論文關(guān)鍵詞：銀行監(jiān)管；社會誠信；金融風險

論文摘要：本文從社會誠信基礎、監(jiān)管信息系統(tǒng)、監(jiān)管重點三個方面論述了中國金融監(jiān)管存在的問題，并提出根據(jù)國情構(gòu)建中國特色有效銀行監(jiān)管框架，從而有效地防范金融風險。

一、西方銀行監(jiān)管模式不斷發(fā)展，促進了金觸全球化銀行監(jiān)管發(fā)展

發(fā)達國家在經(jīng)歷了20世紀80年代的金融危機后，在最近的二十年內(nèi)，其有效的金融監(jiān)管模式、體系和市場約束降低了風險并抑制危機的蔓延，逐步建立起完善的金融監(jiān)管制度。西方銀行監(jiān)管模式和體系建立在社會誠信基礎上，強調(diào)銀行監(jiān)管的法治，金融監(jiān)管是在一系列的市場經(jīng)濟制度框架之內(nèi)，同時西方銀行監(jiān)管都是以計算機和網(wǎng)絡技術(shù)為支撐，擁有先進、高效、安全和功能完善的金融監(jiān)管信息系統(tǒng)。而且系統(tǒng)內(nèi)不同部門之間收集信息數(shù)據(jù)互補性很高，并采用各種復雜數(shù)學模型及其統(tǒng)計方法對金融監(jiān)管進行科學的分析和評價，提高了金融監(jiān)管的效率和準確性。

二、中國銀行業(yè)監(jiān)管存在的問題

(一)社會誠信基礎薄弱

論文關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行風險管理改革

論文摘要:穩(wěn)健經(jīng)營、控制風險是商業(yè)銀行發(fā)展的主旋律，是商業(yè)銀行落實中央提出的科學發(fā)展觀的重要體現(xiàn)。隨著我國金融體制改革進程的逐步加快，商業(yè)銀行經(jīng)營風險呈擴張趨勢，外部生態(tài)環(huán)境也不容樂觀。加速構(gòu)建商業(yè)銀行防范機制，已經(jīng)成為我們亞待解決的重大課題。

一、問題的提出

隨著四大國有商業(yè)銀行改革的穩(wěn)步推進，我國商業(yè)銀行改革大幕已徐徐拉開我國商業(yè)銀行改革的目標是，使它成為資本充足、內(nèi)控嚴密、運營安全、服務和效益良好，具有國際競爭力的現(xiàn)代金融企業(yè)然而，我們面臨的現(xiàn)實是:

1信用風險高。一是不良貨款余額較大、準備金不足。據(jù)銀監(jiān)會披露的統(tǒng)計資料顯示，截止2005年3月末，我國銀行業(yè)不良貨款余額約I.716萬億元人民幣，其中約1.57萬億元不良貨款存在于四大國有商業(yè)銀行，1455億元不良貨款存在于股份制商業(yè)銀行相對于規(guī)模龐大的不良貨款而言，我國銀行業(yè)的不良貨款損失準備金不足，撥付覆蓋率較低。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計資料顯示，截止2003年底，12家股份制商業(yè)銀行的平均撥備覆蓋率在60%左右，而四大國有商業(yè)銀行的平均撥備覆蓋率約在30%左右。二是資本充足率低(據(jù)有關(guān)統(tǒng)計資料顯示，截止目前，在四大國有商業(yè)銀行中，只有中、建兩家達到《巴塞爾資本協(xié)議》和銀監(jiān)會碩布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，在12家股份制商業(yè)銀行中只有8家達到要求〔三是盈利能力差。2003年我國境內(nèi)16家商業(yè)銀行平均總資產(chǎn)收益率為0.23%，凈資產(chǎn)收益率為7.29%，與關(guān)國、香港等金融發(fā)達國家或地區(qū)的銀行業(yè)相比，盈利能力差距較大。

2、市場風險強一是由于我國的資本市場尚不完善，加之經(jīng)濟增長方式仍以粗放型為主，導致了企業(yè)長期以來將間接融資作為最主要的外部融資手段，經(jīng)濟發(fā)展對間接金融的依賴程度高。據(jù)有關(guān)統(tǒng)計資料顯示，2003年企業(yè)外部融資來自商業(yè)銀行貨款的比重高達90%左右，債券、股票合計約10%。二是由于目前我國的市場經(jīng)濟體制還不健全不完善，我國商業(yè)銀行面臨常態(tài)的信息不對稱性、征信體系的不完善性、授信風險發(fā)生的滯后性，導致了商業(yè)銀行吸收風險的過度集中。三是由于歷史沿襲的體制和機制缺陷短期內(nèi)難以根除，行政干預在一些地方依然存在，有的還比較嚴重。

論文關(guān)鍵詞：操作風險風險控制文化

論文摘要：隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，銀行機構(gòu)面臨的操作風險也越來越大，操作風險的管理不僅要關(guān)注技術(shù)層面，而且更應該著重探究銀行從業(yè)人員和高級管理者引發(fā)操作風險的行為及動機，銀行建立誠實正直守信公平為核心的風險控制文化，對操作風險的控制具有重要的作用。

隨著經(jīng)濟全球化的發(fā)展，銀行的服務也逐漸的全球化，同時技術(shù)系統(tǒng)的更新，新的交易工具和交易策略的創(chuàng)新一方面給銀行帶來了新的盈利點，另一方面也給商業(yè)銀行帶來了巨大的風險，尤其是增大了。盡管金融機構(gòu)已經(jīng)建立了各種制度來防范操作風險，但近幾年來因為操作風險發(fā)生的金融案件卻接連不斷，這不得不引起對操作風險原因的深入分析。本文試圖對文化對人的影響進而對操作風險的影響作用進行分析。

一、操作風險含義的正確理解及商業(yè)銀行的文化定義

1、巴塞爾監(jiān)管委員會對操作風險的定義：由于不完善或有問題的內(nèi)部操作過程，人員系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險，這定義包含了法律風險，但不包括策略性風險和聲譽風險。由此可看出，操作風險不同于市場風險，信用風險，它是一種純粹風險，是一種管理成本，不能帶來利潤，不存在風險與報酬的對應關(guān)系，承擔這種風險不能帶來任何收入，而且操作風險一旦發(fā)生往往造成巨額損失。

2、企業(yè)文化是在一定的經(jīng)濟條件下通過實踐活動形成的全體成員遵循的共同意識價值觀念職業(yè)道德行為規(guī)范和準則的綜合，是一種文化氛圍，是企業(yè)的價值觀，是道德文化，管理文化，行為文化，形象文化的綜合體，其核心是企業(yè)一切行為的最高準則――企業(yè)精神。商業(yè)銀行的文化是企業(yè)銀行文化的分支，商業(yè)銀行的文化建設主要包括銀行的價值觀，經(jīng)營理念和發(fā)展目標。現(xiàn)代商業(yè)銀行防范風險的制度建立，不僅離不開金融企業(yè)文化建設，而且必須依靠其提供思想保證，精神動力和智力支持。制度的建立只能從外觀層面防范風險，而誠信審慎的文化的建立能從根本上防范操作風險的發(fā)生。

論文關(guān)鍵詞:國家助學貸款誠信資助模式

論文摘要:本文通過分析國家助學貸款的現(xiàn)狀和原因,對于高校貧困生的資助模式進行了探討,提出了基于誠信的資助模式,認為通過誠信教育,個人誠信體系的建設等多種方式,促進國家助學貸款的發(fā)展。

關(guān)于誠信簡單的定義就是要真誠待人,信守承諾。誠信,自古以來就是中國傳統(tǒng)文化的重要組成部分,也是國外發(fā)達國家信守的生活準則。然而,在社會文明不斷發(fā)展的今天,在經(jīng)過了四年正規(guī)教育的貧困大學生中卻有越來越多的人違背當初的承諾,沒有按誠信歸還銀行的貸款,這是新出現(xiàn)的一個經(jīng)濟快速發(fā)展中的深層次問題,值得全社會進行探討。

一、國家助學貸款的現(xiàn)狀和成因分析

先看一個調(diào)查結(jié)果,據(jù)《中國青年》雜志報道,北京市工商銀行從1999年9月開始向各高校貧困生發(fā)放助學貸款。當時北京市共有43所高校與工行簽訂了合同,貸款總金額達4·3億元人民幣。根據(jù)合同,學生一畢業(yè)就需將分配單位地址及時通知工行,畢業(yè)后一年內(nèi)開始持原有貸款存折按季度存錢還款。但是,當這批貸款償還期到來時,卻有119名學生一畢業(yè),各種通訊方式都不通知銀行,原來貸款填寫的家庭住址、通訊方式也多有變更或不詳。這119名學生借了數(shù)百萬元,占該還錢人數(shù)的10%。這個比例相當之高,說明大學生的誠信急待提高。深入分析其他原因,主要的體現(xiàn)形式是國家助學貸款的形式單一,貸款風險大,僅僅注重學生的貧困程度,而忽略學生自身道德品質(zhì)的考核。另一方面,貸款不還對于無誠信的大學生潛在的風險根本不存在或者較小。據(jù)統(tǒng)計,在發(fā)達市場經(jīng)濟國家中,企業(yè)間以及個人的逾期應收帳款發(fā)生額約占貿(mào)易總額的0·25%~0·5%,而在我國,這一比率卻高達5%以上,且呈逐年增長勢頭。事實上,社會上的失信現(xiàn)象還遠不只上面這些,可以說“信用危機”正在向我們逼近已成無可辯駁的事實。

(一)從社會層面分析。我國在經(jīng)濟改革開放后,人們的觀念發(fā)生了根本性的變化,年輕人缺乏理想和信仰。有的大學生甚至明確表示其將來的工作就是一切為了錢,追求名利。這可能是創(chuàng)業(yè)初期為了生存不得已的想法,但當經(jīng)濟狀況發(fā)生改變后,大學生應該隨時調(diào)整自己的世界觀,樹立正確的人生目標。發(fā)達國家的經(jīng)驗和發(fā)展史告訴我們,社會的發(fā)展到一定程度誠信是至關(guān)重要的,即使迫于生存和發(fā)展的需要,也不能加入到違背誠信的行列中去。從長遠來看,誠信是社會發(fā)展的基石,而我們現(xiàn)在的社會誠信制度還不完善,這就造成了高等教育的大學生認為缺乏誠信也無所謂,不會對他的事業(yè)和前途構(gòu)成威脅。

編者按：本論文主要從市場誠信缺失之現(xiàn)狀；誠實信用原則之重識；市場信用體系之建構(gòu)等進行講述。包括了誠實信用原則是市場經(jīng)濟活動參與者必須遵循的道德準則、誠實信用原則是道德準則的法律化、誠實信用原則的實質(zhì)在于授予法院以自由裁量權(quán)、國外市場誠信體系之經(jīng)驗、我國市場誠信體系之建構(gòu)等，具體資料請見：

【論文摘要】誠信是現(xiàn)代市場經(jīng)濟運行的倫理基礎，但“誠信缺失”現(xiàn)象在目前我國市場經(jīng)濟發(fā)展過程中極為常見?；谶@一現(xiàn)狀，如何重識誠實信用原則，構(gòu)建并完善我國的市場信用體系，是一個緊迫的理論和現(xiàn)實問題，對于和諧社會的構(gòu)建起著至關(guān)重要的影響。

【論文關(guān)鍵詞】誠信；市場；信用體系

一、市場誠信缺失之現(xiàn)狀

“人無信而不立”，誠實信用歷來被古人視為安身立命的基本道德準則?！把远鵁o信”是小人行徑，為君子所不齒。然時至今日，人人投入市場經(jīng)濟洪流，追逐個人利益最大化，成為許多人的行為動機與終極目標。為了贏利，惘顧誠信，泯滅良知，損人利己，這些現(xiàn)象屢見不鮮。

每天我們周圍充斥著各種各樣天花亂墜的廣告，各路明星代言是“八仙過海，各顯神通”，我們眼花繚亂，無所適從?！鞍俨轀p肥茶”搖身一變，搭上神秘的西藏成了“藏秘排油茶”，大肆虛假宣傳之后，成就了銷售神話；成本五六十塊的鋁合金鍋，一番包裝，成了擁有數(shù)十項國際國內(nèi)專利的“胡師傅”無油煙鍋，價格扶搖直上599元……舉不勝舉的看上去、聽上去很美的商品，熟悉的明星代言，到最后不過是精心編造的謊言與陷阱。