前言：本站為你精心整理了國資對(duì)外擔(dān)保監(jiān)督細(xì)則范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢。

第一章總則

第一條為了依法履行出資人職責(zé)，加強(qiáng)出資企業(yè)投資和對(duì)外擔(dān)保管理，規(guī)范浙江省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱省國資委）出資企業(yè)及所屬企業(yè)（以下簡稱出資企業(yè)）的投資及對(duì)外擔(dān)保行為，規(guī)避投資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，特制定本辦法。

第二條本辦法依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號(hào)）等有關(guān)法律、法規(guī)制定。

第三條本辦法所稱的投資，指出資企業(yè)對(duì)外投資(指設(shè)立子公司、國內(nèi)外收購兼并、合資合作、對(duì)已投資項(xiàng)目追加投入)、固定資產(chǎn)投資（指基本建設(shè)和技術(shù)改造）、金融投資（指證券投資、期貨投資、外匯買賣、委托理財(cái)）等。

第四條本辦法所稱的對(duì)外擔(dān)保，指出資企業(yè)以保證、質(zhì)押等形式為出資企業(yè)之外的企業(yè)出具對(duì)外承諾，當(dāng)被擔(dān)保人未按合同約定償付債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人履行償付義務(wù)的行為。

第五條本辦法適用于省國資委出資企業(yè)及所屬全資、控股企業(yè)、事業(yè)單位的投資和對(duì)外擔(dān)保。

第二章各方職責(zé)

第六條出資企業(yè)是投資和對(duì)外擔(dān)保的責(zé)任主體，主要職責(zé)是：

（一）按國家有關(guān)法律法規(guī)開展投資和對(duì)外擔(dān)?；顒?dòng)；

（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的可行性研究；

（三）負(fù)責(zé)投資和對(duì)外擔(dān)保決策并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；

（四）組織好投資管理，并對(duì)投資項(xiàng)目的效益進(jìn)行評(píng)價(jià)分析。

第七條出資企業(yè)投資和對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)過嚴(yán)格的投資決策程序，投資和對(duì)外擔(dān)保方案由出資企業(yè)相關(guān)部門在科學(xué)論證的基礎(chǔ)上提出，最后由出資企業(yè)董事會(huì)及相關(guān)決策機(jī)構(gòu)（以下簡稱董事會(huì)）討論決定。董事會(huì)對(duì)投資和對(duì)外擔(dān)保決定做出會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

第八條省國資委派駐出資企業(yè)的監(jiān)事會(huì)或財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)對(duì)出資企業(yè)投資、對(duì)外擔(dān)保情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并定期向省國資委報(bào)告有關(guān)情況。

第九條省國資委對(duì)出資企業(yè)的投資和對(duì)外擔(dān)?；顒?dòng)履行出資人職責(zé)，主要職責(zé)是：

（一）組織研究國有資本投資導(dǎo)向；

（二）參與出資企業(yè)重大投資的可行性研究；

（三）審核出資企業(yè)的年度投資計(jì)劃，對(duì)重大投資、對(duì)外擔(dān)保實(shí)施備案管理；

（四）建立出資企業(yè)投資報(bào)告制度；

（五）組織開展投資效益分析評(píng)價(jià)活動(dòng)，對(duì)重大投資項(xiàng)目組織實(shí)施稽查、審計(jì)、后評(píng)估等動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理。

第三章對(duì)外投資和固定資產(chǎn)投資

第十條出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度投資計(jì)劃，其主要內(nèi)容如下：

（一）年度投資規(guī)模與投資方向；

（二）投資方式及其比重結(jié)構(gòu)；

（三）年度投資進(jìn)度安排；

（四）年度投資項(xiàng)目匯總情況。

第十一條編制年度投資計(jì)劃的程序：

（一）每年11月底前由出資企業(yè)向省國資委提交企業(yè)下一年度投資計(jì)劃草案，并提供重大投資項(xiàng)目的計(jì)劃書等相關(guān)文件和資料；

（二）省國資委對(duì)出資企業(yè)上報(bào)的投資計(jì)劃草案進(jìn)行審核，并反饋審核意見；

（三）根據(jù)省國資委的審核意見，出資企業(yè)組織修改、完善年度投資計(jì)劃，并提交董事會(huì)審議；

（四）出資企業(yè)將經(jīng)審議決定的投資計(jì)劃報(bào)送省國資委備案。

第十二條省國資委審核出資企業(yè)年度投資計(jì)劃的重點(diǎn)為：

（一）是否符合國有經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和投資方向；

（二）投資是否主要集中于出資企業(yè)的主導(dǎo)業(yè)務(wù)；

（三）投資規(guī)模與出資企業(yè)的總體經(jīng)營能力是否匹配；

（四）有否規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案。

第十三條出資企業(yè)年度投資計(jì)劃內(nèi)的重大投資項(xiàng)目實(shí)施時(shí)報(bào)省國資委備案。

第十四條重大投資項(xiàng)目一般指出資企業(yè)投資額超過其凈資產(chǎn)的10%或投資額在5000萬元以上。重大投資項(xiàng)目實(shí)施時(shí)報(bào)備案應(yīng)包括以下資料：

（一）投資項(xiàng)目概況（名稱、規(guī)模、建設(shè)周期、出資額及方式、持股比例等）；

（二）投資效果的可行性分析，專家咨詢?cè)u(píng)估意見；

（三）與其他股東的合作協(xié)議，及其他股東概況。如合資方是外資或民營企業(yè)，須提供該合作方的資信情況以及經(jīng)營方式；

（四）出資企業(yè)董事會(huì)對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行審議的會(huì)議討論記錄，包括審議日期、人員、不同觀點(diǎn)及結(jié)論意見。

第十五條出資企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃。如情況特殊需調(diào)整年度投資計(jì)劃的（指增加項(xiàng)目或追加投資），應(yīng)當(dāng)說明調(diào)整內(nèi)容及原因，計(jì)劃外重大投資項(xiàng)目報(bào)省國資委備案。

第十六條凡需向有關(guān)行政管理部門申報(bào)的投資項(xiàng)目，由出資企業(yè)按照相關(guān)部門規(guī)定的程序和要求負(fù)責(zé)報(bào)送。

第十七條凡國外境外投資項(xiàng)目（包括設(shè)立辦事機(jī)構(gòu)），不論投資數(shù)額大小，實(shí)施時(shí)報(bào)省國資委備案。

第十八條以上重大投資項(xiàng)目、國外境外投資項(xiàng)目實(shí)施時(shí)備案，指出資企業(yè)做出投資決定后，在10個(gè)工作日內(nèi)按十四條規(guī)定內(nèi)容，將相關(guān)材料上報(bào)省國資委。

第四章金融投資

第十九條出資企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格規(guī)范金融投資資金來源，不得融資進(jìn)行金融投資，不得挪用專項(xiàng)資金進(jìn)行金融投資，不得違反法律法規(guī)進(jìn)行金融投資。

第二十條委托理財(cái)必須與具有法人資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)或投資機(jī)構(gòu)簽訂書面協(xié)議，不得采用口頭協(xié)議進(jìn)行，不得以任何形式進(jìn)行暗箱操作。

第二十一條出資企業(yè)進(jìn)行金融投資，必須進(jìn)行可行性研究，考察投資機(jī)構(gòu)資信情況，評(píng)估金融投資風(fēng)險(xiǎn)。

第二十二條出資企業(yè)金融投資決策確定后，不論單筆金額大小，須在10個(gè)工作日內(nèi)將金融投資的可行性分析報(bào)告和董事會(huì)做出金融投資決定的會(huì)議記錄報(bào)省國資委備案。

第二十三條金融投資協(xié)議如需要續(xù)簽，出資企業(yè)必須在對(duì)前期金融投資進(jìn)行評(píng)估的基礎(chǔ)上，按規(guī)定程序重新進(jìn)行決策并報(bào)備案。

第五章對(duì)外擔(dān)保

第二十四條為了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，出資企業(yè)應(yīng)要求被擔(dān)保人落實(shí)反擔(dān)保措施或提供相應(yīng)的抵押物。

第二十五條出資企業(yè)應(yīng)關(guān)注被擔(dān)保人的資金和財(cái)產(chǎn)情況。

第二十六條出資企業(yè)提供重大對(duì)外擔(dān)保的，由出資企業(yè)上報(bào)省國資委備案。重大對(duì)外擔(dān)保一般指擔(dān)保金額超過企業(yè)凈資產(chǎn)的10%或擔(dān)保額5000萬元以上的擔(dān)保。

第二十七條以上對(duì)外擔(dān)保的備案，是指出資企業(yè)做出對(duì)外擔(dān)保的決定后，在10個(gè)工作日內(nèi)將董事會(huì)做出的對(duì)外擔(dān)保會(huì)議記錄及被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)資信情況上報(bào)省國資委。

第六章定期報(bào)告

第二十八條建立出資企業(yè)投資報(bào)告制度，報(bào)告由省國資委出資企業(yè)負(fù)責(zé)報(bào)送。報(bào)告內(nèi)容包括出資企業(yè)的所有投資情況。

第二十九條報(bào)告要求內(nèi)容詳實(shí)，數(shù)字真實(shí)，上報(bào)及時(shí)。

第三十條企業(yè)對(duì)外投資和固定資產(chǎn)投資分析報(bào)告應(yīng)全面反映出資企業(yè)國有資本結(jié)構(gòu)調(diào)整情況、年度投資計(jì)劃執(zhí)行情況、項(xiàng)目投資收益情況等，并于下年度3月底前上報(bào)。

第三十一條金融投資報(bào)告分為年度分析報(bào)告和重大事項(xiàng)專題報(bào)告。

金融投資年度分析報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括金融投資的期限和金額，證券公司或投資機(jī)構(gòu)基本情況和報(bào)告時(shí)運(yùn)營狀況，金融投資風(fēng)險(xiǎn)、盈利（虧損）情況等，并于下年度3月底前上報(bào)。

重大事項(xiàng)專題報(bào)告是指證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)或投資機(jī)構(gòu)發(fā)生重大人事變動(dòng)、資信危機(jī)、產(chǎn)權(quán)變更、政府接管等情況，導(dǎo)致出資企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)偏大或已存在較大潛在損失（指浮動(dòng)虧損20%以上）的，應(yīng)當(dāng)在該事項(xiàng)發(fā)現(xiàn)之時(shí)起5個(gè)工作日內(nèi)向省國資委報(bào)告。緊急情況，即時(shí)報(bào)告。

第七章投資分析評(píng)估

第三十二條省國資委對(duì)出資企業(yè)已實(shí)施的重大投資項(xiàng)目不定期的組織審計(jì)、后評(píng)估等動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理。

第三十三條投資項(xiàng)目完成（竣工）一年后，出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)組織投資決策后評(píng)估工作，評(píng)估報(bào)告應(yīng)及時(shí)上報(bào)省國資委。

第八章附則

第三十四條省國資委出資企業(yè)可依據(jù)本辦法并結(jié)合實(shí)際情況制訂投資和對(duì)外擔(dān)保管理辦法，報(bào)省國資委備案。

第三十五條本辦法由省國資委負(fù)責(zé)解釋。

第三十六條本辦法自之日起執(zhí)行。