分行會計業(yè)務(wù)檢查組對營業(yè)室進行過檢查，鄒某知道檢查組要檢查，怕問題暴露以生病為由請假逃避檢查。檢查組掉以輕心，只核查了在崗柜員的尾箱，對己發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金總額過大問題沒有查清、提出質(zhì)疑和進一步核查，檢查報告對細節(jié)上的問題反映不夠、分析不充分，沒有引起管理部門的重視。第三，作為案件防范的另一道屏障，市分行委派到支行的紀檢監(jiān)察特派員對全行經(jīng)營管理和員工思想動態(tài)心中無數(shù)，在對鄒某買彩票和個人生活問題未給與高度重視，工作不深入、履職不到位，削弱了內(nèi)部監(jiān)督力量的作用。

（4）支行及營業(yè)室各級管理人員對柜員庫存限額和現(xiàn)金備付率兩個環(huán)節(jié)出現(xiàn)的重大異常麻痹大意。第一，營業(yè)室違反柜面庫存限額管理規(guī)定，自行將柜員尾箱庫存限額由5萬元提高到綜合柜員30萬元、其他柜員20萬元。在長達49天時間里，鄒某庫存現(xiàn)金均超過20萬元，最高達到1780萬元，是上級行規(guī)定柜員正常庫存限額的近356倍。第二，市分行核定該支行現(xiàn)金備付率4.5%,現(xiàn)金庫存應(yīng)控制在200萬元左右，但在鄒某作案期間，營業(yè)室日均庫存現(xiàn)金達1540萬元，是該支行正?，F(xiàn)金備付率的近8倍。這些重大異?，F(xiàn)象，均未引起支行各級管理人員的關(guān)注。

通過對以上案例分析表明，會計操作部位面臨著許多新的風險點，承受著各種各樣嚴峻的考驗。

市場競爭迫使商業(yè)銀行不斷提高管理水平、增強競爭能力。我國商業(yè)銀行都已認識到了管理會計的重要性，而且也正在積極探索如何應(yīng)用管理會計。論文格式各商業(yè)銀行在管理會計的理念、方法研究和業(yè)務(wù)推廣方面作了大量的工作，但迄今為止，尚未有一家銀行全面系統(tǒng)的推行管理會計，可以說商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理會計的應(yīng)用仍然處于初始階段。

2.管理會計的理論和方法體系還不完善

目前，我國學者對于管理會計的理論研究還不夠深入，在實際應(yīng)用中更是存在著理論普及范圍不廣，認知程度不高的現(xiàn)象。由于缺乏理論的支撐和指導，商業(yè)銀行實施管理會計的過程中缺乏總體性原則和規(guī)范管理的運用機制，沒有對推行管理會計的步驟進行統(tǒng)一的設(shè)計和規(guī)劃，常常是想到什么就用什么，這在一定程度上限制了管理會計整體效果的實現(xiàn)。至今，仍沒有商業(yè)銀行全面系統(tǒng)實施管理會計的成功案例。

3.傳統(tǒng)管理會計信息系統(tǒng)存在缺陷

雖然部分商業(yè)銀行也已經(jīng)建立起管理會計信息系統(tǒng)，并且在預測、決策、規(guī)劃、控制及考核等方面發(fā)揮了有其應(yīng)用優(yōu)勢，但是管理會計作為管理的決策支持系統(tǒng)，面對的是復雜多變的外部環(huán)境，在應(yīng)用價值鏈分析銀行業(yè)務(wù)流程，確定銀行競爭優(yōu)勢及處理銀行定位問題時，不僅需要內(nèi)部信息，還需要對競爭對手進行跟蹤了解，采集競爭對手的相關(guān)資料數(shù)據(jù)。通過對競爭對手相關(guān)信息的分析，能夠使商業(yè)銀行盡可能的掌握競爭對手的優(yōu)勢、劣勢及可能對銀行產(chǎn)生的影響，這對于銀行決策層進行決策和管理都具有非常重要的參考意義。傳統(tǒng)管理會計信息系統(tǒng)只針對銀行內(nèi)部的信息進行加工整理，而對于一些重要的競爭對手信息如競爭對手的財務(wù)指標、產(chǎn)品種類及價格、市場營銷活動等信息，在傳統(tǒng)管理會計信息系統(tǒng)根本沒有體現(xiàn)，而且由于這些信息的取得方式、數(shù)量、特征和加工處理都與傳統(tǒng)管理會計有著明顯的不同，因此，有必要對傳統(tǒng)管理會計信息系統(tǒng)進行改進。此外，商業(yè)銀行的各類管理信息數(shù)據(jù)分布在不同的系統(tǒng)或部門當中，這在一定程度上造成了信息的割裂和分散，加之各部門或系統(tǒng)在信息處理方面口徑、標準的不一致，使會計信息的共享和深加工存在很大的局限性，這些都對管理會計的應(yīng)用造成一定的阻礙。

4.商業(yè)銀行應(yīng)用作業(yè)成本法存在一定困難

商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類多、業(yè)務(wù)程序復雜，其所提供的產(chǎn)品是無形的金融服務(wù)。因此，在應(yīng)用作業(yè)成本法進行成本管理的過程中，識別資源、分析資源動因、劃分作業(yè)成本庫、確定作業(yè)動因都存在很大的困難。一些在理論上十分理想的動因，在實踐上由于多方面因素的影響，根本無法取得相關(guān)數(shù)據(jù)，或者在信息的收集和處理上只能人為的進行判斷，無法保證其準確性和客觀性。以作業(yè)動因為例，在銀行經(jīng)營過程中導致間接成本發(fā)生變動的因素有很多，但并非所有的因素都要被確定為作業(yè)動因，如何選取比較恰當?shù)某杀緞右蜃鳛殚g接費用的分配基礎(chǔ)就成為了工作中的難點。如果選取的數(shù)量過多，會加大數(shù)據(jù)收集的難度，增加工作量，造成資源和人力的浪費；如果選取的數(shù)量過少，則無法比較準確的反映出產(chǎn)品的成本，不利于成本的控制和管理。

5.績效評價中存在的問題

銀行各職能部門在制定績效考評標準時，主要考慮本部門的利益，很少關(guān)注銀行全局和組織整體績效，平衡計分卡往往被視為僅對員工進行績效考核的工具，只強調(diào)員工層面的績效考核而忽視對組織層面的績效考核，使得平衡計分卡并未與組織的愿景、緊密的結(jié)合起來；在評價指標類別的選擇、具體指標選取等環(huán)節(jié)上，銀行各業(yè)務(wù)部門僅根據(jù)崗位職責進行簡單分析，指標設(shè)置缺乏科學性和合理性，存在考評指標設(shè)置太多、指標過高、關(guān)鍵績效指標不突出等問題；在評價體系中，只強調(diào)效益、資產(chǎn)質(zhì)量等財務(wù)指標，而對于客戶方面、學習與成長方面等從長期來看會對銀行發(fā)展產(chǎn)生深遠影響的指標關(guān)注不夠，片面追求短期收益，忽視了財務(wù)指標和非財務(wù)指標，短期效益與長遠利益的平衡問題。此外，由于對基于平衡計分卡的績效評價系統(tǒng)宣傳力度不夠等原因，員工對評價指標不理解，對考評不支持，這些都對平衡計分卡的實施產(chǎn)生一定的不利的影響。

三、推進商業(yè)銀行管理會計應(yīng)用的建議

基于上述對商業(yè)銀行管理會計應(yīng)用現(xiàn)狀的分析，筆者嘗試對商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理會計的應(yīng)用提出幾條建議，以期在理論上豐富管理會計的相關(guān)知識，并在實踐上為我國商業(yè)銀行推行管理會計提供參考和借鑒。

（一）加強理論研究

在理論研究方面，可以成立一些專門的機構(gòu)來負責管理會計的理論研究工作，吸收會計學、管理學等各個領(lǐng)域的專家和相關(guān)領(lǐng)域的學者參與，對一些難點問題加以調(diào)查研究，并提出解決辦法，將管理會計的研究工作上升到組織理論研究的高度，逐步完善管理會計的理論體系，進而為管理會計在商業(yè)銀行中的實踐提供有力的理論支持。同時，在研究過程中要結(jié)合我國國情和經(jīng)濟發(fā)展情況，構(gòu)建有中國特色的管理會計理論和方法，有選擇的借鑒和采用西方國家的管理會計的方法。

在推行管理會計的過程中，不能一蹴而就，必須采取循序漸進的方法，由低級到高級，由簡單到復雜，由個別到全面，即在實踐當中，可以采取先試點、后推行的實施方案。管理會計的某些方法比較容易理解，可操作性也較強，可以挑選部分內(nèi)部條件和管理較完善、制度較健全的商業(yè)銀行，組織實施管理會計方法，或依據(jù)管理會計的思想對其現(xiàn)有的管理會計系統(tǒng)進行完善。在提高試點銀行的管理水平并取得一定的成績之后，再逐步進行大范圍的推廣實施，最終實現(xiàn)理論與實踐雙贏的效果。

（二）加強信息管理

信息資源的搜集和利用是推行管理會計的基礎(chǔ)，要充分發(fā)揮管理會計的優(yōu)勢，更好地為商業(yè)銀行管理服務(wù)，必須提高信息的質(zhì)量，增強數(shù)據(jù)的真實性、完整性、充分性。為克服傳統(tǒng)管理會計信息系統(tǒng)只面向銀行內(nèi)部的缺陷，商業(yè)銀行應(yīng)考慮建立競爭對手信息系統(tǒng)，通過該系統(tǒng)采集、記錄和分析競爭對手的資料信息，為商業(yè)銀行管理提供更加全面和相關(guān)的信息。同時，商業(yè)銀行可根據(jù)自身實際情況，成立統(tǒng)一、權(quán)威的信息管理部門，將這個部門定位于兼具數(shù)據(jù)統(tǒng)計樞紐中心和咨詢調(diào)研功能的全行范圍內(nèi)信息資源的管理部門，加強對信息的收集和處理。

為消除數(shù)據(jù)在存儲和利用上的“信息孤島”,商業(yè)銀行應(yīng)加大科技投入，加快信息化建設(shè)，引進先進的財務(wù)管理軟件，對銀行現(xiàn)有的業(yè)務(wù)模式、營銷模式和管理模式進行深層次的改革和整合，打造基于數(shù)據(jù)資源全行集中、客戶信息全行集中、管理信息全行集中、業(yè)務(wù)流程全行集中、授權(quán)管理全行集中的現(xiàn)代商業(yè)銀行管理平臺，以“統(tǒng)一計算機平臺、統(tǒng)一規(guī)章制度、統(tǒng)一信息及業(yè)務(wù)編碼、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一監(jiān)督”的財務(wù)與業(yè)務(wù)一體化為整體目標，實現(xiàn)財務(wù)系統(tǒng)與營銷、信貸、風險等其他系統(tǒng)的信息集成和數(shù)據(jù)共享，通過內(nèi)部局域網(wǎng)或直接通過互聯(lián)網(wǎng)，使總分支行能及時反映、傳遞會計信息，從而為管理會計的實施提供更加及時、完整、全面的信息，促進管理會計在商業(yè)銀行的有效應(yīng)用。

（三）靈活應(yīng)用作業(yè)成本法

作業(yè)成本法依據(jù)成本對象消耗作業(yè)，作業(yè)消耗資源的思想，在成本核算過程中，根據(jù)資源動因?qū)①Y源成本分配到作業(yè)中心，然后根據(jù)作業(yè)動因?qū)⒆鳂I(yè)成本分配到最終產(chǎn)品上。在商業(yè)銀行推行作業(yè)成本法首先應(yīng)當明確一點，就是采用作業(yè)成本法只能在一定程度上提高成本的準確度，而并非是絕對精準的成本信息，因此在應(yīng)用時應(yīng)具有一定的靈活性。

1.對于成本對象的劃分要適當。以滿足成本管理的需要為前提，可依據(jù)銀行自身特點，在充分考慮到收集數(shù)據(jù)的可行性后，對產(chǎn)品進行科學的分類，應(yīng)注意成本對象的劃分并不是越細越好，如果將產(chǎn)品劃分過細，必然會導致信息收集和處理成本的增加，加大工作難度，違背成本效益原則。

2.成本動因的選取要合理。資源動因和作業(yè)成本動因的選擇和確定是推行作業(yè)成本法的重點和難點。在選取時，要注意成本動因與間接成本的相關(guān)性，間接成本與成本動因的相關(guān)程度越高，則所計算出的成本信息的準確性越高。另外，還要依據(jù)重要性原則對成本動因進行分析，對于那些對成本變動影響不大的成本動因可以少取或不取。

3.成本分配過程要靈活。不必要求所有的資源耗費都參與作業(yè)成本的分配過程。能夠直接對應(yīng)成本對象的資源成本，無需通過成本動因進行分配；與成本動因相關(guān)性不強的資源成本應(yīng)當采取其他標準分配到產(chǎn)品中，避免成本信息發(fā)生扭曲。

（四）提高平衡計分卡實用性

商業(yè)銀行在應(yīng)用平衡計分卡進行績效評價時，為了使抽象的目標和規(guī)劃變得生動形象，可結(jié)合的可視化工具--地圖對進行具體、系統(tǒng)、全面的描述，使目標之間的因果關(guān)系清晰、直觀地展現(xiàn)出來。以地圖作為溝通的媒介，對商業(yè)銀行的目標、行動計劃、目標值、及用于評估業(yè)績的各種評價指標進行描述，消除了員工對銀行的不解與困惑，使各個職能部門及其員工明確自己在銀行經(jīng)營發(fā)展中的權(quán)責，從而確保部門目標及個人目標與銀行發(fā)展方向保持一致。

為使指標選取、權(quán)重及目標基準值設(shè)置有更加科學的依據(jù)，可以考慮在人力資源部門建立相關(guān)的數(shù)據(jù)庫，一方面保存銀行以前的績效評價相關(guān)指標和反饋信息等歷史數(shù)據(jù)，另一方面收集競爭對手的績效評價的相關(guān)信息，這些數(shù)據(jù)信息將成為未來指標設(shè)置和選取的重要參考資料。在設(shè)置考評指標值時要難易適度，首先，要保證崗位目標與目標相一致，其次，設(shè)置的指標必須是可以實現(xiàn)的，但其實現(xiàn)具有挑戰(zhàn)性，員工必須要努力付出才能完成這些指標。指標過高，會導致員工對完成指標失去信心，指標形同虛設(shè)；指標過低，則不能體現(xiàn)員工努力的差別，激勵效果無法體現(xiàn)。同時，不要忽視非財務(wù)指標的重要作用，如新產(chǎn)品研發(fā)、客戶滿意度、核心客戶等，這些指標的改善是需要銀行長期努力的，但是一旦這些指標得到改善，可以更加有效的幫助銀行提升核心競爭力，提升財務(wù)業(yè)績。因此，應(yīng)當注意財務(wù)指標和非財務(wù)指標的有機結(jié)合，更加全面客觀的對績效進行衡量和考評。

（五）將管理會計的理念融入企業(yè)文化中去

全體成員的思考方法和行為方式都會受到企業(yè)文化的影響。當目標與銀行員工的基本信念相一致時，企業(yè)文化便會發(fā)揮出一種巨大的能量，激發(fā)員工極大的工作熱情來貫徹、執(zhí)行銀行；當目標與現(xiàn)存的企業(yè)文化不一致時，企業(yè)文化則會表現(xiàn)為巨大的阻力，阻礙、破壞的貫徹執(zhí)行。管理會計具有長期性、全局性、外向性等特點，管理會計的實施是一項需要管理層、各部門及全體員工共同參與的工程，只有各個層次對銀行的整體、局部策略和階段性策略都充分認同，才能保證管理會計順利地實施。因此，必須建立起管理會計與企業(yè)文化建設(shè)良性的互動關(guān)系，將管理會計的理念與銀行的企業(yè)文化相結(jié)合，充分發(fā)揮企業(yè)文化的積極作用，在企業(yè)文化中強化可持續(xù)發(fā)展觀念、全局整體觀念、外向型觀念，使員工形成較為一致的價值取向，促進管理會計的全面實施。

銀行柜員履職報告范文第5篇

關(guān)鍵詞：探討；湘西州銀行業(yè)；自助銀行服務(wù)

金融業(yè)的加速發(fā)展帶給了人們方便快捷的金融服務(wù)享受。手持一張銀聯(lián)卡，可以尊貴便捷地到各家銀行自助服務(wù)柜員機上辦理取、存、結(jié)算、查詢、對賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，已經(jīng)成為人們現(xiàn)代金融服務(wù)需求中必需的時尚元素，也給現(xiàn)代銀行業(yè)普及自助銀行金融服務(wù)提供了廣闊舞臺。筆者結(jié)合湘西州金融經(jīng)濟發(fā)展形勢，對湘西自治州銀行業(yè)的自助銀行服務(wù)工作進行了認真調(diào)研，對銀行如何更好的助推湘西經(jīng)濟建設(shè)步伐，強化金融系統(tǒng)的自助銀行服務(wù)管理、有效提升銀行自助服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率，談?wù)勛约旱目捶ê徒ㄗh。

一、湘西自治州銀行業(yè)的自助銀行工作現(xiàn)狀

目前，湘西自治州各家銀行自助設(shè)備種類多，ATM機、POS機、自助終端等設(shè)施更是質(zhì)量上乘，為湘西州人民帶來了便利的金融服務(wù)。特別是近幾年，湘西州銀行業(yè)強化措施著力抓好本行自助設(shè)備維護工作，力爭全轄ATM機、多媒體自助終端正常運行率達到上級行的標準要求，從扎實提高自助設(shè)備服務(wù)效率入手，加快全轄業(yè)務(wù)分流步伐，切實減輕柜臺壓力，提高客戶滿意度，取得了一些工作成效。

（一）做好自助設(shè)備的保養(yǎng)和日常維護工作。湘西自治州各家銀行都在努力做好自助設(shè)備的保養(yǎng)和日常維護工作，想方設(shè)法對所需投保和在保的ATM設(shè)備，通過正規(guī)途徑和渠道，或者經(jīng)過公開招標的方式與相關(guān)公司簽定了服務(wù)合同，由簽約公司提供銀行維修所需的ATM機配件、技術(shù)支持和現(xiàn)場維修，將銀行自助設(shè)備交由簽約公司負責維護和保養(yǎng)，確保了銀行自助設(shè)備的正常保養(yǎng)質(zhì)量。

（二）明確銀行自助設(shè)施管理人員的工作職責。為切實規(guī)范ATM等自助設(shè)施日常維護工作，湘西州銀行明確了ATM管理人員的相應(yīng)管理職責，如工行規(guī)定主管ATM和自助終端技術(shù)人員和網(wǎng)點ATM管理員，分級負責ATM和自助終端的維護保養(yǎng)；網(wǎng)點ATM管理員負責本行ATM和自助終端的通訊線路、日常故障維護、配合州分行ATM和自助終端版本升級，保證每月規(guī)定的ATM和自助終端線路巡檢；分行主管技術(shù)人員負責處理支行無法解決的大小技術(shù)故障、硬件故障和上級行下達的ATM以及自助終端軟硬件版本升級等。

（三）制定ATM管理制度。為提高ATM管理執(zhí)行力，湘西州銀行業(yè)制定了ATM管理制度，要求網(wǎng)點ATM管理員加強對ATM的巡查和維護，及時加鈔、更換打印憑條，當ATM以及自助終端出現(xiàn)故障時，網(wǎng)點相關(guān)管理員要在第一時間查看設(shè)備各部件的運行狀態(tài)，找出故障報錯原因，對簡單的故障立即解決，對不能解決的故障要及時報上級部門科技人員。如湘西工行要求上級相關(guān)負責人接報后在電話中解決的，必須在規(guī)定的最短時間內(nèi)提出解決方法，不能電話解決的必須當天趕到現(xiàn)場處理。對不需更換配件的故障要在規(guī)定的時間內(nèi)修好，對需更換配件的要立即與維保公司聯(lián)系，爭取公司人員最短時間到達現(xiàn)場維護。分行ATM主管技術(shù)人員、網(wǎng)點ATM管理員每天必須按照規(guī)定查看前置監(jiān)控系統(tǒng)，同時要有檢查情況記錄。ATM和自助終端的維修維護必須有詳細記載，每次ATM以及自助終端維修后必須填寫《ATM、自助終端維修記錄清單》，并由網(wǎng)點負責人簽字認可。要求網(wǎng)點ATM管理員每周對所轄ATM和自助終端進行巡檢維護，巡檢維護記錄有網(wǎng)點負責人簽字。分行主管技術(shù)員、網(wǎng)點ATM專管員手機24小時保持開機，ATM出現(xiàn)故障要做到隨喊隨到。

（四）加強自助設(shè)備考核管理。湘西州銀行業(yè)行制定了量化考核辦法，對ATM等自助設(shè)備實行嚴格考核管理，獎罰分明，以有效督促各行ATM管理人員認真履職，強化工作責任心，實現(xiàn)上級行關(guān)于全年ATM硬件正常運行率、自助終端設(shè)備硬件正常運行率等規(guī)定的工作目標，確保銀行自助設(shè)備高效運轉(zhuǎn)，更好的服務(wù)客戶。

二、自助銀行業(yè)務(wù)發(fā)展存在的問題

（一）自助銀行布局有待于進一步優(yōu)化。湘西自治州銀行業(yè)所轄的自助銀行設(shè)施布局，除了吉首市區(qū)支行自助設(shè)備比較充實之外，有的二級支行和縣域支行的自助銀行設(shè)施配置比較薄弱，有待于進一步優(yōu)化資源，提升市場占比，以更好的提高銀行競爭實力，拓寬業(yè)務(wù)市場覆蓋率。特別是隨著湘西自治州政治、經(jīng)濟、文化中心南移，州委、州政府提出的“在乾州再打造一個新吉首”的戰(zhàn)略目標正在實施，一個全新的現(xiàn)代新乾州正象一顆新星冉冉升起。為緊跟湘西州經(jīng)濟建設(shè)步伐，抓住機遇競爭市場，開辟新的業(yè)務(wù)增長點，迫切需要湘西銀行業(yè)合理規(guī)劃設(shè)計，在乾州經(jīng)濟中心地段增設(shè)新的服務(wù)網(wǎng)點和自助銀行服務(wù)區(qū)，以增強各家銀行的自助銀行市場滲透力，進一步擴展業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

（二）自助銀行運行效率有待進一步提高。考核自助銀行運行效率的業(yè)務(wù)指標主要是現(xiàn)金保障率、硬件正常運行率等。縱觀湘西州銀行自助服務(wù)狀況，有的銀行自助設(shè)施運行效率不高，甚至出現(xiàn)個別自動存、取款機經(jīng)常處于停機或者故障狀態(tài)，出現(xiàn)了人為的工作失誤，降低了自助銀行服務(wù)效率，這樣不僅增加了營業(yè)網(wǎng)點的柜面壓力，也給客戶帶來了不便，影響了銀行的社會形象。且通過數(shù)月的相關(guān)運行指標對比看出，有的銀行自助銀行運行指標數(shù)據(jù)漲跌起伏大，波動較為頻繁，顯示出全瞎自助銀行運行效率欠穩(wěn)定，有待于進一步得到提高。

（三） 自助銀行管理隊伍有待進一步優(yōu)化。有的湘西銀行現(xiàn)有自助銀行中心人員少，要負責全轄許多臺ATM機的加鈔和機具的管理維護、對全轄自助銀行運行的監(jiān)督和管理，工作量較大，時間緊張。特別是由于人手不夠，有的基層行的營業(yè)網(wǎng)點自助銀行管理員多為業(yè)務(wù)主管或者其他人員兼職，工作內(nèi)容多，業(yè)務(wù)繁忙，難以很好的履行自助銀行管理員的工作職責，不能精細化執(zhí)行相關(guān)的管理制度，在一定程度上妨礙了網(wǎng)點自助銀行的運行效率提升。同時，隨著業(yè)務(wù)的不斷升級更新，需要加強對自助銀行管理人員進行經(jīng)常性的業(yè)務(wù)知識培訓，通過多種形式的學習渠道和平臺，強化對相關(guān)工作人員的業(yè)務(wù)技能訓練，提升銀行自助銀行管理隊伍素質(zhì)。

（四）ATM安全管理有待進一步加強。隨著自助銀行服務(wù)設(shè)施的普及，一些不法分子利用銀行的ATM機進行詐騙犯罪活動，風險凸現(xiàn)。其特點一是在ATM機上故意設(shè)置障礙，用透明膠、口香糖膠、鋼鉤等物品封住出鈔口，誤導持卡人以為機器故障而取不出現(xiàn)金，等待持卡人走后，犯罪嫌疑人再非法取走客戶現(xiàn)金。二是采用高倍望遠鏡，設(shè)置微型攝像機等作案工具非法竊取持卡人的密碼、卡號等信息資料，再設(shè)法“克隆”銀行卡進行作案。三是設(shè)法在ATM存取款機上設(shè)置障礙物的同時張貼虛假“公告”實施犯罪活動，欺騙客戶。

三、提升湘西州行自助銀行業(yè)務(wù)運行效率的措施建議

（一）科學合理布局自助銀行服務(wù)區(qū)。湘西州銀行的一般性客戶結(jié)構(gòu)中，工資戶、學生、社區(qū)居民較為集中，且所占比例較大，銀行要從關(guān)注民生、服務(wù)民生、提高柜面業(yè)務(wù)分流率出發(fā)，依托特有的金融電子化發(fā)展的有利條件，注重業(yè)務(wù)創(chuàng)新、不斷擴大服務(wù)范圍，合理增加自助銀行服務(wù)區(qū)，在有利位置增添多個離行式自助銀行，內(nèi)設(shè)多媒體自助終端、自動存取款機和自動取款機，為客戶提供晝夜24小時自助服務(wù)，滿足客戶自助存取款、查詢，轉(zhuǎn)賬、匯款等多項業(yè)務(wù)，提升客戶滿意度和忠誠度。在吉首市政府旁、湘西州委新址、湘西職院、各學校內(nèi)、居民集中區(qū)、公務(wù)員小區(qū)、教師花園區(qū)、工業(yè)園區(qū)等地段，增加銀行自助銀行服務(wù)區(qū)，以自助銀行服務(wù)為中心，人性化帶動其他業(yè)務(wù)的良性發(fā)展，提升銀行的社會形象和市場競爭力。

（二）加強對自助銀行服務(wù)工作的考核。湘西州銀行要結(jié)合全轄自助銀行服務(wù)工作實際情況，合理制定更為科學的考核管理辦法，完善檢查監(jiān)督管理機制，理順管理部門之間的關(guān)系，賦予自助銀行中心更多的管理權(quán)利，把管理中心和基層自助銀行管理工作緊密的捆綁在一起，真正做到“誰管理、誰負責”，責任清楚，有獎有罰。要加大對基層自助銀行管理人員的考核管理力度，精細管理指標，明確管理流程，嚴肅考核紀律，提高管理成效，力爭自助銀行現(xiàn)金保障率、硬件正常運行率達標。同時，要強化檢查組織力量，定期下網(wǎng)點進行自助銀行服務(wù)效率大檢查，和基層管理員交流溝通，解難釋惑，現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)問題，督促整改，消滅事故隱患，切實提高自助銀行服務(wù)效率。