【摘要】我國目前中小企業(yè)融資難存在企業(yè)本身﹑金融機制﹑政府三個層面的原因，為此要制定相應(yīng)的治理對策：企業(yè)要加快發(fā)展，切實提高盈利能力，增強自身信用觀念，努力拓展融資渠道和方式；金融機構(gòu)要解放思想積極創(chuàng)新，逐步消除對中小企業(yè)的金融抑制，建立多層次的信用擔(dān)保制度；政府要完善政策法律法規(guī)，加大對企業(yè)制度支持和金融扶持力度。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)融資問題信用探析

【Abstract】Thereare3aspectsofreasonsthatconsistofenterprisethemselves,financesystemandgovernment,whichleadtothedifficultyintheSMEsofChina.Sowemustsearchfortherelevantwaystosolvethem:Thefirst,enterprisesneedtoacceleratetheirimprovement,raisetheabilityofmakingprofitfactually,enhancethemselves’conceptiononcredit,andexpandthefinancingchannelandwayhardly.Thesecond,thefinanceorganizationsneedtoliberatethoughtandbringforthnewideasactively,dispelthefinancialrepressiontotheSMEsgradually,andbuildseverallevelsofinstitutionsofcreditguarantee.Thethird,thegovern-mentneedstoimprovethelawsandregulations,andincreasethesupportsofinstitutionsandfinancefortheSMEs.

【Keywords】TheSMEs;FinancingProblem;CreditResearch

【文獻綜述】

對大多數(shù)中小企業(yè)的管理者來說，融資難是一個極為現(xiàn)實而又棘手的問題，真的勇士是應(yīng)該直面而上的。實現(xiàn)中小企業(yè)的快速健康穩(wěn)定發(fā)展，是十六大的重要目標，也是全面實現(xiàn)小康的必須所在。而要實現(xiàn)中小企業(yè)的健康發(fā)展，不可避免地要解決好中小企業(yè)融資難的問題。

*,*學(xué)院經(jīng)濟管理系教師，副教授職稱。自*年大學(xué)本科畢業(yè)后，在教育崗位辛勤耕耘至今。曾擔(dān)任經(jīng)濟管理系財政金融教研室主任、系教學(xué)秘書，現(xiàn)任*學(xué)院經(jīng)濟管理系主任助理、院教學(xué)工作委員會委員。該同志政治思想覺悟高，為人正派，作風(fēng)樸實，具有強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，在平凡的工作崗位上始終把教書育人、管理育人、服務(wù)育人貫穿在工作中，成績突出。2001年、20*年、20*年、20*年、20*年年終技術(shù)考核優(yōu)秀、分獲*市嘉獎，20*年和20*年兩次榮獲“*市優(yōu)秀教師”稱號，20*年主講的《財政與金融》課程被評為首屆*學(xué)院“精品課”。20*年被評為*學(xué)院“教學(xué)名師”。

一、思想素質(zhì)良好，政治信念堅定

*同志思想政治素質(zhì)好，理想信念堅定，能夠正確地貫徹執(zhí)行黨的教育方針和各項方針政策，在大是大非面前立場堅定，旗幟鮮明，始終同黨中央保持一致。自參加工作以來，她一直從事教學(xué)一線工作，教學(xué)工作熱情飽滿，特別是在任經(jīng)濟管理系教研室主任和教學(xué)秘書期間，很好地配合系領(lǐng)導(dǎo)的工作，表現(xiàn)出較強的組織觀念和大局意識。她所分管的財政金融教研室及系教學(xué)秘書管理工作都取得了顯著的成績，在經(jīng)濟管理系首次教研室評估中，她所分管的財政金融教研室獲得第一名；對系日常的教學(xué)管理工作細致周到，特別是在20*我院國際經(jīng)濟與貿(mào)易本科學(xué)士學(xué)位迎評工作中表現(xiàn)出較強的組織領(lǐng)導(dǎo)能力和綜合協(xié)調(diào)能力，出色地完成了組織上交給的任務(wù)，得到了院系領(lǐng)導(dǎo)的肯定，為經(jīng)濟管理系的發(fā)展建設(shè)做出了較大的貢獻?？傊秊槿苏保鍪赂删?，不計較個人得失，有高度的政治責(zé)任感和大局意識。

二、教學(xué)水平精湛，熱心教書育人

“師者，所以傳道授業(yè)解惑也”。*老師一直承擔(dān)經(jīng)濟管理系本?？茖I(yè)基礎(chǔ)課程的教學(xué)任務(wù)，年年超額完成學(xué)院規(guī)定教學(xué)工作量，先后講授過的課程有《財政與金融》、《稅務(wù)會計》、《稅務(wù)籌劃》和《經(jīng)濟法》等。其中《財政與金融》和《稅務(wù)會計》作為會計專業(yè)學(xué)生的專業(yè)基礎(chǔ)課程和專業(yè)骨干課程，多年來一直未曾間斷。在具體工作中，她能夠做到把好教學(xué)環(huán)節(jié)中的每一關(guān)，工作態(tài)度端正。備課詳盡、細致，精心設(shè)計教案，能夠在教學(xué)過程中較好地掌握教學(xué)節(jié)奏。在課堂教學(xué)這一最重要的環(huán)節(jié)，她以知識的傳授為根本，注意與學(xué)生的溝通與交流，總是達到良好的教學(xué)效果。通過多年的教學(xué)努力和創(chuàng)新，20*年她主講的《財政與金融》課程被評為*學(xué)院首屆“精品課程”。為了更快和更好的提高課堂授課效果，傳授學(xué)生更多更新的知識，*同志還非常重視專業(yè)知識的學(xué)習(xí)和工作技能的提高。無論是重復(fù)課還是新開課，她都認真準備每一堂課，不斷充實新的內(nèi)容，并且注重授課方法，充分發(fā)揮教師、學(xué)生兩個主體的積極性和主動性，培養(yǎng)學(xué)生的嚴謹?shù)闹螌W(xué)作風(fēng)，極大地提高了課堂學(xué)習(xí)效果。她教過的學(xué)生都肯定地說，聽了范老師的課沒白聽，既學(xué)到了知識，又學(xué)到了許多做人做事的道理。

*老師還非常重視教學(xué)改革，不斷探索和嘗試新的教學(xué)方法。在繁瑣的日常教學(xué)和教學(xué)管理工作，不忘總結(jié)經(jīng)驗，撰寫多篇教改論文，其中《專科工業(yè)會計專業(yè)財政金融教學(xué)改革初探》和《面向知識經(jīng)濟會計人才培養(yǎng)的思考》兩篇教改論文分獲第四屆和第六屆冀、魯、豫三省高等教育有些論文三等獎。同時積極參與試點專業(yè)教學(xué)改革，以及嘗試開放式考試改革，在20*年參與的*學(xué)院教研立項課題《實踐性專業(yè)課程開放式考試模式研究》獲得院級教學(xué)研究成果三等獎。特別是她撰寫的《理性審視高等教育效率問題》分別獲得了全國素質(zhì)教育創(chuàng)新三等獎以及河北省素質(zhì)教育征文三等獎。

李寧,學(xué)院經(jīng)濟管理系教師，副教授職稱。自1991年大學(xué)本科畢業(yè)后，在教育崗位辛勤耕耘至今。曾擔(dān)任經(jīng)濟管理系財政金融教研室主任、系教學(xué)秘書，現(xiàn)任學(xué)院經(jīng)濟管理系主任助理、院教學(xué)工作委員會委員。該同志政治思想覺悟高，為人正派，作風(fēng)樸實，具有強烈的事業(yè)心和責(zé)任感，在平凡的工作崗位上始終把教書育人、管理育人、服務(wù)育人貫穿在工作中，成績突出。年、年、年、年、年年終技術(shù)考核優(yōu)秀、分獲市嘉獎，年和年兩次榮獲“市優(yōu)秀教師”稱號，年主講的《財政與金融》課程被評為首屆學(xué)院“精品課”。年被評為學(xué)院“教學(xué)名師”。

一、思想素質(zhì)良好，政治信念堅定

同志思想政治素質(zhì)好，理想信念堅定，能夠正確地貫徹執(zhí)行黨的教育方針和各項方針政策，在大是大非面前立場堅定，旗幟鮮明，始終同黨中央保持一致。自參加工作以來，她一直從事教學(xué)一線工作，教學(xué)工作熱情飽滿，特別是在任經(jīng)濟管理系教研室主任和教學(xué)秘書期間，很好地配合系領(lǐng)導(dǎo)的工作，表現(xiàn)出較強的組織觀念和大局意識。她所分管的財政金融教研室及系教學(xué)秘書管理工作都取得了顯著的成績，在經(jīng)濟管理系首次教研室評估中，她所分管的財政金融教研室獲得第一名；對系日常的教學(xué)管理工作細致周到，特別是在我院國際經(jīng)濟與貿(mào)易本科學(xué)士學(xué)位迎評工作中表現(xiàn)出較強的組織領(lǐng)導(dǎo)能力和綜合協(xié)調(diào)能力，出色地完成了組織上交給的任務(wù)，得到了院系領(lǐng)導(dǎo)的肯定，為經(jīng)濟管理系的發(fā)展建設(shè)做出了較大的貢獻?？傊秊槿苏?，做事干練，不計較個人得失，有高度的政治責(zé)任感和大局意識。

二、教學(xué)水平精湛，熱心教書育人

“師者，所以傳道授業(yè)解惑也”。老師一直承擔(dān)經(jīng)濟管理系本專科專業(yè)基礎(chǔ)課程的教學(xué)任務(wù)，年年超額完成學(xué)院規(guī)定教學(xué)工作量，先后講授過的課程有《財政與金融》、《稅務(wù)會計》、《稅務(wù)籌劃》和《經(jīng)濟法》等。其中《財政與金融》和《稅務(wù)會計》作為會計專業(yè)學(xué)生的專業(yè)基礎(chǔ)課程和專業(yè)骨干課程，多年來一直未曾間斷。在具體工作中，她能夠做到把好教學(xué)環(huán)節(jié)中的每一關(guān)，工作態(tài)度端正。備課詳盡、細致，精心設(shè)計教案，能夠在教學(xué)過程中較好地掌握教學(xué)節(jié)奏。在課堂教學(xué)這一最重要的環(huán)節(jié)，她以知識的傳授為根本，注意與學(xué)生的溝通與交流，總是達到良好的教學(xué)效果。通過多年的教學(xué)努力和創(chuàng)新，年她主講的《財政與金融》課程被評為學(xué)院首屆“精品課程”。為了更快和更好的提高課堂授課效果，傳授學(xué)生更多更新的知識，同志還非常重視專業(yè)知識的學(xué)習(xí)和工作技能的提高。無論是重復(fù)課還是新開課，她都認真準備每一堂課，不斷充實新的內(nèi)容，并且注重授課方法，充分發(fā)揮教師、學(xué)生兩個主體的積極性和主動性，培養(yǎng)學(xué)生的嚴謹?shù)闹螌W(xué)作風(fēng)，極大地提高了課堂學(xué)習(xí)效果。她教過的學(xué)生都肯定地說，聽了范老師的課沒白聽，既學(xué)到了知識，又學(xué)到了許多做人做事的道理。

老師還非常重視教學(xué)改革，不斷探索和嘗試新的教學(xué)方法。在繁瑣的日常教學(xué)和教學(xué)管理工作，不忘總結(jié)經(jīng)驗，撰寫多篇教改論文，其中《專科工業(yè)會計專業(yè)財政金融教學(xué)改革初探》和《面向知識經(jīng)濟會計人才培養(yǎng)的思考》兩篇教改論文分獲第四屆和第六屆冀、魯、豫三省高等教育有些論文三等獎。同時積極參與試點專業(yè)教學(xué)改革，以及嘗試開放式考試改革，在年參與的學(xué)院教研立項課題《實踐性專業(yè)課程開放式考試模式研究》獲得院級教學(xué)研究成果三等獎。特別是她撰寫的《理性審視高等教育效率問題》分別獲得了全國素質(zhì)教育創(chuàng)新三等獎以及河北省素質(zhì)教育征文三等獎。

編者按：本論文主要從財政運行機制與金融風(fēng)險的理論分析；中國潛在財政金融風(fēng)險聯(lián)動性分析；防范中國金融風(fēng)險的財政基本思路等進行講述，包括了財稅體制與金融深化、財政風(fēng)險與金融風(fēng)險、金融風(fēng)險是商品經(jīng)濟發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，不同國家的金融風(fēng)險各有其特殊性、在國家壟斷信用制度與銀行主導(dǎo)型的融資制度下，我國存在著銀企之間的巨額債權(quán)債務(wù)鏈等，具體資料請見：

摘要：財政運行機制的優(yōu)劣對誘發(fā)與防范金融風(fēng)險具有至關(guān)重要的作用。在中國轉(zhuǎn)軌型經(jīng)濟體制下，財政風(fēng)險與金融風(fēng)險聯(lián)動，為此，應(yīng)該從健全財政體制與優(yōu)化財稅政策入手，化解與防范金融風(fēng)險與金融危機。

關(guān)鍵詞：財政運行機制；復(fù)合性金融風(fēng)險；防范

九十年代以來，世界上不少國家和地區(qū)都發(fā)生了金融危機，區(qū)域性的金融危機伴隨著全球金融一體化的進程波及到全世界，其負面影響甚深。因此防范金融風(fēng)險與金融危機已成為“跨世紀的經(jīng)濟難題”。當金融危機的風(fēng)暴席卷東南亞各國之際，中國政府及時地采取了一系列措施，使中國經(jīng)濟幸免于難。但是我們必須看到未來發(fā)展中，全球性金融危機的負效應(yīng)將進一步影響世界經(jīng)濟的發(fā)展；同時我國經(jīng)濟體制中的金融風(fēng)險隱患并未徹底根除。因而從財政的角度進一步研究如何防范與化解金融風(fēng)險具有重要的理論價值與實際意義。本文力圖在理論方面闡述財政運行機制與金融風(fēng)險的相關(guān)性，在實證方面剖析中國潛在財政金融風(fēng)險的聯(lián)動性，并提出防范金融風(fēng)險的財政基本思路。

一、財政運行機制與金融風(fēng)險的理論分析

從金融風(fēng)險產(chǎn)生的原因來看，金融風(fēng)險可分為微觀層面的風(fēng)險與宏觀層面的風(fēng)險。微觀層面的金融風(fēng)險是指金融機構(gòu)在經(jīng)營過程中，由于決策失誤、經(jīng)營管理不善、債務(wù)人違約以及其它一些經(jīng)濟原因所導(dǎo)致的金融風(fēng)險。它表現(xiàn)為個別金融機構(gòu)在營運過程中發(fā)生擠兌破產(chǎn)現(xiàn)象或企業(yè)資產(chǎn)及收入受到損失。宏觀層面的金融風(fēng)險則是指由于經(jīng)濟制度缺陷與宏觀調(diào)控偏差所導(dǎo)致的金融風(fēng)險。它是指整個金融體系面臨的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為：金融資產(chǎn)價格的不正常波動；金融機構(gòu)的擠兌；金融資產(chǎn)的沉淀和損失。金融風(fēng)險積累到一定程度，是以一種極端的形式——金融危機表現(xiàn)出來的。這種極端的形式是指金融體系出現(xiàn)嚴重困難乃至崩潰，表現(xiàn)為所有的或絕大部分金融指標的急劇惡化，各種金融資產(chǎn)價格暴跌，金融機構(gòu)陷入嚴重困難并大量破產(chǎn)，匯率急劇變動，股市暴漲暴跌以及惡性通貨膨脹等突發(fā)事件，從而對實物經(jīng)濟的運行產(chǎn)生極其不利的影響。金融風(fēng)險所導(dǎo)致的金融危機不僅威脅整個金融體系的生存和運作，而且還將使經(jīng)濟增長、價格、產(chǎn)量、就業(yè)及國際收支等宏觀經(jīng)濟指標惡化，從而危及國民經(jīng)濟的安全運行。

自2010年后，中國經(jīng)濟增速持續(xù)下滑。中國政府針對該問題做出了宏觀戰(zhàn)略計劃，采取了一系列改革措施。其中，最主要的一個方面便是金融市場的改革。

一、2014年至今的一系列政策

（一）存貸款利率限額逐漸放寬

放寬存貸款利率的限額的范圍包括普通居民的存貸、私人投資者的貸款利率，金融機構(gòu)人民幣貸款和存款基準利率以及個人住房公積金存貸款利率等等。

（二）民營銀行逐步設(shè)立

新事物的發(fā)展往往不會一帆風(fēng)順。民間資產(chǎn)設(shè)立商業(yè)銀行雖然是金融市場化很重要的一步，但由于民營銀行要面臨諸多問題，如資本、人員、制度等等，其發(fā)展將面臨許多困難。同時，完善風(fēng)險防控體系是亟待解決的重要問題。