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摘要:我國在《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、《最高人民法院關(guān)于解決票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》等法律法規(guī)中對付款人和付款人的審查義務(wù)有較明確的規(guī)定,但對這些規(guī)則的理解和適用在司法實踐中不盡一致。本文從分析我國相關(guān)法律法規(guī)中關(guān)于審查責(zé)任的規(guī)定著手,結(jié)合實際司法案例,闡述關(guān)于我國商業(yè)銀行票據(jù)付款審查責(zé)任的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn),并對商業(yè)銀行如何防范票據(jù)付款責(zé)任風(fēng)險提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;票據(jù);付款;審查責(zé)任;風(fēng)險

商業(yè)銀行票據(jù)付款審查責(zé)任是指當(dāng)票據(jù)持票人請求付款時,作為付款人的銀行應(yīng)依法或依合同對持票人是否享有票據(jù)權(quán)利負(fù)有的審查義務(wù)。為了保障付款的安全性,各國票據(jù)法均明確規(guī)定了付款人在付款時所應(yīng)承擔(dān)的付款審查責(zé)任。傳統(tǒng)票據(jù)法理論一般認(rèn)為,票據(jù)付款人或付款人經(jīng)謹(jǐn)慎審查未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者持票人身份證件,付款后便不再承擔(dān)任何法律責(zé)任,而我國最高人民法院2000年通過的《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》(以下簡稱《規(guī)定》)卻規(guī)定,付款人或付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或身份證件而錯誤付款,屬于《票據(jù)法》第57條所規(guī)定的“重大過失”,如給有關(guān)票據(jù)當(dāng)事人造成利益損害的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。由于缺乏對這一規(guī)定的研究學(xué)習(xí),目前在實踐中,我國商業(yè)銀行在作為票據(jù)主要的付款人在付款時往往只重視形式審查,從

而在發(fā)生票據(jù)付款糾紛時面臨被動的局面。

一、傳統(tǒng)的國外票據(jù)法與我國《票據(jù)法》中對付款審查責(zé)任的規(guī)定

1.傳統(tǒng)的國外票據(jù)法的規(guī)定。傳統(tǒng)的國外票據(jù)立法關(guān)于付款人審查責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)基本上以形式審查為主①。如1930年《日內(nèi)瓦匯票本票統(tǒng)一法公約》第40條第3款規(guī)定“到期付款者,除有惡意或重大過失外免其責(zé)任。付款人對于背書連續(xù)與否有調(diào)查義務(wù),但對背書簽名無審查義務(wù)”;1929年《臺灣票據(jù)法》第71條規(guī)定“付款人對于背書不連續(xù)之們票付款者,應(yīng)自付其責(zé)。付款人對于背書簽名之真?zhèn)渭皥?zhí)票人是否是票據(jù)權(quán)利人,不負(fù)認(rèn)定之責(zé)。但有惡意及重大過失時不在此限”;1933年《德國票據(jù)法》第40條第3款規(guī)定“凡并非懷有惡意或重大過失者,任何在到期時付款的人即可解除其債務(wù)責(zé)任。付款人有義務(wù)檢查一系列連續(xù)背書的順序,但無檢查背書人簽名的義務(wù)”;1935年《法國票據(jù)法》第137條第3款規(guī)定“付款人到期付款后,免除其責(zé)任。但有欺詐行為或重大過失者,不在此限。付款人應(yīng)負(fù)責(zé)查驗背書的連續(xù),但對背書的真?zhèn)尾回?fù)責(zé)任”。[1]日本、英國、美國等國的票據(jù)立法都有與之相同或相似的規(guī)定。

2.我國《票據(jù)法》的規(guī)定。由于我國1995年票據(jù)法制定時,人們的票據(jù)法律意識淡薄、票據(jù)知識較少,我國《票據(jù)法》與隨后的《支付結(jié)算辦法》中對票據(jù)付款人的審查責(zé)任條文的規(guī)定借鑒了傳統(tǒng)國際上通行的理論,相關(guān)條文規(guī)定也是以形式審查為主。1995年我國頒布的《票據(jù)法》第57條規(guī)定,商業(yè)銀行付款時“應(yīng)當(dāng)審查匯票背書的連續(xù),并審查提示付款人的身份證明或者有效證件。付款人及其付款人以惡意或者有重大過失付款的,應(yīng)當(dāng)自行承擔(dān)責(zé)任”。但《票據(jù)法》對商業(yè)銀行工作人員未能識別身份證件真假而錯誤付款的是否構(gòu)成付款人的“重大過失”,并沒有明確規(guī)定;1997年中國人民銀行的《支付結(jié)算辦法》第17條,銀行對票據(jù)、簽章、身份證件的審查也僅僅限于形式上的審查。只要“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶?對偽造、變造的票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要交驗的個人有效身份證件,未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的,對出票人或付款人不再承擔(dān)受委托付款的責(zé)任,對持票人或收款人不再承擔(dān)付款的責(zé)任?！奔粗灰虡I(yè)銀行方面盡了普通善良人的謹(jǐn)慎注意義務(wù),就不再承擔(dān)審查上的責(zé)任。否則屬于“重大過失”,應(yīng)自行承擔(dān)責(zé)任。

二、《規(guī)定》頒布后我國關(guān)于票據(jù)付款審查責(zé)任在司法實踐中的認(rèn)定

我國2000年頒布的對《票據(jù)法》的司法解釋《規(guī)定》是票據(jù)市場規(guī)則的司法實施細(xì)則。其第69條規(guī)定“付款人或者付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者身份證件而錯誤付款,屬于票據(jù)法第57條規(guī)定的‘重大過失’,給持票人造成損失的,應(yīng)當(dāng)依法承擔(dān)民事責(zé)任。付款人或者付款人承擔(dān)責(zé)任后有權(quán)向偽造者、變造者依法追償。持票人有過錯的,也應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任?！边@一規(guī)定是根據(jù)我國審判實踐中公司、企業(yè)等正當(dāng)持票人的強烈要求,經(jīng)過廣泛征求意見包括各大國有商業(yè)銀行金融機構(gòu)的意見作出的?！兑?guī)定》無疑加重了商業(yè)銀行審核票據(jù)、驗明簽章和持票人證件等責(zé)任,是一種實質(zhì)上的審查責(zé)任②。

在司法實踐中,最高人民法院對中國建設(shè)銀行天津市分行南開支行與天津開發(fā)區(qū)邁柯恒工貿(mào)有限公司付款糾紛上訴一案③的判決中對商業(yè)銀行票據(jù)付款審查責(zé)任的認(rèn)定具有典型性。

1998年8月28日,天津開發(fā)區(qū)邁柯恒工貿(mào)有限公司(以下簡稱邁柯恒公司)在中國建設(shè)銀行天津市分行南開支行(以下簡稱南開建行)開立,并于同日向該賬戶存入500萬元,于同年9月28日存入700萬元,同年10月9日分兩筆存入800萬元。邁柯恒公司于同年12月9日到南開建行取款,得知上述存款已經(jīng)被他人以邁柯恒公司的名義分十次取走1999.8萬元。邁柯恒公司遂于同年12月11日向天津市高級人民法院提起訴訟,請求判令南開建行支付2000萬元存款本金及利息、滯納金,并承擔(dān)訴訟費用。1998年12月11日,南開建行向天津市公安局報案。天津市公安局于同年12月14日初步查明,“經(jīng)刑科所鑒定,取款票據(jù)上的印鑒是偽造的,犯罪嫌疑人以偽造票據(jù)為手段騙取在銀行的存款,涉嫌票據(jù)詐騙?！蓖瑫r,對犯罪嫌疑人成敬立案偵查。

天津市高級人民法院經(jīng)審理認(rèn)為,邁柯恒公司在南開建行開戶存款,雙方之間形成存款關(guān)系,在南開建行存入款項后,南開建行應(yīng)當(dāng)全面履行保證邁柯恒公司所存資金安全義務(wù),依照《票據(jù)法》第57條以及《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》第69條規(guī)定,南開建行應(yīng)當(dāng)履行審查提示付款人的合法身份證明或者有效證件的義務(wù),現(xiàn)由于邁柯恒公司的存款被犯罪嫌疑人從南開建行處以偽造票據(jù)騙取,經(jīng)公安機關(guān)偵查,邁柯恒公司與該款被騙并無牽連,且南開建行并不能證明邁柯恒公司在存款過程中有過錯,因此南開建行付款義務(wù)不能免除。對邁柯恒公司的訴訟請求,該院予以支持。南開建行不服天津市高級人民法院的上述民事判決,向最高人民法院提起上訴。最高人民法院認(rèn)為南開建行由于未能識別出成敬在匯票委托書及轉(zhuǎn)賬支票上加蓋的偽造印鑒,由此給邁柯恒公司造成損失,其應(yīng)承擔(dān)民事責(zé)任,故維持原判決。

這一典型案件說明,《規(guī)定》從“公平、正義”的理念出發(fā),修正了付款人的審查義務(wù)標(biāo)準(zhǔn),加重了付款人的審查責(zé)任,以平衡付款人與其他票據(jù)當(dāng)事人之間的利益沖突,達到有效保護受害人利益的目的。實踐表明,最高人民法院根據(jù)票據(jù)法及其他有關(guān)法律的規(guī)定,在充分認(rèn)識防范和化解金融風(fēng)險的重要性的基礎(chǔ)上,結(jié)合審判實踐作出的《規(guī)定》是符合中國國情的,保障了票據(jù)法在社會經(jīng)濟生活中的貫徹落實,統(tǒng)一了各級人民法院辦理票據(jù)糾紛案件的認(rèn)識和標(biāo)準(zhǔn)。

三、對我國商業(yè)銀行防范票據(jù)付款審查責(zé)任風(fēng)險的建議

因觸犯司法標(biāo)準(zhǔn)而產(chǎn)生的責(zé)任風(fēng)險是票據(jù)業(yè)務(wù)的根本風(fēng)險,在我國票據(jù)制度中操作規(guī)范與司法標(biāo)準(zhǔn)存在著沖突,盡管學(xué)界對《規(guī)定》的實行有諸多不同的意見④,但筆者認(rèn)為在目前我國沒有對票據(jù)法進行修訂的情況下,商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合已發(fā)生的票據(jù)付款糾紛案件中法院對于票據(jù)付款審查責(zé)任認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn)來要求自身,這樣在產(chǎn)生訴訟時才能免于陷入被動。對加強票據(jù)付款審查風(fēng)險防范商業(yè)銀行可以采取以下措施。

1.加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),掌握票據(jù)付款審查綜合知識。首先,要組織本行經(jīng)辦支付結(jié)算的員工認(rèn)真學(xué)習(xí)票據(jù)法律制度,充分理解并把握票據(jù)行為各當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。目前各商業(yè)銀行的會計結(jié)算人員一般對《票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》學(xué)習(xí)并執(zhí)行的較多,對《支付結(jié)算辦法》第17條中關(guān)于形式審查的規(guī)定印象很深,對最高人民法院的《規(guī)定》未予關(guān)注和學(xué)習(xí),并且未能意識或理解其法律效力?！吨Ц督Y(jié)算辦法》屬于規(guī)章,規(guī)章的效力顯然低于法律,不得同法律相抵觸。因此要通過法律知識培訓(xùn),增強職工未能進行實質(zhì)審查導(dǎo)致風(fēng)險發(fā)生的法律意識。其次,各商業(yè)銀行應(yīng)開展票據(jù)業(yè)務(wù)培訓(xùn),規(guī)范票據(jù)業(yè)務(wù)操作管理。對提示付款的票據(jù)進行審查要嚴(yán)格按照具體規(guī)定執(zhí)行,具體來說要審查:(1)票據(jù)用紙是否符合人民銀行規(guī)定統(tǒng)一印制的票據(jù)用紙。(2)票據(jù)記載事項是否齊全,包括表明票據(jù)類別的字樣,無條件支付的委托或承諾,確定的金額,金額大小寫是否一致,付款人、收款人的名稱,各種票據(jù)行為人的簽章是否符合法律規(guī)定的形式,壓數(shù)機壓印的金額是否由統(tǒng)一的壓數(shù)機壓印,票據(jù)上記載的密碼與預(yù)留密碼是否一致。(3)票據(jù)有無改動跡象,改動處是否為禁止更改事項。(4)票據(jù)的背書轉(zhuǎn)讓是否符合法律規(guī)定,背書的連續(xù)性和有無禁止轉(zhuǎn)讓的記載等。(5)票據(jù)是否偽造、變造。(6)票據(jù)是否掛失止付。

2.加大科技設(shè)備投入,完善防偽措施。為應(yīng)對不法分子通過科技手段偽造的簽章和身份證件,商業(yè)銀行應(yīng)加大科技設(shè)備投入,提高識別簽章和身份證件的能力,有效防范這方面的風(fēng)險。首先,在對于身份證件的審查方面,隨著現(xiàn)代科技不斷發(fā)展,公安部門已經(jīng)開發(fā)了識別身份證件真?zhèn)蔚臋C器設(shè)備,并提供網(wǎng)絡(luò)查詢,特別是現(xiàn)代通訊、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和防偽身份證不斷升級換代,將大大方便身份證件真?zhèn)蔚膶彶?。隨著我國第二代新身份證的全面換發(fā),給銀行實施有效的票據(jù)管理、有效辨別提示付款人的合法身份等提供極大的便利。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在基層支行結(jié)算部門配備針對第一代居民身份證的身份證鑒別儀,同時積極與公安部門建立網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系,增添能識別第二代身份證的讀卡器等設(shè)備。其次,在對受理票據(jù)審查上,在人工初審后要以配備票據(jù)真?zhèn)舞b別儀器進行認(rèn)定。另外還應(yīng)綜合應(yīng)用電腦驗印及支付密碼技術(shù),解決簽章防偽問題。對有疑問的再以電報查詢或要求簽發(fā)行、承兌行傳真留底聯(lián)進行核對等三個環(huán)節(jié)。電腦驗印技術(shù)在全國各家銀行都有普遍的應(yīng)用,對于偽造、防造印章的識別效果較好。支付密碼是近年來開發(fā)使用的新型技術(shù),可以取代傳統(tǒng)的通過核驗簽章來識別票據(jù)真?zhèn)蔚姆绞?。通過上述方式,基本可以杜絕票據(jù)偽造、簽章偽造帶來的風(fēng)險。

3.加強職業(yè)道德教育,防范道德風(fēng)險。因為許多票據(jù)業(yè)務(wù)案件的發(fā)生是內(nèi)外勾結(jié)作案,所以提高管理人員與從業(yè)人員的自覺遵紀(jì)守法意識防止道德風(fēng)險發(fā)生是商業(yè)銀行防范票據(jù)付款風(fēng)險的重中之重。在銀行的日常工作中,要注意對員工道德倫理意識的正確引導(dǎo),從思想根源上杜絕道德風(fēng)險事故的發(fā)生。要對票據(jù)經(jīng)辦人員展開多層次、多形式、多方位的政治思想教育、職業(yè)道德教育、金融法制教育。要教育干部職工樹立正確的人生觀、價值觀,努力增強抵御各種腐朽思想侵蝕的能力,增強法制觀念和遵紀(jì)守法的自覺性。要經(jīng)常對職工思想動態(tài)進行分析,針對職工具體情況,強化職業(yè)道德和風(fēng)險意識教育,增強職工責(zé)任心。在配備票據(jù)經(jīng)辦人員時,不應(yīng)將表現(xiàn)不好、責(zé)任心不強的干部、職工安排在會計、營業(yè)部門,原已在會計、營業(yè)部門的也要調(diào)離票據(jù)經(jīng)辦崗位。

注釋:

①形式審查指銀行對票據(jù)從外觀上進行審查,審查票據(jù)的外觀是否符合法律的規(guī)定,票據(jù)背書是否連續(xù)等。對票據(jù)權(quán)利義務(wù)和權(quán)利人的確定也完全依據(jù)票據(jù)的文字記載,無須調(diào)查了解票據(jù)外的事項,對持票人是否為真正權(quán)利人不負(fù)審查責(zé)任,除非審查人存在惡意或重大過失。它是保障票據(jù)正常流通以及付款合法有效的最重要、最基本的要求。

②實質(zhì)審查是指從實質(zhì)上考察持票人是否為真實的票據(jù)權(quán)利人,一般涉及持票人取得票據(jù)是否合法以及持票人是否是依據(jù)真實有效的背書而受讓票據(jù)權(quán)利等問題。

③案件參見最高人民法院民事裁定書(2001)民二終字第126號。

④有學(xué)者認(rèn)為《規(guī)定》與國際公約和各國規(guī)定沖突,有學(xué)者認(rèn)為《規(guī)定》在實踐中缺乏實際操作性,等等。