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兩個責(zé)任考評報告范文第1篇

 

目前,企業(yè)構(gòu)建預(yù)算控制模式的起點有許多,如以資本預(yù)算為起點、以銷售為起點、以成本控制為起點、以現(xiàn)金流量為起點、以目標利潤為起點等。以這些起點為依據(jù)所構(gòu)造的預(yù)算控制模式,無疑是有助于加強對其“起點”的重點控制。但是,從這些模式的實踐來看,都存在著一個共同的問題,就是沒有較好地解決預(yù)算的“人格化”問題,因而難以形成一種責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的內(nèi)部管理機制,從而也影響了預(yù)算控制作用的充分發(fā)揮。在企業(yè)管理中重視對人的激勵與約束,充分調(diào)動他們的積極性、主動性和創(chuàng)造性,是企業(yè)長期而穩(wěn)定發(fā)展的一個重要基礎(chǔ)。因此,在企業(yè)預(yù)算控制中,應(yīng)樹立“預(yù)算的人格化”思想,貫徹責(zé)權(quán)利相結(jié)合的原則,強化對各預(yù)算執(zhí)行主體的激勵與約束,以充分調(diào)動他們的積極性和創(chuàng)造性。只有這樣,才能建立起富有活力、充滿生機的預(yù)算控制機制。因此,我們認為,應(yīng)以預(yù)算人格化為起點來構(gòu)建預(yù)算控制模式。 

 

第一,編制企業(yè)總預(yù)算。企業(yè)總預(yù)算就是從整體上預(yù)期未來一定時期內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的各個方面(如供應(yīng)、生產(chǎn)、銷售和財務(wù)等)的總目標和總?cè)蝿?wù),并予以定量化。其內(nèi)容一般包括目標利潤、銷售及應(yīng)收帳款預(yù)算、生產(chǎn)及制造成本預(yù)算、期間費用預(yù)算、資本支出預(yù)算和現(xiàn)金預(yù)算。編制企業(yè)總預(yù)算,應(yīng)建立在市場預(yù)測和生產(chǎn)能力的基礎(chǔ)上。 

 

第二,劃分責(zé)任單位,確定責(zé)任預(yù)算指標。所謂責(zé)任單位,就是預(yù)算執(zhí)行主體,它是企業(yè)內(nèi)部能夠在恰當(dāng)程度上使責(zé)權(quán)利相結(jié)合的組織單位。確定責(zé)任單位,實際上就是解決各項預(yù)算指標由誰負責(zé)的問題。一般來說,確定責(zé)任單位的基本方法是所確定的諸責(zé)任單位與企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)保持一致,也可以根據(jù)管理的要求,在此基礎(chǔ)上進一步細化,甚至可以細化到各個職工。 

 

在各預(yù)算執(zhí)行主體確定之后,緊接著需要解決的問題就是確定責(zé)任預(yù)算指標,即解決各預(yù)算執(zhí)行主體在預(yù)算執(zhí)行中應(yīng)完成什么責(zé)任預(yù)算指標。所謂責(zé)任預(yù)算指標,就是通過對總預(yù)算中所規(guī)定的有關(guān)指標加以分解,并落實到企業(yè)內(nèi)部各責(zé)任單位的經(jīng)濟責(zé)任指標。這些經(jīng)濟責(zé)任預(yù)算指標均是各責(zé)任單位在其責(zé)權(quán)范圍內(nèi)可加以控制的,因為各責(zé)任單位只對其可控的經(jīng)濟責(zé)任指標承擔(dān)責(zé)任。一般來說,責(zé)任預(yù)算指標是通過編制責(zé)任預(yù)算來確定的。 

 

第三,責(zé)任預(yù)算指標的核算與報告。就是要解決如何及時、真實、全面地反映各責(zé)任單位完成其責(zé)任預(yù)算指標的情況及結(jié)果,以便據(jù)此對各責(zé)任預(yù)算指標的執(zhí)行過程實施跟蹤控制,對其執(zhí)行結(jié)果進行考評。 

 

對各項責(zé)任預(yù)算指標執(zhí)行情況的核算,可以采取“單軌制”責(zé)任會計核算模式,即將責(zé)任預(yù)算指標的核算納入現(xiàn)行財務(wù)會計核算系統(tǒng)之中。在這種核算模式中,會計部門可以在不改變現(xiàn)行總帳科目及其核算內(nèi)容的基礎(chǔ)上,適當(dāng)調(diào)整和增設(shè)有關(guān)明細科目,如“產(chǎn)品銷售收入——產(chǎn)品——責(zé)任單位”、“生產(chǎn)成本——產(chǎn)品——責(zé)任單位”、“管理費用——責(zé)任單位”等。 

為了總括地反映各責(zé)任單位在一定時期執(zhí)行責(zé)任預(yù)算指標的情況及結(jié)果,就必須根據(jù)審核無誤的日常會計核算資料定期編報“內(nèi)部責(zé)任報告”。所謂內(nèi)部責(zé)任報告,就是以責(zé)任預(yù)算指標的核算資料為依據(jù),總括地反映某責(zé)任單位在一定時期內(nèi)完成責(zé)任預(yù)算指標的實際情況及結(jié)果的報告文件。其基本結(jié)構(gòu)包括“預(yù)算數(shù)”、“實際數(shù)”和“差異”三欄。其中,“差異”在預(yù)算控制中有著十分重要的意義。差異的性質(zhì)和大小可以反映各責(zé)任單位執(zhí)行責(zé)任預(yù)算指標的結(jié)果,因此差異是進行預(yù)算控制和預(yù)算考評的重要依據(jù)。

第四,責(zé)任預(yù)算指標的日常控制。就是根據(jù)責(zé)任預(yù)算指標核算與報告的資料及其他相關(guān)資料,采用一定的方法,對各責(zé)任單位執(zhí)行責(zé)任預(yù)算指標的過程實施跟蹤控制,使之被限制在有效的范圍之內(nèi)。對責(zé)任預(yù)算指標執(zhí)行過程進行日?？刂频闹饕獌?nèi)容,就是各責(zé)任預(yù)算指標的預(yù)算數(shù)與實際數(shù)的差異。對各種有差異的日?？刂仆ǔ？砂慈缦?a href="http://bjhyfc.net/haowen/25156.html" target="_blank">兩個步驟進行:一是分析差異,指出原因;二是采取有效措施,消除不利差異,擴大有利差異。

第五,責(zé)任預(yù)算指標的考評。就是根據(jù)審核無誤的責(zé)任預(yù)算指標核算與報告資料,通過分析各種責(zé)任預(yù)算指標的差異產(chǎn)生的主客原因來確定各種差異的責(zé)任歸屬,據(jù)此對各責(zé)任單位進行全面、客觀、公正的考評,并將考評的結(jié)果與各責(zé)任單位的經(jīng)濟利益掛鉤,實行合理獎懲。這樣,就有助于貫徹按勞分配的原則,克服平均主義,充分調(diào)動各責(zé)任單位及職工生產(chǎn)經(jīng)營及增收節(jié)支的積極性。

由上述5個步驟構(gòu)成的以預(yù)算人格化為起點的預(yù)算管理控制模式,其重要特點是實現(xiàn)了“四個轉(zhuǎn)變”,即:變目前僅停留在預(yù)算編制階段為事前控制(上述1、2兩個步驟)、事中控制(上述3、4兩個步驟)和事后控制(上述第5個步驟)相結(jié)合;變以“物”控制為中心為以“物的人格化”或“責(zé)任”為控制中心;變“吃大鍋飯”為“分灶吃飯”;變企業(yè)內(nèi)部各組織單位及個人被動消極地執(zhí)行預(yù)算為積極主動地執(zhí)行預(yù)算。

為了保證上述預(yù)算控制模式順利而有效地實施,須解決如下幾個相關(guān)問題:

1、建立和健全內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制。企業(yè)內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制,是指企業(yè)為了加強內(nèi)部管理,充分調(diào)動職工積極性,提高經(jīng)濟效益而建立起來的一種責(zé)權(quán)利相結(jié)合的內(nèi)部管理體制。其基本內(nèi)容包括明確企業(yè)內(nèi)部各組織單位的責(zé)任范圍和履行責(zé)任的必要權(quán)利;按照所規(guī)定的各項指標對內(nèi)部各組織單位進行嚴格考評;內(nèi)部各組織單位的經(jīng)濟利益應(yīng)同企業(yè)的經(jīng)濟效益和它們的貢獻大小相聯(lián)系;簽訂必要的內(nèi)部經(jīng)濟合同等。建立和健全內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制是建立和實施以預(yù)算人格化為起點的預(yù)算控制模式的一種最重要的制度性保障,因為這種預(yù)算控制模式的核心思想就是把企業(yè)內(nèi)部各組織單位的各項經(jīng)濟責(zé)任數(shù)量化、具體化、指標化,以便納入預(yù)算控制體系中,保證內(nèi)部經(jīng)濟責(zé)任制的貫徹落實。

兩個責(zé)任考評報告范文第2篇

局認真貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，近幾年來。以積極參加市政府組成部門績效評估工作為抓手，大抓財政績效管理，初步建立了橫向到邊、縱向到底的績效管理體系，并形成了評估實施統(tǒng)一組織、評估內(nèi)容上下銜接、評估重點有所區(qū)分、評估方法綜合利用、評估結(jié)果獎懲并用、行政過錯責(zé)任追究的績效管理機制，有力的推動財政科學(xué)發(fā)展。

一、實行財政績效管理的基本做法

充分學(xué)習(xí)和借鑒了市政府對政府和組成部門績效評估的基本做法，局的績效管理工作。成熟一項、推開一項，逐步完善、不斷提高，初步構(gòu)建了廣覆蓋、多維度的績效考評體系。其主要做法有：

全程跟進督辦。局制定了督辦規(guī)定，一是緊緊圍繞財政中心工作。建立了督辦制度，強化了督辦工作，進一步提高了行政效能。每年年初，都根據(jù)市委、市政府、市紀委的工作部署、市財政局的工作計劃以及人大代表議案、建議、政協(xié)委員提案等，認真編制工作任務(wù)分解表，區(qū)分主辦、協(xié)辦，明確工作目標和階段性任務(wù)，提出工作要求，規(guī)定工作時限，落實責(zé)任人，構(gòu)建了完善的責(zé)任體系，每一項任務(wù)都有責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任處室、具體承辦人員，保證工作任務(wù)落到實處。年中上級有新的任務(wù)部署，都對任務(wù)分解表隨時進行補充和調(diào)整。每月、每季都對督辦工作開展跟蹤檢查，每半年對督辦工作的辦理情況進行認真回顧分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出解決的辦法和對策。今年我還認真總結(jié)往年效能建設(shè)的經(jīng)驗教訓(xùn)，出臺相關(guān)規(guī)定，強化問責(zé)力度，同時還在辦公平臺上開發(fā)督辦軟件，實現(xiàn)督辦工作的電子化，強化對督辦工作的實時監(jiān)控、及時提醒和催辦。

充分調(diào)動各種積極因素。根據(jù)市委辦公廳、市政府辦公廳印發(fā)的市市直機關(guān)工作人員績效考評和獎勵試行辦法》結(jié)合我局實際，二是抓好機關(guān)工作人員績效考評。制定了市財政局機關(guān)工作人員績效考評暫行辦法》辦法》規(guī)范了考評內(nèi)容和方法，明確了績效考評獎勵金的發(fā)放辦法，提出了考評的具體要求?？荚u程序上，始終堅持按平時效能檢查、每月個人自評、每季群眾互評、領(lǐng)導(dǎo)點評、局效能辦審核、局效能和行風(fēng)建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組審定、優(yōu)秀人員公示、發(fā)放獎勵金的程序進行；確定優(yōu)秀人員的方法上，不搞“輪流坐莊”不搞個人說了算、不搞“一刀切”考評結(jié)果的運用上，把每月、每季的績效考評成績直接與公務(wù)員年度考核掛鉤，只有在季度績效考評中獲兩次以上優(yōu)秀，公務(wù)員年度考核才能評為優(yōu)秀等次。對每一位工作人員，除了重點考核其工作任務(wù)完成情況外，還加強對其平時出勤情況、執(zhí)行效能基本制度情況進行檢查，建立檢查臺賬，與發(fā)放績效獎掛起鉤來。今年，根據(jù)統(tǒng)一規(guī)范津、補貼的實際情況，又下發(fā)了市財政局關(guān)于規(guī)范績效考評獎發(fā)放工作的通知》對發(fā)放的對象、標準、發(fā)放形式及程序進行重新界定，嚴格規(guī)定并明確了不予發(fā)放或暫緩發(fā)放績效考評獎的情形，充分調(diào)動局機關(guān)工作人員的積極性。

強化中層干部責(zé)任意識。初，三是抓好處室、單位的績效考評。先后制定出臺了市財政局內(nèi)部處室績效考評管理暫行辦法》和《市財政局局屬事業(yè)單位績效考評管理暫行辦法》制定這兩個《辦法》都借鑒和參考了市政府對政府和組成部門績效評估及對市直機關(guān)工作人員績效考評辦法，明確了績效考評的依據(jù)和評價指標的設(shè)置辦法，規(guī)范了考評的組織與實施，提出了考評結(jié)果的運用。處室及事業(yè)單位于年初依據(jù)本單位職責(zé)、市委市政府重大決策部署、財政預(yù)算報告、財政工作報告、局內(nèi)部會議紀要等相關(guān)文件、局機關(guān)督辦工作、內(nèi)部制度規(guī)定和基礎(chǔ)管理要求制定考評指標及分值；考評指標及分值可在第三季度調(diào)整一次，且調(diào)整幅度不得超過總計劃的30%經(jīng)局效能辦初審后報分管局領(lǐng)導(dǎo)同意，局效能辦匯總后向局長辦公會作出報告。各處室、事業(yè)單位對照工作任務(wù)和考核辦法，于1月10日前將上一年度自評報告送局效能辦，再由效能辦集中報送分管局領(lǐng)導(dǎo)；由分管局領(lǐng)導(dǎo)及局效能辦根據(jù)實際對各單項工作做出評價；與此同時，由局效能辦牽頭組織的相關(guān)處室參加的考核組深入各處室、單位對每一項考核指標進行現(xiàn)場察驗打分?？荚u結(jié)果作為處室及事業(yè)單位評選先進集體、處室及事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)評選先進個人的重要條件，從而，強化處室領(lǐng)導(dǎo)和事業(yè)單位負責(zé)人的責(zé)任意識。

提高財政綜合管理水平。年底，四是抓好對區(qū)財政綜合管理考核。為了進一步推進各區(qū)財政管理改革，促進財政工作科學(xué)化、規(guī)范化、法制化，制定出臺了市對區(qū)財政綜合管理考核暫行辦法》辦法》從地方財政的可持續(xù)發(fā)展、財政重大改革進程、財政管理規(guī)范化、法律法規(guī)和市財政相關(guān)文件的遵守情況等方面分29個考核指標，明確評分方法，通過區(qū)財政局自評、市財政局復(fù)核確定考核結(jié)果，并將考核結(jié)果在全市財政系統(tǒng)進行通報，推動財政各項工作落實。從開始對區(qū)財政綜合管理進行考核，經(jīng)過的考核實踐，針對考核中發(fā)現(xiàn)的問題，又對考核指標設(shè)置、考核方法進行修改和完善，使考核更具針對性和可操作性。今年初，組織了對區(qū)財政綜合管理情況進行考核，考核發(fā)現(xiàn)：同安區(qū)財政局在綜合管理中成效明顯。市財政局黨組研究決定：同安區(qū)召開全市區(qū)級財政管理工作現(xiàn)場會，總結(jié)推廣同安區(qū)財政綜合管理考核工作好的做法。6月11日，全市區(qū)級財政管理工作現(xiàn)場會在同安區(qū)財政局召開，會議聽取了同安區(qū)財政局

兩個責(zé)任考評報告范文第3篇

摘 要 黨的十報告在講到加強社會主義核心價值體系建設(shè)這個問題時，提出了“三個倡導(dǎo)”，即：“倡導(dǎo)富強、民主、文明、和諧，倡導(dǎo)自由、平等、公正、法治，倡導(dǎo)愛國、敬業(yè)、誠信、友善，積極培育和踐行社會主義核心價值觀?！边@是我們黨的政治報告第一次明確提出“培育和踐行社會主義核心價值觀”這個重要命題。為培育和踐行社會主義核心價值觀，全面落實國家電網(wǎng)公司企業(yè)文化“五統(tǒng)一”要求，弘揚“家”理念，引導(dǎo)廣大干部員工以企業(yè)為家、當(dāng)好家人、盡好家責(zé)、修好家風(fēng)、守好家規(guī)，與企業(yè)“共建、共擔(dān)、共享”，推進依法治企、以德育企，促進企業(yè)和員工“兩個素質(zhì)”提升，國網(wǎng)方城縣供電公司扎實開展了踐行核心價值觀綜合考評工作。

關(guān)鍵詞 核心價值觀 黨建 精神文明建設(shè) 工作

一、項目實施過程措施

（一）成立四級考評隊伍，確保考評有序開展

一是成立公司綜合考評委員會。成立以公司黨政主要負責(zé)人任主任，其他領(lǐng)導(dǎo)班子成員為成員的綜合考評委員會。主要負責(zé)貫徹中央關(guān)于培育和踐行社會主x核心價值觀有關(guān)精神，落實國網(wǎng)公司、省、市公司企業(yè)文化及文明單位建設(shè)有關(guān)要求；審定綜合考評辦法并監(jiān)督執(zhí)行；審定綜合考評結(jié)果及考評獎懲有關(guān)事項。

二是成立公司綜合考評辦公室。辦公室設(shè)在黨群工作部。辦公室主任由公司主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。成員由辦公室、發(fā)展建設(shè)部、財務(wù)資產(chǎn)部、安全監(jiān)察質(zhì)量部、監(jiān)察審計部、人力資源部、黨群工作部、運維檢修部、鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理部、營銷部、調(diào)控中心、綜合服務(wù)中心、物資供應(yīng)中心等單位（部門）主要負責(zé)人組成。主要負責(zé)修訂完善綜合考評辦法，制訂綜合考評計劃，對考評工作進行檢查、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)；審核每月考評情況，將考評結(jié)果報綜合考評委員會審批；編發(fā)綜合考評工作月報，公布單位（部門）和員工綜合考評情況。

三是明確指標監(jiān)控部門。按照工作職責(zé)和管理權(quán)限，各考核指標對應(yīng)的管理部門為指標監(jiān)控部門。主要負責(zé)對各單位上報的每月自評情況進行初審；結(jié)合日常專業(yè)工作掌握情況，對相關(guān)單位和員工提出考評意見；負責(zé)匯總所監(jiān)控指標考評情況，并報主管領(lǐng)導(dǎo)審查。

四是建立考評員隊伍。各單位主要負責(zé)人為綜合考評責(zé)任人，負責(zé)每月組織開展自評工作，對本單位和員工提出初步考評意見和依據(jù)。各單位均明確一名兼職考評員，負責(zé)每月按要求統(tǒng)計、匯總、上報本單位綜合考評工作相關(guān)資料。

（二）明確考評原則，確保考評規(guī)范有序

一是分級管理、分口負責(zé)原則。按照職責(zé)分工和管理權(quán)限，公司綜合考評委員會、綜合考評辦公室、各單位（部門）分級管理，公司分管領(lǐng)導(dǎo)、指標監(jiān)控部門和各單位（部門）負責(zé)人分口負責(zé)，統(tǒng)籌協(xié)同做好綜合考評工作。

二是全面考核原則。對公司屬單位（部門）和員工進行全方位綜合考評，實施考評工作閉環(huán)管理。對于借調(diào)人員連續(xù)超過三個月的，由工作所在單位（部門）進行考評，個人分數(shù)列入所工作單位（部門）。

三是客觀公正原則。定性評價與定量考核相結(jié)合，客觀、全面、準確反映單位（部門）和員工綜合情況。依托綜合考評管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)考評指標、流程、結(jié)果公開透明。

四是正向激勵原則。注重典型選樹，發(fā)揮示范引領(lǐng)作用，比作風(fēng)、比貢獻、重實績，營造比、學(xué)、趕、幫、超的濃厚氛圍。

（三）科學(xué)設(shè)置考評內(nèi)容，確保考評與生產(chǎn)經(jīng)營緊密結(jié)合

綜合考評工作把核心價值觀示范點的建設(shè)與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營緊密結(jié)合，堅持實際、實用、實效，注重落細、落小、落實，推進以法治企、以德育企。從社會、企業(yè)、家庭三個維度出發(fā)，弘揚“家”理念，引導(dǎo)廣大干部員工崇德向善、見賢思齊、以企為家，當(dāng)好家人、盡好家責(zé)、修好家風(fēng)、守好家規(guī)，遵守社會公德、恪守職業(yè)道德、弘揚家庭美德、提升個人品德，與企業(yè)“共建、共擔(dān)、共享”，爭做政治堅定、業(yè)務(wù)精通、品質(zhì)優(yōu)秀、甘于奉獻、適應(yīng)公司發(fā)展需要的高素質(zhì)員工，促進企業(yè)和員工“兩個素質(zhì)”提升，為企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展提供強大的精神動力和文化支撐。

綜合考評涉及企業(yè)的每一個部門、每一名員工?？己朔譃楣ぷ餍袨?、安全責(zé)任、服務(wù)形象、學(xué)習(xí)創(chuàng)新、禮儀修養(yǎng)、崇德向善、突出貢獻等7個大項、76個小項，內(nèi)容涵蓋企業(yè)核心價值觀示范點建設(shè)和生產(chǎn)經(jīng)營方方面面。例如在“服務(wù)形象”大項中，我們在開展行業(yè)優(yōu)質(zhì)服務(wù)業(yè)務(wù)考核的同時，主動加入了“熱心公益事業(yè)，積極參加志愿者、扶貧活動”等考核內(nèi)容。在“禮儀修養(yǎng)”大項中，我們加入了“嚴格遵守《國家電網(wǎng)公司基本禮儀規(guī)范》，儀容儀表整潔清爽，端莊大方站姿自然，坐姿文雅，行姿穩(wěn)重，保持良好的工作狀態(tài)”等考核內(nèi)容。在“崇德向善”大項中，我們加入了“積極弘揚傳統(tǒng)文化，自覺踐行社會主義核心價值觀，崇德向善、見賢思齊，爭做知榮辱、講正氣、做奉獻、促和諧的好公民”等考核內(nèi)容。在“突出貢獻”大項中，我們加入了“單位（部門）誠信度考核”等考核內(nèi)容。

每個月月初，綜合考評辦公室都會按照考評工作流程對公司每一個部門、每一個員工依據(jù)考評實施細則的7個大項、76個小項進行考評計分，按照分數(shù)由高到低對每一個部門、每一位職工進行排序，并在公司內(nèi)部網(wǎng)站進行公布。每月一排序、每月一公布。對綜合考評積分位居前列的單位（部門）和員工，公司以印發(fā)通報等形式進行公開表彰，事跡突出的先進典型在評先表彰時優(yōu)先考慮并優(yōu)先向上級單位推薦先進。

兩個責(zé)任考評報告范文第4篇

一、考評對象

各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、縣直工會工作委員會。

二、考評內(nèi)容及評分

考評內(nèi)容分重點工作目標和共性工作目標兩部分，考核實行百分制，重點工作目標占70分（其中“兩個普遍”占40分），共性工作目標占30分，另設(shè)加分項目和一票否決項目。

（一）重點工作目標（70分）

《2011年全縣工會重點工作目標任務(wù)分解表》（請見附表）

（二）共性工作目標（30分）

1、黨委高度重視工會工作，每年至少召開一次黨委（組）會議，及時研究解決工會工作遇到的困難和問題，并安排一定的工會工作經(jīng)費，確保工會組織正常開展工作。（未召開黨委（組）會議研究工會工作的扣5分，未解決一定的工作經(jīng)費的扣5分）（10分）

2、建立工會與政府聯(lián)席會議制度。鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會工作委員會每年至少與同級政府召開一次聯(lián)席會議，并有會議紀要。（5分）（未召開聯(lián)席會議的扣5分）

3、加強工會領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。（1）工會工作委員會主席及成員按規(guī)定辦法和程序任免；（2）企業(yè)工會主席按規(guī)定辦法和程序配備；（3）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直工會工作委員會和企事業(yè)工會配備兼職經(jīng)審干部；（4）本級工會女職工委員會主任按同級副職級配備。（6分）（每項1.5分，未按要求落實的項目不得分）

4、加強工會組織活動陣地建設(shè)，凡建立工會組織的村（社區(qū)）、非公企業(yè)等單位都要有固定的活動場所，開展活動情況有記錄，全年活動不少于2次。（5分）（無固定活動場所的扣5分，有場所但沒有開展活動或活動次數(shù)未達到2次及以上的扣3分）

5、積極參與做好工會系統(tǒng)“進萬家企業(yè)、訪萬名職工、解萬家困難”及以“學(xué)、訪、幫、評”為主題的“四萬”活動。（4分）（未積極參與活動并完成相關(guān)任務(wù)的扣4分）

（三）加分項目

下列內(nèi)容經(jīng)縣總工會主席辦公會確定后可以加分，每項加分最高不超過2分。

1、工會工作有重大創(chuàng)新，在全縣、全市乃至全省率先開展和實施，影響面大，并被上級工會在有關(guān)會議上進行總結(jié)推廣的。

2、調(diào)查研究及理論研究成果有重要價值，被同級黨委政府主要領(lǐng)導(dǎo)以上人員作出批示、被政府有關(guān)部門采納，并產(chǎn)生良好效應(yīng)的。

3、編報的重要信息引起市總、縣委及同級黨委主要領(lǐng)導(dǎo)同志的高度重視，并作出批示的。

4、其他可以給予加分的內(nèi)容。

（四）一票否決項目

1、“兩個普遍”工作目標沒有完成的。

2、本地本單位發(fā)生重大職工、安全生產(chǎn)和職業(yè)危害責(zé)任事故，沒有嚴格執(zhí)行突發(fā)事件信息報送制度造成應(yīng)對工作被動的，或者遲報、漏報被上級點名批評的。

3、本級工會及所屬單位出現(xiàn)違風(fēng)廉政建設(shè)、綜合治理、計劃生育有關(guān)規(guī)定的。

三、考評程序

（一）報送自查自評材料。

1、請各地各單位于11月10日前，對照本辦法確定的重點工作目標和共性工作目標完成情況，逐條逐項進行認真總結(jié)和自查自評，按照有關(guān)規(guī)定得出本單位各項工作目標得分和加分得分，并形成書面報告報送縣總工會辦公室。其中，“兩個普遍”專項工作目標完成情況應(yīng)形成專項工作自查自評材料，分別報送縣總工會辦公室和保護保障部。報送材料應(yīng)將正式報告及電子版、相關(guān)圖片或?qū)嵨镔Y料說明同時上報。

2、自查自評材料應(yīng)分為三大部分。第一部分為重點工作目標和其他工作目標完成情況，應(yīng)對照上述目標要求逐項寫明完成情況。第二部分為特色工作完成情況，要求寫明開展每項工作的思路、做法、成效及其社會影響。第三部分為一票否決項目情況和加分項目情況，并標明最終自查得分。

（二）考評

1、日常檢查。縣總工會將不定期組織對各地各單位創(chuàng)先爭優(yōu)工作進行督辦檢查，檢查結(jié)果將作為年終考核的重要指標。

2、初審。由縣總工會考評領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對被考評對象全年工作總體情況和自查自評材料進行初步審查，確定被考評對象是否具備考評資格。

3、召開匯報會。各申報單位匯報2010年創(chuàng)先爭優(yōu)工作情況，匯報時間8分鐘。匯報結(jié)束后，由縣總工會領(lǐng)導(dǎo)、聽取匯報的其他申報單位主要負責(zé)人、縣總工會相關(guān)部室負責(zé)人按百分制進行評分（含加分數(shù)值），上述三個評分結(jié)果分別按40%、30%、30%比例計算總評分。

四、考核等次及獎勵

（一）考核等次

根據(jù)年度考核結(jié)果，設(shè)全縣工會工作創(chuàng)優(yōu)爭先“達標單位”、“先進單位”、“優(yōu)秀單位”三個等次。

1、達標單位。綜合審核評分在80分以上的，經(jīng)縣總工會主席辦公會審核確定后為年度“達標單位”。

2、先進單位。在達標單位中按60%的比例確定名額，由縣總工會主席辦公會審核確定。

3、優(yōu)秀單位。在先進單位中按30%的比例確定名額，由縣總工會主席辦公會審核確定。

兩個責(zé)任考評報告范文第5篇

關(guān)鍵詞：管理報告制度；落腳點；全面內(nèi)控體系；企業(yè)內(nèi)控制度

一、項目背景

公司為一般生產(chǎn)企業(yè)，公司成立以來，陸續(xù)制定了一些規(guī)章制度，這些規(guī)章制度的執(zhí)行，對公司發(fā)展起到了積極的作用。這些規(guī)章制度未形成一個有機體系，影響了其作用的發(fā)揮進而影響了公司的發(fā)展和壯大，為上市需要，依《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引規(guī)定完善公司內(nèi)部控制。

二、工作過程

（1）對公司進行了內(nèi)控調(diào)研；（2）對現(xiàn)有管理制度的審閱和梳理；（3）設(shè)計和修正內(nèi)部控制制度體系框架；（4）對現(xiàn)有制度調(diào)整、補充、完善；（5）起草、修訂內(nèi)部控制制度體系。

三、修訂后內(nèi)部控制制度體系

（一）內(nèi)部控制制度體系

（二）本體系涵蓋四大要素：（1）經(jīng)營控制系統(tǒng)，屬于公司基礎(chǔ)系統(tǒng)，按經(jīng)營活動過程的環(huán)節(jié)包括：采購、生產(chǎn)、銷售、儲存、運輸所屬的系統(tǒng)；（2）經(jīng)營保障控制系統(tǒng)：屬于為公司生產(chǎn)經(jīng)營正常運轉(zhuǎn)而服務(wù)的系統(tǒng)。按構(gòu)成要素分為：會計核算、技術(shù)研發(fā)、工藝質(zhì)檢、后勤人事所屬系統(tǒng)；（3）審計監(jiān)督控制系統(tǒng)：屬于公司用于發(fā)現(xiàn)上述兩個系統(tǒng)運行偏差的內(nèi)部控制系統(tǒng)。根據(jù)偏差內(nèi)容分類包括業(yè)務(wù)監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、紀律監(jiān)督所屬系統(tǒng)；（4）運營控制系統(tǒng)：屬于公司用于糾正經(jīng)營及經(jīng)營保障控制兩個系統(tǒng)運行偏差及公司發(fā)展規(guī)劃的系統(tǒng)。按內(nèi)容分為績效考核、運營發(fā)展所屬系統(tǒng)。

（三）每個大系統(tǒng)根據(jù)所屬系統(tǒng)的的組成內(nèi)容和控制要求

可以劃分為若干小系統(tǒng)（部門或個人），每個小系統(tǒng)內(nèi)控制度含5項內(nèi)容：（1）內(nèi)部控制的組織機構(gòu)（包括公司總體組織機構(gòu)、各組成部分的組織機構(gòu)、相關(guān)業(yè)務(wù)流程的規(guī)定）；（2）各項管理規(guī)章制度（各組成部分具體工作原則、控制方法，行為規(guī)范、工作紀律）；（3）崗位責(zé)任制度（是對業(yè)務(wù)及信息環(huán)節(jié)的規(guī)定。包括業(yè)務(wù)向哪個部門負責(zé)向哪個部門報告工作，業(yè)務(wù)范圍；領(lǐng)導(dǎo)、組織下屬制定業(yè)務(wù)計劃，領(lǐng)導(dǎo)、組織下屬制定內(nèi)部控制并動員要求遵守，審閱處理下屬管理報告，審批決定重大業(yè)務(wù)的工作，組織內(nèi)部審計部門對本單位及下屬實施審計監(jiān)督，協(xié)調(diào)相關(guān)部門間關(guān)系，做到分工配合、密切聯(lián)系、溝通信息、互相支持）；（4）管理報告制度（是對信息流程的規(guī)定，包括業(yè)務(wù)資料及請示、匯報。具體業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括指令來源時間、內(nèi)容、部門，上交工作結(jié)果的內(nèi)容、時間、部門。）；（5）內(nèi)部審計制度（是對業(yè)務(wù)流程和信息流程的審計監(jiān)督。具體包括考核指標、考核標準）。

四、公司內(nèi)控系統(tǒng)相互關(guān)系圖

（一）本體系2級內(nèi)部控制系統(tǒng)有14個：（1）①至⑤方框列示的部分為經(jīng)營控制系統(tǒng)，屬于本公司基礎(chǔ)系統(tǒng)，通過這個系統(tǒng)創(chuàng)造并實現(xiàn)企業(yè)的利潤和產(chǎn)品價值。（2）⑥至⑨圓形圈列示部分為經(jīng)營體障控制系統(tǒng)，屬于為基礎(chǔ)系統(tǒng)提供保障服務(wù)的系統(tǒng)。為經(jīng)營控制系統(tǒng)的正常運行提供人力支持、物資裝備支持、技術(shù)支持、資金支持，并核算和反映經(jīng)營控制系統(tǒng)運轉(zhuǎn)結(jié)果和效果。（3）⑽至⑿為審計監(jiān)督控制系統(tǒng)， 屬于發(fā)現(xiàn)經(jīng)營控制系統(tǒng)和經(jīng)營保障控制系統(tǒng)運行偏差的內(nèi)部控制系統(tǒng)。其中業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽監(jiān)督①至⑤方框列示各系統(tǒng)在質(zhì)量、生產(chǎn)進度、采購流程的執(zhí)行情況；財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾監(jiān)督會計核算系統(tǒng)反映的經(jīng)濟活動真實、完整性的情況；紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿主要監(jiān)督⑦至⑨圓形圈列示各系統(tǒng)違反廠規(guī)廠紀的情況。（4）⒀至⒁條形框列示部分為運營控制系統(tǒng)，屬于糾正經(jīng)營內(nèi)部控制系統(tǒng)及經(jīng)營保障內(nèi)部控制系統(tǒng)運行偏差及決定公司發(fā)展方向的系統(tǒng)。其中績效考核系統(tǒng)⒀通過預(yù)算考核糾正經(jīng)營內(nèi)部控制系統(tǒng)及經(jīng)營保障內(nèi)部控制系統(tǒng)運行偏差。運營發(fā)展系統(tǒng)⒁中運營管理系統(tǒng)負責(zé)日常管理事務(wù)同時提供標準化支持，運營發(fā)展系統(tǒng)⒁中發(fā)展管理系統(tǒng)代表總經(jīng)理管理分支機構(gòu)，收集與公司發(fā)展目標相關(guān)的信息（包括政府法令、政策變化對企業(yè)的影響與機遇）、制定公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，決定公司發(fā)展方向。

（二）采購系統(tǒng)①與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與生產(chǎn)系統(tǒng)②關(guān)系：②向①提出請購物料、固定資產(chǎn)，②向①布產(chǎn)外協(xié)任務(wù)，②為①購入部分生產(chǎn)物料提供檢驗；①將采購后生產(chǎn)用物料、非生產(chǎn)用物料、外協(xié)物料通過⑧⑤傳遞給②，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給②。（2）與銷售系統(tǒng)③的關(guān)系：③向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給③，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給③，①利用②以采購計劃申報單傳遞的③需求信息實施采購。（3）與運輸系統(tǒng)④的關(guān)系：④向①提出請購物料、固定資產(chǎn)，④為①提供購貨運輸服務(wù)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給④，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給④。（4）與存貨存儲系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤向①提出請購物料、固定資產(chǎn)，⑤接受①購入貨物倉儲；①將采購后物料通過⑧傳遞給⑤，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑤。（5）與會計核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥向①提出請購物料、固定資產(chǎn)，⑥為①結(jié)算、支付應(yīng)付購貨款；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑥，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑥。（6）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑦，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑦，①利用②以采購計劃申報單傳遞的⑦的技術(shù)要求實施采購。（7）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧向①提出請購物料、固定資產(chǎn)，⑧為①購入貨物提供檢驗；①將采購后物料通過驗收后經(jīng)⑤傳遞給⑧，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)驗收后傳遞給⑧。（8）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向①提出請購物料、固定資產(chǎn)，⑨向①提供人力保障服務(wù)；①人員需求信息提供給⑨①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑨，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑨。（9）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑽，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑽，①將接受⑽監(jiān)督。（10）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑾向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑾，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑾，①將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（11）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑿向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⑿，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⑿，①將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（12）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⒀向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⒀，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⒀，①將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評。（13）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⒁向①提出請購物料、固定資產(chǎn)；①將采購后物料通過⑧⑤傳遞給⒁，①將采購的固定資產(chǎn)經(jīng)⑧驗收后傳遞給⒁，①接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（三）生產(chǎn)系統(tǒng)②與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與銷售系統(tǒng)③的關(guān)系：③向②提交布產(chǎn)單，下達布產(chǎn)任務(wù)；②經(jīng)過生產(chǎn)過程后的產(chǎn)品⑧⑤傳遞給③，②生產(chǎn)進度按時傳遞給③，②參與③組織的訂單評審。（2）與運輸系統(tǒng)④的關(guān)系：④為②提供購貨運輸服務(wù)、生產(chǎn)過程運輸服務(wù)、產(chǎn)成品銷售運輸服務(wù)。（3）與存貨存儲系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤向②提供生產(chǎn)用各種物料，各種收發(fā)存信息；②將生產(chǎn)完成后產(chǎn)成品經(jīng)⑧傳遞給⑤。（4）與會計核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥核算②實際生產(chǎn)成本，⑥指導(dǎo)②進行存貨盤點、和成本核算統(tǒng)計，⑥為②結(jié)算、支付零星款項和職工工資；②向⑥提供盤點資產(chǎn)和成本核算資料。（5）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦通過⒁組織技術(shù)標準和工藝流程編制傳遞給②，⑦協(xié)助②解決產(chǎn)品批量生產(chǎn)過程出現(xiàn)的問題，⑦根據(jù)②的雕塑布產(chǎn)單或模具布產(chǎn)單提供硫磺模。（6）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧為②過程產(chǎn)品、入成品庫前成品、及出庫前產(chǎn)品提供檢驗，⑧為②提供工藝技術(shù)指導(dǎo)和工藝檢查，負責(zé)監(jiān)督落實相關(guān)操作規(guī)程、工藝規(guī)范、檢驗規(guī)范等技術(shù)、標準文件，杜絕違章作業(yè)。（7）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向②提供人力保障服務(wù)，⑨負責(zé)②所需設(shè)備的檢修、保養(yǎng)和臺賬管理，⑨向②提供消防安全保障；②人員需求信息提供給⑨。（8）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：②將接受⑽監(jiān)督。（9）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：②將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（10）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：②將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（11）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：②將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評。（12）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：②接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（四）銷售系統(tǒng)③與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與運輸系統(tǒng)④的關(guān)系：④為③提成品銷售送貨服務(wù)。（2）與存貨存儲系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤向③提成品各種收發(fā)存信息；③從⑤提貨銷售。（3）與會計核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥開具③銷售貨物的發(fā)票提供給客戶，⑥督促③貨款的催收，應(yīng)收款項的對賬，⑥為③結(jié)算、支付銷售費用和職工工資；③向⑥提供發(fā)貨清單、應(yīng)收賬款明細。（4）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦參與③組織的訂單評審，⑦為③提供成本預(yù)算，供報價參考，⑦根據(jù)③出具的樣品布產(chǎn)單制作樣品并協(xié)助寄樣。（5）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧為③出庫前產(chǎn)品提供最終檢驗，③為⑧提供售后服務(wù)信息及客戶滿意報告報告。（6）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向③提供人力保障服務(wù)；③人員需求信息提供給⑨。（7）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：③將接受⑽監(jiān)督。（8）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：③將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（9）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：③將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（10）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：③將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評。（11）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：③接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（五）運輸系統(tǒng)④與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與存貨存儲系統(tǒng)⑤的關(guān)系：⑤將外購物料、或經(jīng)驗收入庫的產(chǎn)成品提交給④保管；④從⑤提貨供③銷售。（2）與會計核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥為④結(jié)算、支付運輸費用；④向⑥提供運輸發(fā)票及相關(guān)費用憑證。（3）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：無直接的業(yè)務(wù)關(guān)系。（4）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：無直接的業(yè)務(wù)關(guān)系（銷售貨物裝車前終檢）。（5）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向④提供人力保障服務(wù)；④人員需求信息提供給⑨。（6）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：④將接受⑽監(jiān)督。（7）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：④將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（8）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：④將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（9）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：④將執(zhí)行⑿預(yù)算，接受⑿考評。（10）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：④接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（六）存貨存儲系統(tǒng)⑤與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與會計核算系統(tǒng)⑥的關(guān)系：⑥指導(dǎo)⑤進行資產(chǎn)盤點及核算指導(dǎo)；⑤向⑥提供存貨收、發(fā)、存原始資料及盤點資料。（2）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦將生產(chǎn)的樣品、模具交⑤保管；⑤向⑦提供樣品、模具技術(shù)檔案信息。（3）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧對新購入物料及產(chǎn)成品進行入⑤庫前檢驗，⑧對⑤中待裝柜發(fā)貨產(chǎn)成品進行發(fā)貨前最終檢驗。（4）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑤提供人力保障服務(wù)；⑤人員需求信息提供給⑨。（5）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑤將接受⑽監(jiān)督。（6）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑤將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（7）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑤將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。（8）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑤將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評。（9）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑤接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（七）會計核算系統(tǒng)⑥與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦的關(guān)系：⑦向⑥提供技術(shù)研發(fā)費用明細及相關(guān)原始資料；⑥為⑦結(jié)算、支付技術(shù)研發(fā)費用。（2）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧向⑥提供工藝質(zhì)檢費用明細及相關(guān)原始資料；⑥為⑧結(jié)算、支付工藝質(zhì)檢費用。（3）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑥提供人力保障服務(wù)，⑨向⑥提供人事管理、員工培訓(xùn)方面、后勤管理的原始資料；⑥人員需求信息提供給⑨，為⑨結(jié)算、支付人事管理、員工培訓(xùn)方面、后勤管理費用。（4）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑥對①②③④⑤核算的反映。⑽監(jiān)督結(jié)果的獎罰經(jīng)⒀⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（5）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑥將接受⑾監(jiān)督。⑾監(jiān)督結(jié)果的獎罰經(jīng)⒀⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（6）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑥將通過⑦⑧⑨接受⑿監(jiān)督。⑿監(jiān)督結(jié)果的獎罰經(jīng)⒀⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（7）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑥將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評；獎罰經(jīng)⒁同意后通過⑥兌現(xiàn)。（8）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑥接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作；獎罰通過⑥兌現(xiàn)。

（八）技術(shù)研發(fā)系統(tǒng)⑦與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧的關(guān)系：⑧協(xié)同⑦通過⒁組織技術(shù)標準和工藝流程編制，為②批量生產(chǎn)服務(wù)。（2）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑦提供人力保障服務(wù)；⑦人員需求信息提供給⑨。（3）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑦對①②③④⑤提供技術(shù)支持的情況。（4）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑦將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（5）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑦將接受⑿監(jiān)督。（6）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑦將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評。（7）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑦接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（九）工藝質(zhì)檢系統(tǒng)⑧與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與人事后勤系統(tǒng)⑨的關(guān)系：⑨向⑧提供人力保障服務(wù)；⑧人員需求信息提供給⑨。（2）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑧對①②③④⑤質(zhì)量檢驗、工藝指導(dǎo)和檢查情況。（3）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑧將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（4）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑧將接受⑿監(jiān)督。（5）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑧將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評。（6）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑧接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（十）人事后勤系統(tǒng)⑨與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽的關(guān)系：⑽監(jiān)督⑨對①②③④⑤提供人力支持，及設(shè)備管理服務(wù)情況。（2）與財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾的關(guān)系：⑨將通過⑥接受⑾監(jiān)督。（3）與紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿的關(guān)系：⑨將接受⑿監(jiān)督。（4）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑨將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評。（5）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑨接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（十一）業(yè)務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑽、財務(wù)監(jiān)督系統(tǒng)⑾、紀律監(jiān)督系統(tǒng)⑿與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。（1）與績效考核系統(tǒng)⒀的關(guān)系：⑽⑾⑿將執(zhí)行⒀預(yù)算，接受⒀考評。（2）與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⑽⑾⑿接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

（十二）績效考核系統(tǒng)⒀與其他各系統(tǒng)間的關(guān)系。與運營發(fā)展系統(tǒng)⒁的關(guān)系：⒀接受⒁管理和指導(dǎo)，并由系統(tǒng)負責(zé)人向⒁報告工作。

五、獨具特色的管理報告制度

（1）管理報告以業(yè)務(wù)流程和財務(wù)信息披露為基礎(chǔ)，結(jié)合內(nèi)部管理需求設(shè)定，有明確的指令來源部門、指令來源時間，指令來源形式、責(zé)任部門、管理報告時間、管理報告形式、管理報告接收部門。（2）各級系統(tǒng)管理報告環(huán)環(huán)相扣，涵蓋了企業(yè)資金流、實物流、人力流和信息流等各項業(yè)務(wù)和事項，體現(xiàn)了全面、全員、全過程控制的理念，有利于財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整。（3）各級系統(tǒng)管理報告作為考核崗位責(zé)任制度、執(zhí)行管理規(guī)章制度情況的重要依據(jù)，有利于保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全。（4）管理報告制度使各小系統(tǒng)（具體部門、個人）任務(wù)具體，切實可行，便于將企業(yè)內(nèi)控制度落到實處。

六、全面內(nèi)控體系模型的特征