前言：本站為你精心整理了碳信貸對商業(yè)銀行風(fēng)險的影響論述范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。

CDM機(jī)制在碳信貸中占據(jù)絕對優(yōu)勢CDM項目遠(yuǎn)期交易是中國碳信貸中參與最多的一類項目。而且我國大部分停留在“綠色信貸”的淺層次上，僅有少量的低碳理財產(chǎn)品出臺，碳交易中介服務(wù)，碳指標(biāo)交易、碳金融衍生品交易則基本沒有涉及。

一、碳信貸對商業(yè)銀行風(fēng)險的影響

碳信貸業(yè)務(wù)蘊(yùn)含巨大的商機(jī)，推行碳信貸需要商業(yè)銀行管理環(huán)境風(fēng)險的能力，清晰明確的環(huán)境信貸政策以向銀行客戶明確闡明其所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，可以確保與環(huán)境風(fēng)險相關(guān)的信貸在公平的方式下進(jìn)行。同時，把環(huán)境和社會責(zé)任標(biāo)準(zhǔn)融入商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，對環(huán)境和社會風(fēng)險進(jìn)行動態(tài)評估和監(jiān)控，也為商業(yè)銀行通過保險和衍生金融市場等轉(zhuǎn)移環(huán)境風(fēng)險提供了可行的路徑，為銀行在使可預(yù)見的風(fēng)險敞口最小化的同時，為不可預(yù)見的環(huán)境和社會風(fēng)險提供足夠的保護(hù)。商業(yè)銀行應(yīng)該主要采取事前性的風(fēng)險防范手段，降低和轉(zhuǎn)移風(fēng)險，將風(fēng)險控制在可以承受的限度之內(nèi)。

二、商業(yè)銀行發(fā)展碳信貸的風(fēng)險來源及類型

（一）碳信貸的風(fēng)險來源

碳信貸風(fēng)險不同于傳統(tǒng)信貸風(fēng)險，它除了具有傳統(tǒng)信貸的風(fēng)險，還有自身特有的風(fēng)險。其來源主要來自企業(yè)本身、銀行自身信貸管理以及社會因素。1．企業(yè)自身因素一是企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理不盡規(guī)范，銀企之間信息溝通困難。內(nèi)部管理不完善主要針對中小型企業(yè)，我國中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營大都帶有“家族式”管理色彩，經(jīng)營管理水平較低。有的中小企業(yè)為了獲得貸款提供虛假報表，銀行難以準(zhǔn)確掌握企業(yè)的真實情況。二是企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)營效益不穩(wěn)定。很多企業(yè)存在經(jīng)營粗放、產(chǎn)業(yè)趨同、低水平重復(fù)建設(shè)等問題。三是企業(yè)信用狀況較差。有些企業(yè)信用觀念淡薄，有的企業(yè)管理者以辦企業(yè)為名，利用銀行貸款購置私有財產(chǎn)，嚴(yán)重挫傷了銀行貸款的積極性，還有的企業(yè)蓄意借改制之名，行逃廢懸空銀行債務(wù)之實。2．銀行內(nèi)部因素貸款手續(xù)繁瑣化。近幾年，國有商業(yè)銀行的信貸政策有了較大調(diào)整。貸款審批權(quán)限上收，基層行放貸權(quán)限幾乎為零，這無疑增加了企業(yè)貸款審批環(huán)節(jié)與時間。大大削弱了商業(yè)銀行對企業(yè)的支持力度。一是綠色信貸投資項目本身存在的不確定性。這種不確定性包括項目本身的可行性、預(yù)期成本收益狀況以及創(chuàng)新的技術(shù)可能性，很多新項目具有周期長、見效慢等特點，這些是客觀性因素。二是逆向選擇，在綠色信貸市場中，作為委托人的貸方和作為人的借方簽訂信貸合同之前，銀行對借方的風(fēng)險狀況的信息缺乏全面的了解，只能根據(jù)所有借方的收益與風(fēng)險水平作為判斷標(biāo)準(zhǔn)。三是綠色信貸風(fēng)險內(nèi)控制度不健全。目前我國內(nèi)控制度建立時間不長，尚未形成獨立的風(fēng)險管理體系?；瞬块T、風(fēng)險管理部門的獨立、權(quán)威性遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。四是綠色信貸內(nèi)部會計和管理控制系統(tǒng)效率不高，手段和技術(shù)比較落后。內(nèi)部制度的建設(shè)滯后于業(yè)務(wù)的發(fā)展，再加上“誰污染誰付費(fèi)”的觀念以及銀行本身風(fēng)險意識淡薄，使得銀行風(fēng)險意識更加弱。同時，審計監(jiān)察深度與銀行風(fēng)險程度不相適應(yīng)，面臨著大部分銀行對內(nèi)控的監(jiān)管流于形式。3．社會環(huán)境因素貸款擔(dān)保抵押機(jī)制不健全。在擔(dān)保方面，一是擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，二是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金有限。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了防范代償風(fēng)險往往要求企業(yè)反擔(dān)保，使企業(yè)不僅貸款難，尋求擔(dān)保更難。在貸款抵押方面，企業(yè)需辦理評估、登記、保險、公證等多道手續(xù)，并且收費(fèi)很高，這也加重了企業(yè)的負(fù)擔(dān)。

（二）碳信貸的風(fēng)險類型

目前我國商業(yè)銀行所面臨的碳信貸風(fēng)險除了一般的信貸風(fēng)險之外，還有碳信貸項目特有的風(fēng)險。碳信貸項目的項目風(fēng)險主要是碳排放是否符合標(biāo)準(zhǔn)、政府對項目的認(rèn)可度，以及項目能否按期建成，是否能起到節(jié)能減排的效果。我國商業(yè)銀行面臨的碳信貸風(fēng)險主要包括環(huán)境風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險，其中環(huán)境風(fēng)險是我國商業(yè)銀行面臨的主要碳信貸風(fēng)險。

三、商業(yè)銀行碳信貸風(fēng)險的防控措施

（一）碳信貸內(nèi)部控制

商業(yè)銀行發(fā)放貸款后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行必要的貸后控制和檢查。尤其是碳信貸這種環(huán)保類貸款，企業(yè)往往在一次性獲得借貸后忽視對環(huán)境的保護(hù)，一旦遭受到環(huán)保局的處罰，對其聲譽(yù)和商業(yè)銀行的貸款收回都會造成不利影響。商業(yè)銀行是否應(yīng)該在與公司的信貸合同中聲明：企業(yè)一旦出現(xiàn)環(huán)境方面的處理不當(dāng)情況，商業(yè)銀行有收回部分貸款的權(quán)利。針對具體項目的碳信貸內(nèi)部控制，項目貸款是指為了特定工程項目而融通資金的方法，是以項目本身具有比較高的投資回報可能性或者有第三方的抵押為擔(dān)保的一種融資方式。對于項目貸款，國際上赤道原則以及碳協(xié)議都有明確的標(biāo)準(zhǔn)，在赤道原則和碳協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)下，結(jié)合我國的實際情況進(jìn)行流程控制，目前我國沒有具體的碳信貸項目流程控制的經(jīng)驗，根據(jù)國外的經(jīng)驗，商業(yè)銀行項目組委托獨立的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估：該機(jī)構(gòu)應(yīng)聘請獨立經(jīng)濟(jì)學(xué)家，環(huán)保專家，充分審查公司的報告情況和信息披露義務(wù)，最終報告結(jié)果應(yīng)由第三方機(jī)構(gòu)公開。

（二）構(gòu)建優(yōu)秀的低碳信貸文化

所謂碳信貸文化就是商業(yè)銀行在進(jìn)行信貸項目時，要構(gòu)建起信貸促銀行、銀行促金融、金融促經(jīng)濟(jì)的低碳一體化理念。具體來說，要從三方面入手：培育信貸從業(yè)人員低碳文化的理念，讓他們從思想意識上傾向于低碳信貸；在日常工作中，通過培訓(xùn)、建立賞罰機(jī)制、領(lǐng)導(dǎo)以身作則、廣泛宣傳等手段，加強(qiáng)員工對我國環(huán)保法律法規(guī)、政策條文的了解和掌握；要使員工對碳信貸風(fēng)險和收益達(dá)成共識。管理者要把這種碳信貸文化全面貫徹到信貸管理程序、系統(tǒng)之中，使其發(fā)揮作用。

（三）建立起符合碳信貸自身特征和業(yè)務(wù)特點的信用評級體系

《新巴塞爾資本協(xié)議》2006年正式實施，為各國商業(yè)銀行建立完善內(nèi)部評級體系指明了方向。新協(xié)議的核心內(nèi)容是內(nèi)部評級法，允許管理水平高的銀行采用內(nèi)部評級法計算資本充足率，以資本充足率作為評判銀行信用風(fēng)險大小重要標(biāo)準(zhǔn)。首先，商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的碳信貸項目的信息收集和處理系統(tǒng)；其次，應(yīng)建立有效的碳信貸項目的內(nèi)部評級方法，這一點可以借鑒發(fā)達(dá)國家大銀行的成熟經(jīng)驗，通過嚴(yán)格的統(tǒng)計分析找出真正能揭示碳信貸項目違約率和回收率相關(guān)的變量，建立定量化的內(nèi)部評級模型；再次，要認(rèn)真考察碳信貸項目的客戶企業(yè)的各項財務(wù)數(shù)據(jù)和碳信貸項目的特點，對企業(yè)的財務(wù)報表進(jìn)行那個認(rèn)真分析，做到企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)、股票價格能真實反映企業(yè)實際經(jīng)營狀況，加強(qiáng)信用評級的可靠性。

（四）優(yōu)化碳信貸風(fēng)險預(yù)警管理系統(tǒng)，建立全過程的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制

商業(yè)銀行可先從相應(yīng)業(yè)務(wù)及流程的信息系統(tǒng)優(yōu)化入手，配合本行信貸風(fēng)險管理體系建設(shè)的進(jìn)程，在逐步完善碳信貸項目數(shù)據(jù)積累和學(xué)習(xí)使用先進(jìn)信用風(fēng)險預(yù)警工具和模型的同時，做好對碳信貸項目的數(shù)據(jù)規(guī)劃，再進(jìn)一步開發(fā)具有前瞻性的碳信貸風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。商業(yè)銀行在開發(fā)時應(yīng)注意其碳信貸的獨特性，將碳排放和節(jié)能減排作為碳信貸風(fēng)險預(yù)警管理系統(tǒng)的主要甄別指標(biāo)。同時應(yīng)根據(jù)貸前、貸中、貸后業(yè)務(wù)的不同特點建立全過程的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。發(fā)現(xiàn)碳信貸項目的借貸企業(yè)出現(xiàn)碳排放預(yù)警信號（即碳排放量不能達(dá)到事先的要求與標(biāo)準(zhǔn)）或財務(wù)預(yù)警信號時，必須及時報告有關(guān)銀行項目主管和上級有關(guān)部門，并提出防范風(fēng)險的措施建議。

四、總結(jié)

碳信貸是一種符合可持續(xù)發(fā)展理念的新的融資模式，商業(yè)銀行利用碳信貸獲取新的利潤增長點時需加強(qiáng)對碳信貸風(fēng)險的控制，防止碳信貸項目產(chǎn)生不良貸款，。與此同時，還需要政府部門出臺相關(guān)的政策和組織成立專門的中介機(jī)構(gòu)來協(xié)助商業(yè)銀行收集碳信貸項目的企業(yè)信息，從而有效的加強(qiáng)對碳信貸的風(fēng)險管控。

作者：田生單位：天津理工大學(xué)管理學(xué)院