一、壽險公司的經(jīng)營特性

壽險公司是以“人”為保險標(biāo)的的保險公司，主要承保人們的生命和健康風(fēng)險。與財產(chǎn)和責(zé)任風(fēng)險相比，人的生命和健康風(fēng)險是極其復(fù)雜的。所以，壽險公司具有顯著不同于一般企業(yè)的經(jīng)營特性。

壽險公司大部分業(yè)務(wù)是長期限業(yè)務(wù)，有時甚至是終身責(zé)任。但在很長的經(jīng)營周期內(nèi)，收入和給付在時間上并不匹配。比如說，保費(fèi)是一次性或分若干期收取的，但責(zé)任期遠(yuǎn)高于繳費(fèi)期;死亡率、發(fā)病率的時間分布是非均勻的，但年繳費(fèi)一般是固定的(均衡保費(fèi));保單獲取成本不能遞延，導(dǎo)致首年保費(fèi)和成本不匹配(新業(yè)務(wù)壓力，NewBusinessStrain);在公司成長初期，機(jī)構(gòu)渠道鋪設(shè)的高額投入與收益不匹配。所以，壽險公司的長期業(yè)務(wù)在單個會計期間不具有均衡性，必須借助于精算方法和準(zhǔn)備金會計，在整個保單周期內(nèi)實(shí)現(xiàn)跨期均衡。這樣，傳統(tǒng)的年度財務(wù)分析結(jié)果往往難以客觀公允地反映壽險公司的經(jīng)營業(yè)績，而應(yīng)采用戰(zhàn)略財務(wù)分析方法。

進(jìn)入“大資管”時代，作為廣義金融業(yè)的一部分，保險產(chǎn)品面臨著信托、理財、證券等產(chǎn)品的激烈競爭，因而大多數(shù)壽險產(chǎn)品在風(fēng)險保障之外，兼容了不同的理財功能，保險產(chǎn)品銷售實(shí)質(zhì)上是增加對被保險人未來的負(fù)債。壽險公司具有大量、穩(wěn)定的凈現(xiàn)金流入，是舉足輕重的機(jī)構(gòu)投資者，金融資產(chǎn)通常占壽險公司總資產(chǎn)的90%以上，資金運(yùn)用在壽險經(jīng)營中占有極其重要地位。在全球范圍內(nèi)，壽險公司的利潤主要來源于投資收益。所以，壽險公司必須在人壽風(fēng)險管理和資產(chǎn)負(fù)債匹配管理兩個高度專業(yè)化的領(lǐng)域皆為強(qiáng)者，缺一不可。壽險產(chǎn)品以人的生存、死亡或疾病作為確定保險責(zé)任的基礎(chǔ)，費(fèi)率厘定、準(zhǔn)備金評估等均借助于精算方法，而精算方法的實(shí)質(zhì)是外推法，即以基于經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)開發(fā)的數(shù)學(xué)模型或數(shù)學(xué)方法來預(yù)測未來;同時，利潤受準(zhǔn)備金提取方法影響較大，而準(zhǔn)備金的評估方法依賴于很多假設(shè)，這些假設(shè)與未來的實(shí)際數(shù)據(jù)不可避免地存在偏差。因此，經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)與精算假設(shè)的合理性是壽險公司財務(wù)分析的重要內(nèi)容之一。

二、壽險公司戰(zhàn)略財務(wù)分析的立體透視

由業(yè)務(wù)特性所決定，壽險公司比一般企業(yè)具有更大的經(jīng)營風(fēng)險，且這種風(fēng)險常常是隱藏的，一旦風(fēng)險顯露出來，往往危及公司生存發(fā)展、乃至社會穩(wěn)定。因此，壽險公司與一般企業(yè)的財務(wù)分析也存在著明顯的差異，不能簡單地套用傳統(tǒng)的財務(wù)分析方法，而必須從公司戰(zhàn)略層面入手，樹立并強(qiáng)化商業(yè)模式、發(fā)展戰(zhàn)略和績效考核體系三維視角。

[摘要]國際壽險投資業(yè)近年來出現(xiàn)證券化趨勢,但不同國家和地區(qū)的證券化比例有很大差異。除了政府監(jiān)管的因素外,最主要的是與各個國家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、資本市場的成熟程度有關(guān)。我國正處于經(jīng)濟(jì)起飛階段,資本市場尚未成熟,長期壽險資金難以在資本市場找到與之相匹配的投資工具,因此,現(xiàn)階段我國不宜實(shí)現(xiàn)壽險投資證券化。

一、國際壽險投資證券化趨勢

壽險投資證券化是國際壽險業(yè)的一個重要發(fā)展趨勢。各種形式的證券因?yàn)榱鲃有詮?qiáng),收益也不錯,已成為壽險公司主要的投資方式。由于證券投資比例較高,為提高壽險投資的盈利能力提供了條件,保證了壽險資金的保值增值。

有關(guān)數(shù)據(jù)顯示,許多國家和地區(qū)的壽險投資中證券投資的比例一直持續(xù)增長。表1列出了1994～1997年間部分國家和地區(qū)壽險投資證券化的比例。

從表1可以看出,美國、英國等早期工業(yè)國的壽險投資證券化比例已經(jīng)達(dá)到80%,基本實(shí)現(xiàn)投資證券化;而日本、韓國、臺灣等后起工業(yè)國家和地區(qū)的證券化比例遠(yuǎn)低于美國和英國,實(shí)現(xiàn)投資證券化還需一個較長期的過程。

二、國際壽險投資證券化差異性的因素分析

編者按：本論文主要從營銷中的道德風(fēng)險;非道德風(fēng)險等進(jìn)行講述，包括了公司內(nèi)部人員的道德風(fēng)險、保險人的道德風(fēng)險、投保人(被保險人)的道德風(fēng)險、營銷中的競爭風(fēng)險、承保標(biāo)的數(shù)量不足風(fēng)險、巨災(zāi)風(fēng)險、激烈的市場競爭和復(fù)雜的市場風(fēng)險都會給壽險公司產(chǎn)品的銷售帶來一定程度的困難等，具體資料請見:

【論文關(guān)鍵詞】：道德風(fēng)險價格競爭風(fēng)險巨災(zāi)風(fēng)險

【論文摘要】：壽險公司在經(jīng)營壽險產(chǎn)品過程中可能會面臨來自于各方面的風(fēng)險，這些風(fēng)險對公司造成的影響也不盡相同。文章以壽險公司銷售產(chǎn)品過程中面臨的風(fēng)險為立足點(diǎn)，將其在銷售產(chǎn)品環(huán)節(jié)面臨的風(fēng)險歸納為兩大類，即道德風(fēng)險和非道德風(fēng)險。并從不同的角度對這兩大類風(fēng)險進(jìn)行了探討性的分析，以期能夠提高壽險公司在這一環(huán)節(jié)規(guī)避風(fēng)險的能力。

壽險公司在銷售產(chǎn)品過程中主要面臨兩類風(fēng)險：道德風(fēng)險和非道德風(fēng)險。其中道德風(fēng)險主要是人為的主觀因素造成的，對于壽險公司來說控制和防范這些風(fēng)險都有相當(dāng)?shù)碾y度，而這些風(fēng)險的產(chǎn)生對壽險公司的產(chǎn)品銷售和公司形象、信譽(yù)等都會造成嚴(yán)重的影響；非道德風(fēng)險主要與壽險公司所面臨的市場環(huán)境、社會環(huán)境和自然環(huán)境有關(guān)，這些環(huán)境的不斷變化給壽險公司的經(jīng)營帶來不同程度的影響。因此，壽險公司必須提高對這些風(fēng)險的重視程度。

一、營銷中的道德風(fēng)險

壽險公司在營銷中的道德風(fēng)險主要有以下幾個方面：

編者按：本論文主要從有關(guān)激勵的理論；個人人薪酬優(yōu)化；個人人工作環(huán)境優(yōu)化；個人人的晉升等進(jìn)行講述，包括了壽險公司以高首期傭金來刺激個人人的展業(yè)積極性原本目的是為了盡可能多的接受新業(yè)務(wù)、基本薪資部分、業(yè)績浮動工資部分、排行榜激勵、經(jīng)驗(yàn)分享激勵、實(shí)物獎勵等，具體資料請見：

摘要:個人人制度是壽險公司營銷管理的基本制度,在業(yè)務(wù)拓展中起到了很好的作用。但是個人人制度在實(shí)施中也存在一些問題,這些問題主要是個人人的績效考核、個人人的職稱管理、個人人的有效激勵等。采用“需求理論”對職稱管理、業(yè)績考核以及獎金支付進(jìn)行優(yōu)化,可以有效解決這些問題,對個人人制度的發(fā)展與完善,具有重要的意義。

關(guān)鍵詞:壽險個人人;需求理論;激勵機(jī)制;獎金支付

1有關(guān)激勵的理論

著名心理學(xué)家馬斯諾指出,人的需求是多種多樣的,從低到高分別是:生理、安全、社交、尊重、自我實(shí)現(xiàn)。事實(shí)上人在任何時刻都存在多種需求,但總有一種站在主導(dǎo)地位的需求支配著其行為。此外,需求的滿足是從低到高進(jìn)行的,也就是說,低級的需求得到滿足后人就追求更高級的需求。不過,由于不同人的不同個性、經(jīng)歷及不同的生活和教育背景,導(dǎo)致其需求結(jié)構(gòu)存在不同。因此,在優(yōu)化激勵機(jī)制時,必須針對不同的人設(shè)計有針對性地激勵方式。

美國心理學(xué)家費(fèi)洛姆在其所著的《工作與激勵》一書中指出,激勵水平的高低與達(dá)到目標(biāo)的可能性(即期望概率)和達(dá)到目標(biāo)所可能的報酬(即效價)存在函數(shù)關(guān)系,即當(dāng)設(shè)定的目標(biāo)能夠?qū)崿F(xiàn)或達(dá)到目標(biāo)可以獲得足夠高的報酬,行為人的積極性將被充分調(diào)動,行為人將有強(qiáng)烈的行為;反之,行為人將表現(xiàn)消極、缺乏動力。

我叫，男，歲，山西市人，大學(xué)本科，黨員，經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任中國人壽保險公司市分公司工會主任。

參加工作的二十多年，由于各級組織的培養(yǎng)教育，領(lǐng)導(dǎo)和同志們的提攜幫助，加之個人不懈努力虛心學(xué)習(xí)，我的政治覺悟、思想品德、工作能力、業(yè)務(wù)水平有了不斷的提高，綜合素質(zhì)也有了長足的進(jìn)步。按照總公司、省公司評聘經(jīng)濟(jì)專業(yè)技術(shù)職務(wù)的國壽發(fā)(2002)33號文件規(guī)定，比照相關(guān)條件，符合申報高級經(jīng)濟(jì)師專業(yè)職務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)將相關(guān)情況總結(jié)如下：

一、從事經(jīng)濟(jì)工作的基本情況

我于1982年雁北商校財會畢業(yè)后參加工作以來，一直從事經(jīng)濟(jì)工作，曾任山西省陽高縣政府辦公室干事、縣財委副主任、縣外貿(mào)局長兼縣外貿(mào)集團(tuán)公司總經(jīng)理。1997年調(diào)中國人壽保險公司市分公司后，歷任辦公室調(diào)研員、渾源縣公司經(jīng)理、市公司工會主任。經(jīng)濟(jì)專業(yè)出身，本人又熱愛經(jīng)濟(jì)，1997年全國首次經(jīng)濟(jì)師專業(yè)考試踴躍參加，取得了金融經(jīng)濟(jì)職稱，并被市分公司聘任。由于具備了相應(yīng)的業(yè)務(wù)技術(shù)水平，使其組織管理能力得到很好發(fā)揮，不僅圓滿完成了組織交給的各項(xiàng)工作任務(wù)，而且本人或所負(fù)責(zé)的單位也多次受到上級的表彰或獎勵。(見資格審查表內(nèi)的部分填寫)

二、從事經(jīng)濟(jì)工作的學(xué)習(xí)情況

多年來，自己始終重視不斷提高政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)，特別是經(jīng)濟(jì)管理的學(xué)習(xí)。原初始學(xué)歷是中專，靠自學(xué)以優(yōu)異成績先后獲得山西財經(jīng)學(xué)院商業(yè)經(jīng)濟(jì)大專文憑，山西大學(xué)行政管理本科畢業(yè)證。近年來，更是多次參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)、理論研討，其中省級以上部門組織的就有：1996年7月山西省經(jīng)委企業(yè)干部任職資格培訓(xùn)班;1997年9月中央黨校十五大精神培訓(xùn)班;1998年5月中國人壽保險公司第18期縣支公司經(jīng)理培訓(xùn)班;中國人壽保險公司山西省公司省市縣三級公司經(jīng)理培訓(xùn)班;1989年4月山西省經(jīng)濟(jì)學(xué)年會;1996年5月中國金融理論與實(shí)踐研討會等，1997年6月山西省經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)會理事會聘為理事。