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一、將第二條、第四條、第十九條、第二十條、第二十一條、第二十二條、第二十三條、第二十四條、第二十五條、第四十一條中的“風險準備”修改為“風險資本準備”。

二、在第二條、第五條、第七條、第八條、第二十七條、第二十八條、第三十條、第三十三條、第三十四條中的“凈資本計算表”之后增加“風險資本準備計算表”。

三、將第三條改為：“中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算標準、風險資本準備計算標準、各項業(yè)務(wù)規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整；調(diào)整之前，應(yīng)當公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項的實施作出過渡性安排。

對于未規(guī)定風險調(diào)整比例或者風險資本準備計算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、公司注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)（以下簡稱派出機構(gòu)）報告或者報批。中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的特點和風險狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應(yīng)的風險調(diào)整比例和風險資本準備計算比例”。

四、在第六條中增加一款，作為第三款：“證券公司應(yīng)當建立健全壓力測試機制，及時根據(jù)市場變化情況對公司風險控制指標進行壓力測試”。

五、將第九條第二款修改為：“凈資本基本計算公式為：凈資本＝凈資產(chǎn)－金融資產(chǎn)的風險調(diào)整－其他資產(chǎn)的風險調(diào)整－或有負債的風險調(diào)整－／＋中國證監(jiān)會認定或核準的其他調(diào)整項目”。

六、將第十一條第一款修改為：“證券公司計算凈資本時，應(yīng)當按照規(guī)定對有關(guān)項目充分計提資產(chǎn)減值準備”。

七、將第十二條修改為：“證券公司計算凈資本時，應(yīng)當將不同科目中核算的同類金融資產(chǎn)合并計算，按照金融資產(chǎn)的屬性統(tǒng)一進行風險調(diào)整”。

八、將第十三條修改為：“證券公司的金融資產(chǎn)投資，按照金融資產(chǎn)的分類和流動性采取不同比例進行風險調(diào)整。金融資產(chǎn)的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最高的比例進行風險調(diào)整。

對于證券公司違反規(guī)定超比例持有的金融資產(chǎn)，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司在計算凈資本時提高風險調(diào)整比例”。

九、將第十五條修改為：“應(yīng)收款項按照賬齡的長短和可收回情況采取不同比例進行風險調(diào)整，賬齡應(yīng)當從業(yè)務(wù)發(fā)生時點起算。應(yīng)收款項的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最高的比例進行風險調(diào)整。有證據(jù)表明難以收回的存出保證金項目以及逾期的拆出資金和買入返售金融資產(chǎn)等項目，應(yīng)當并入應(yīng)收款項項目并按照應(yīng)收款項的扣減原則進行風險調(diào)整”。

十、在第十七條之前增加一條規(guī)定：“證券公司對控股證券業(yè)務(wù)子公司出具承諾書提供擔保承諾的，應(yīng)當按照擔保承諾金額的一定比例扣減凈資本。從事證券承銷與保薦、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等中國證監(jiān)會認可的子公司可以將母公司提供的擔保承諾按照一定比例計入凈資本”。

十一、刪去第十九條第（五）項。

十二、在第十九條之后增加一條規(guī)定：“證券公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司風險資本準備計算標準計算各項風險資本準備。

證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照托管的客戶交易結(jié)算資金總額計算經(jīng)紀業(yè)務(wù)風險資本準備；經(jīng)營證券自營、證券承銷、證券資產(chǎn)管理、融資融券業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)模計算各項業(yè)務(wù)風險資本準備；設(shè)立分公司、證券營業(yè)部等分支機構(gòu)的，應(yīng)當計算分支機構(gòu)風險資本準備；應(yīng)當按照上一年營業(yè)費用總額計算營運風險資本準備。證券公司還應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的其他項目和比例計算相應(yīng)的風險資本準備”。

十三、刪去第二十條。

十四、將第二十一條第一款（一）項修改為：“自營權(quán)益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的100％”。

十五、將第二十一條第一款（二）項修改為：“自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的500％”。

十六、將第二十一條第一款（三）項修改為：“持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的30％”。

十七、將第二十一條第一款（四）項修改為：“持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過5％，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外”。

十八、刪去第二十一條第一款（五）項。

十九、將第二十一條第二款修改為：“計算自營規(guī)模時，證券公司應(yīng)當根據(jù)自營投資的類別按成本價與公允價值孰高原則計算”。

二十、刪去第二十一條第三款。

二十一、刪去第二十二條、第二十三條。

二十二、刪去第二十四條第一款（四）、（五）項。

二十三、刪去第二十五條。

二十四、在第二十六條之前增加一條規(guī)定：“證券公司可以結(jié)合自身實際情況，在不低于中國證監(jiān)會規(guī)定標準的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風險控制指標標準”。

二十五、將第二十九條第一款修改為：“證券公司應(yīng)當在每月結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送月度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表”。

二十六、將第三十五條第（二）項修改為：“要求公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平”。

二十七、將第三十五條第（四）項修改為：“要求公司合規(guī)部門增加對風險控制指標的檢查頻率，并提交有關(guān)風險控制指標水平的報告”

二十八、將第四十一條第（一）項修改為：“風險資本準備：證券公司開展各項業(yè)務(wù)、設(shè)立分支機構(gòu)等存在可能導(dǎo)致凈資本損失的風險，應(yīng)當按一定標準計算風險資本準備并與凈資本建立對應(yīng)關(guān)系，確保各項風險資本準備有對應(yīng)的凈資本支撐”。

二十九、將第四十一條第（三）項修改為：“負債：指對外負債，不含買賣證券款”。

三十、將第四十一條第（四）項修改為：“資產(chǎn)：指自有資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)”。

三十一、將第四十一條第（六）項修改為：“權(quán)益類證券：指股票和主要以股票為投資對象的證券類金融產(chǎn)品，包括股票、股票基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券”。

三十二、將第四十一條第（七）項修改為：“存出保證金：指證券公司因辦理業(yè)務(wù)需要存出或交納的各種保證金款項”。

三十三、在第四十一條中增加一項：“固定收益類證券：指債券和主要以債券為投資對象的證券類金融產(chǎn)品，包括債券、債券基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券”。

本決定自2008年12月1日起施行。

《證券公司風險控制指標管理辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)的修改，重新公布。

附：證券公司風險控制指標管理辦法（2008年修正本）

（*年7月5日中國證券監(jiān)督管理委員會第185次主席辦公會議審議通過，根據(jù)2008年6月24日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于修改〈證券公司風險控制指標管理辦法〉的決定》修訂）

第一章總則

第一條為了建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司風險監(jiān)管，督促證券公司加強內(nèi)部控制、防范風險，根據(jù)《證券法》等有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條證券公司應(yīng)當按照本辦法的規(guī)定計算凈資本和風險資本準備，編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

第三條中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算標準、風險資本準備計算標準、各項業(yè)務(wù)規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整；調(diào)整之前，應(yīng)當公開征求行業(yè)意見，并為調(diào)整事項的實施作出過渡性安排。

對于未規(guī)定風險調(diào)整比例或者風險資本準備計算比例的新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)，證券公司在投資該產(chǎn)品或者開展該業(yè)務(wù)前，應(yīng)當按照規(guī)定事先向中國證監(jiān)會、公司注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)（以下簡稱派出機構(gòu)）報告或者報批。中國證監(jiān)會根據(jù)證券公司新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的特點和風險狀況，在征求行業(yè)意見基礎(chǔ)上確定相應(yīng)的風險調(diào)整比例和風險資本準備計算比例。

第四條中國證監(jiān)會可以按照分類監(jiān)管原則，根據(jù)證券公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控水平和風險控制情況，對不同類別公司的風險控制指標標準和某項業(yè)務(wù)的風險資本準備計算比例進行適當調(diào)整。

第五條中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當對證券公司凈資本等各項風險控制指標數(shù)據(jù)的生成過程及計算結(jié)果的真實性、準確性、完整性進行定期或者不定期檢查。

中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對其月度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表進行審計。

第六條證券公司應(yīng)當根據(jù)自身資產(chǎn)負債狀況和業(yè)務(wù)發(fā)展情況，建立動態(tài)的風險控制指標監(jiān)控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都符合規(guī)定標準。

證券公司應(yīng)當在開展各項業(yè)務(wù)及分配利潤前對風險控制指標進行敏感性分析，合理確定有關(guān)業(yè)務(wù)及分配利潤的最大規(guī)模。

證券公司應(yīng)當建立健全壓力測試機制，及時根據(jù)市場變化情況對公司風險控制指標進行壓力測試。

第七條證券公司應(yīng)當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對其年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表進行審計。

第八條會計師事務(wù)所及其注冊會計師應(yīng)當勤勉盡責，對證券公司凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表的真實性、準確性、完整性進行審計，并對審計報告的真實性、合法性負責。

第二章凈資本及其計算

第九條凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務(wù)范圍和公司資產(chǎn)負債的流動性特點，在凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上對資產(chǎn)負債等項目和有關(guān)業(yè)務(wù)進行風險調(diào)整后得出的綜合性風險控制指標。

凈資本基本計算公式為：凈資本＝凈資產(chǎn)－金融資產(chǎn)的風險調(diào)整－其他資產(chǎn)的風險調(diào)整－或有負債的風險調(diào)整－／＋中國證監(jiān)會認定或核準的其他調(diào)整項目。

第十條證券公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司凈資本計算標準計算凈資本。

第十一條證券公司計算凈資本時，應(yīng)當按照規(guī)定對有關(guān)項目充分計提資產(chǎn)減值準備。

中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求公司專項說明資產(chǎn)減值準備提取的充足性和合理性。有證據(jù)表明公司未充分計提資產(chǎn)減值準備的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求公司補充提取資產(chǎn)減值準備并相應(yīng)核減凈資本金額。

第十二條證券公司計算凈資本時，應(yīng)當將不同科目中核算的同類金融資產(chǎn)合并計算，按照金融資產(chǎn)的屬性統(tǒng)一進行風險調(diào)整。

第十三條證券公司的金融資產(chǎn)投資，按照金融資產(chǎn)的分類和流動性采取不同比例進行風險調(diào)整。金融資產(chǎn)的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最高的比例進行風險調(diào)整。

對于證券公司違反規(guī)定超比例持有的金融資產(chǎn)，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司在計算凈資本時提高風險調(diào)整比例。

第十四條證券公司以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃的，應(yīng)當在集合資產(chǎn)管理合同中對投入資金的數(shù)額、期限和承擔責任等進行約定，并在計算凈資本時根據(jù)承擔的責任相應(yīng)扣減公司投入的資金。

第十五條應(yīng)收款項按照賬齡的長短和可收回情況采取不同比例進行風險調(diào)整，賬齡應(yīng)當從業(yè)務(wù)發(fā)生時點起算。應(yīng)收款項的分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應(yīng)當采用最高的比例進行風險調(diào)整。有證據(jù)表明難以收回的存出保證金項目以及逾期的拆出資金和買入返售金融資產(chǎn)等項目，應(yīng)當并入應(yīng)收款項項目并按照應(yīng)收款項的扣減原則進行風險調(diào)整。

第十六條證券公司應(yīng)當在凈資本計算表的附注中，充分披露公司期末或有事項的性質(zhì)（如未決訴訟、未決仲裁、對外提供擔保等）、涉及金額、形成原因和進展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計損失的會計處理情況。對于很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出公司的或有事項，應(yīng)當確認預(yù)計負債；對于不是很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出公司的或有事項，在計算凈資本時，應(yīng)當按照一定比例扣減或有負債。

第十七條證券公司對控股證券業(yè)務(wù)子公司出具承諾書提供擔保承諾的，應(yīng)當按照擔保承諾金額的一定比例扣減凈資本。從事證券承銷與保薦、證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等中國證監(jiān)會認可的子公司可以將母公司提供的擔保承諾按照一定比例計入凈資本。

第十八條證券公司借入次級債務(wù)的，可以在計算凈資本時將所借入的次級債務(wù)按照一定比例計入凈資本。

證券公司向股東或其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的期限在5年以上并具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照一定比例計入凈資本。

計入凈資本的具體比例由中國證監(jiān)會根據(jù)債務(wù)的到期期限和公司財務(wù)狀況確定。

第三章風險控制指標標準

第十九條證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。

證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣5000萬元。

證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)，同時經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)之一的，其凈資本不得低于人民幣1億元。

證券公司經(jīng)營證券承銷與保薦、證券自營、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中兩項及兩項以上的，其凈資本不得低于人民幣2億元。

第二十條證券公司必須持續(xù)符合下列風險控制指標標準：

（一）凈資本與各項風險資本準備之和的比例不得低于100％；

（二）凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％；

（三）凈資本與負債的比例不得低于8％；

（四）凈資產(chǎn)與負債的比例不得低于20％。

第二十一條證券公司應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的證券公司風險資本準備計算標準計算各項風險資本準備。

證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照托管的客戶交易結(jié)算資金總額計算經(jīng)紀業(yè)務(wù)風險資本準備；經(jīng)營證券自營、證券承銷、證券資產(chǎn)管理、融資融券業(yè)務(wù)的，應(yīng)當按照有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)模計算各項業(yè)務(wù)風險資本準備；設(shè)立分公司、證券營業(yè)部等分支機構(gòu)的，應(yīng)當計算分支機構(gòu)風險資本準備；應(yīng)當按照上一年營業(yè)費用總額計算營運風險資本準備。證券公司還應(yīng)當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的其他項目和比例計算相應(yīng)的風險資本準備。

第二十二條證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：

（一）自營權(quán)益類證券及證券衍生品的合計額不得超過凈資本的100％；

（二）自營固定收益類證券的合計額不得超過凈資本的500％；

（三）持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過凈資本的30％；

（四）持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過5％，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

計算自營規(guī)模時，證券公司應(yīng)當根據(jù)自營投資的類別按成本價與公允價值孰高原則計算。

第二十三條證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：

（一）對單一客戶融資業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5％；

（二）對單一客戶融券業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的5％；

（三）接受單只擔保股票的市值不得超過該股票總市值的20％。

前款所稱融資業(yè)務(wù)規(guī)模，是指對客戶融出資金的本金合計；融券業(yè)務(wù)規(guī)模，是指對客戶融出證券在融出日的市值合計。

第二十四條證券公司可以結(jié)合自身實際情況，在不低于中國證監(jiān)會規(guī)定標準的基礎(chǔ)上，確定相應(yīng)的風險控制指標標準。

第二十五條中國證監(jiān)會對各項風險控制指標設(shè)置預(yù)警標準，對于規(guī)定“不得低于”一定標準的風險控制指標，其預(yù)警標準是規(guī)定標準的120％；對于規(guī)定“不得超過”一定標準的風險控制指標，其預(yù)警標準是規(guī)定標準的80％。

第四章編制和披露

第二十六條設(shè)有子公司的證券公司應(yīng)當以母公司數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求證券公司以合并數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

第二十七條證券公司的董事、高級管理人員應(yīng)當對公司半年度、年度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表簽署確認意見。

證券公司經(jīng)營管理的主要負責人、財務(wù)負責人應(yīng)當對公司月度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表簽署確認意見。

在證券公司凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表上簽字的人員，應(yīng)當保證凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏；對凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當在報表上注明自己的意見和理由。

第二十八條證券公司應(yīng)當至少每半年經(jīng)主要負責人簽署確認后，向公司全體董事書面報告一次公司凈資本等風險控制指標的具體情況和達標情況；證券公司應(yīng)當至少每半年經(jīng)董事會簽署確認，向公司全體股東書面報告一次公司凈資本等風險控制指標的具體情況和達標情況，并至少獲得主要股東的簽收確認證明文件。

凈資本指標與上月相比發(fā)生30％以上變化或不符合規(guī)定標準時，證券公司應(yīng)當在5個工作日內(nèi)向公司全體董事書面報告，10個工作日內(nèi)向公司全體股東書面報告。

第二十九條證券公司應(yīng)當在每月結(jié)束之日起7個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)報送月度凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

派出機構(gòu)可以根據(jù)監(jiān)管需要，要求轄區(qū)內(nèi)單個、部分或者全部證券公司在一定階段內(nèi)按周或者按日編制并報送凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。

第三十條證券公司的凈資本等風險控制指標與上月相比變化超過20％的，應(yīng)當在該情形發(fā)生之日起3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)書面報告，說明基本情況和變化原因。

第三十一條證券公司的凈資本等風險控制指標達到預(yù)警標準或者不符合規(guī)定標準的，應(yīng)當分別在該情形發(fā)生之日起3個、1個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)書面報告，說明基本情況、問題成因以及解決問題的具體措施和期限。

第五章監(jiān)管措施

第三十二條證券公司的財務(wù)會計報告、凈資本計算表、風險資本準備計算表、風險控制指標監(jiān)管報表被注冊會計師出具了保留意見或者帶有說明段無保留意見的，證券公司應(yīng)當就涉及事項進行專項說明。

涉及事項不屬于明顯違反會計準則、證券公司凈資本計算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司說明該事項對公司凈資本等風險控制指標的影響。

涉及事項屬于明顯違反會計準則、證券公司凈資本計算規(guī)則等有關(guān)規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以要求證券公司限期糾正、重新編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表；證券公司未限期糾正的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以認定其凈資本等風險控制指標低于規(guī)定標準。

第三十三條證券公司的財務(wù)會計報告、凈資本計算表、風險資本準備計算表、風險控制指標監(jiān)管報表被注冊會計師出具了無法表示意見或者否定意見的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)可以認定其凈資本等風險控制指標低于規(guī)定標準。

第三十四條證券公司凈資本或者其他風險控制指標達到預(yù)警標準的，派出機構(gòu)應(yīng)當區(qū)別情形，對其采取下列措施：

（一）向其出具監(jiān)管關(guān)注函并抄送公司主要股東，要求公司說明潛在風險和控制措施；

（二）要求公司采取措施調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模和資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高凈資本水平；

（三）要求公司進行重大業(yè)務(wù)決策時，至少提前5個工作日報送專門報告，說明有關(guān)業(yè)務(wù)對公司財務(wù)狀況和凈資本等風險控制指標的影響；

（四）要求公司合規(guī)部門增加對風險控制指標的檢查頻率，并提交有關(guān)風險控制指標水平的報告。

第三十五條證券公司凈資本或者其他風險控制指標不符合規(guī)定標準的，派出機構(gòu)應(yīng)當責令公司限期改正，在5個工作日制定并報送整改計劃，整改期限最長不超過20個工作日；證券公司未按時報送整改計劃的，派出機構(gòu)應(yīng)當立即限制其業(yè)務(wù)活動。

整改期內(nèi)，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當區(qū)別情形，對證券公司采取下列措施：

（一）停止批準新業(yè)務(wù)；

（二）停止批準增設(shè)、收購營業(yè)性分支機構(gòu)；

（三）限制分配紅利；

（四）限制轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或在財產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利。

第三十六條證券公司整改后，經(jīng)派出機構(gòu)驗收符合有關(guān)風險控制指標的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當自驗收完畢之日起3個工作日內(nèi)解除對其采取的有關(guān)措施。

第三十七條證券公司未按期完成整改的，自整改期限到期的次日起，派出機構(gòu)應(yīng)當區(qū)別情形，對其采取下列措施：

（一）限制業(yè)務(wù)活動；

（二）責令暫停部分業(yè)務(wù)；

（三）限制向董事、監(jiān)事、高級管理人員支付報酬、提供福利；

（四）責令更換董事、監(jiān)事、高級管理人員或者限制其權(quán)利；

（五）責令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利；

（六）認定董事、監(jiān)事、高級管理人員為不適當人選。

第三十八條證券公司未按期完成整改、風險控制指標情況繼續(xù)惡化，嚴重危及該證券公司的穩(wěn)健運行的，中國證監(jiān)會可以撤銷其有關(guān)業(yè)務(wù)許可。

第三十九條證券公司風險控制指標無法達標，嚴重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，中國證監(jiān)會可以區(qū)別情形，對其采取下列措施：

（一）責令停業(yè)整頓；

（二）指定其他機構(gòu)托管、接管；

（三）撤銷經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可；

（四）撤銷。

第六章附則

第四十條本辦法下列用語的含義：

（一）風險資本準備：證券公司開展各項業(yè)務(wù)、設(shè)立分支機構(gòu)等存在可能導(dǎo)致凈資本損失的風險，應(yīng)當按一定標準計算風險資本準備并與凈資本建立對應(yīng)關(guān)系，確保各項風險資本準備有對應(yīng)的凈資本支撐。

（二）敏感性分析：指在保持其他條件不變的前提下，研究單個或者多個因素的變化對凈資本等風險控制指標可能產(chǎn)生的影響，并判斷是否會導(dǎo)致凈資本等風險控制指標不符合預(yù)警標準或規(guī)定標準。

（三）負債：指對外負債，不含買賣證券款。

（四）資產(chǎn)：指自有資產(chǎn)，不含客戶資產(chǎn)。

（五）或有負債：指過去的交易或者事項形成的潛在義務(wù)，其存在須通過未來不確定事項的發(fā)生或者不發(fā)生予以證實；或過去的交易或者事項形成的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)不是很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)或該義務(wù)的金額不能可靠計量。

（六）權(quán)益類證券：指股票和主要以股票為投資對象的證券類金融產(chǎn)品，包括股票、股票基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券。

（七）固定收益類證券：指債券和主要以債券為投資對象的證券類金融產(chǎn)品，包括債券、債券基金以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券。

（八）存出保證金：指證券公司因辦理業(yè)務(wù)需要存出或交納的各種保證金款項。

（九）重大業(yè)務(wù)：指經(jīng)過測算，可能導(dǎo)致凈資本或其他風險控制指標發(fā)生10％以上變化的業(yè)務(wù)。

第四十一條本辦法自*年11月1日起施行。